IBDO Til: 8725 5800 viborg@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Tingvej 11, 1. sal DK-880D Viborg CVR-nr. 2022 26 70 REGNSKABSSAMMENDRAG AF ÅRSRAPPORTEN FOR ANS KRAF1VARMEVÆRK A.M.B.A. FOR PERIODEN 1. JUNI 2016-31. MAJ 2017 54. REGNSKABSÅR CYR-NR. 11 27 17 15
1800 LEDELSESpATEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt regnskabssammendraget for 1. juni 2016-31. for Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a. maj 2017 Regnskabssammendraget er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at regnskabssammendraget giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 31. maj 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2016-31. maj 2017. Ans by, den 14. september 2017 ursen Sekretær d-4d er MIkkelsen A Kasserer Næstformand
18DO DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING OM REGNSKABSSAMMENDRAGET Til andelshaverne i Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a. Konklusion Regnskabssammendraget, der omfatter sammendraget balance pr. 31. maj 2017 samt sammendraget resultatopgørelse for året, der sluttede pr. 31. maj 2017, er uddraget af det reviderede regnskab for Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a for året, der sluttede pr. 31. maj 2017. Det er vores opfattelse, at det medfølgende regnskabssammendrag i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. konsistent med det reviderede regnskab i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Regnskabssammendrag Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves af årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget og revisors erklæring herom kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede regnskab og revisors erklæring herom. Regnskabssammendraget og det reviderede regnskab afspejler ikke indvirkningerne af begivenheder, der er indtruffet efter datoen på vores erklæring om det reviderede regnskab. Det reviderede regnskab og vores erklæring herom Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores erklæring af 14. september 2017 om det reviderede regnskab. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af regnskabssammendraget årsregnskabsloven. overensstemmelse med Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om, hvorvidt regnskabssammendraget i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. konsistent med det reviderede regnskab på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med International standard om revision, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Viborg, den 14. september 2017 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR-nr. 20 22 26 70 djfl Preben Pedersen Statsautoriseret revisor
IBDO ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a. for 2016/17 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B, med tilvalg af regler fra regnskabsklasse C. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Omkostningerne er periodiseret og udgiftsført således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Anlægsaktiverne måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er anskaffelsessummen med fradrag af tilslutningsafgifter og tidligere års foretagne henlæggelser. Afskrivningerne sker lineært over aktivernes forventede brugstid, der er vurderet således: Kraftvarmeanlæg....................................................................................... Ledningsnet og inventar.... 6 14 år 6 7 år Fra den 1. marts 1981 og fremefter har fjernvarmeværker været omfattet af prisbestemmelserne i den gældende varmeforsyningslov. Af denne lov fremgår det, at varmeforsyningsvirksomheder ikke må opspare overskud. Som følge heraf svarer egenkapitalen pr. 31. maj 2017 til egenkapitalen 1. marts 1981. Som følge af Varmeforsyningsloven bestemmelser om egenkapital skal eventuelt overskud(+)/underskud( ) overføres og indregnes i efterfølgende års priser. Overførslen til 2017/18 andrager 1.184.704 kr. REVISION Den fulde årsrapport er forsynet med revisionspåtegning uden forbehold eller fremhævelse af forhold og underskrevet af statsautoriseret revisor Preben Pedersen, BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, Viborg. Regnskabet er desuden underskrevet af Hans Skovbjerg Hansen og Niels P. Ross Petersen, der er valgt som revisorer blandt andelshaverne. UDDRAG AF ÅRSRAPPORT FOR 2016/17 Ved indførelsen af den nye el reform blev alle el producerende varmeværker omfattet af årsregn skabsloven. Dette har bevirket, at årsrapporten for Ans Kraftvarmeværk A.m.b.a er omfangsrigt, hvorfor bestyrelsen har valgt at udsende et uddrag til andelshaverne. Den fulde årsrapport kan afhentes på selskabets kontor.
1800 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1. JUNI 2016-31. MAJ 2017 Indtægter Variable bidrag (11.022,95 MWh/ 10.930,05 MWh)..... 4.280.399 Faste bidrag (530 forbrugere/530 forbrugere)..... 1.849.065 Elsalg.............................................................................. 4.461.321 Årets resultat efter varmeforsyningsloven til indregning i kommende års priser.... Årets reg. af tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger..... Produktionsomkostninger Køb af naturgas.... 7.083.282 El og vandforbrug..... 167.983 Reparationer af ledningsnet og målere mm..... 17.021 Service og olie til motorer.... 256.262 Kemikalier........................................................................ 33.619 Ejendomsskat, vedligeholdelse og forsikringer..... 173.929 Projekt Søvarme.... 806.037 Afløsning og lønninger..... 568.987 Biludgifter....................................................................... 22.641 Afskrivninger................ 1.087.068 Tab på debitorer.... 3.841 Regnskab Regnskab 2016/17 2015/16 Kr. Kr. 4.989.508 1.843.781 3.306.539 10.590.785 10.139.828 1.184.704 1.324.610 1.500.000 1.500.000 10.906.081 9.964.438 5.854.272 139.227 458.837 306.188 31.610 182.952 O 571.158 17.558 1.300.000 1.893 10.220.670 8.863.695 Bruttooverskud.... 685.411 1.100.743 Administrationsomkostninger Gager.............................................................................. 64.490 63.229 Bogføring og kontorassistance.... 136.053 133.394 Revision og regnskabsassistance m.v........................................ 51.300 50.500 Rådgivning og anden assistance.... 241.771 156.952 Kontorhold, telefon og edb mv..... 70.945 83.832 Mødeomkostninger og annoncer.... 23.125 36.094 Repræsentation................................................................. 2.034 952 Forbrugerinformation/energibesparelse.... 244.199 472.209 Edb omkostninger.... 49.815 43.131 883.732 1.040.293 Resultat af primær drift.... -198.321 60.450 Udlejning af antenneplads..... 30.000 Tilslutningsbidrag............................................................... 85.222 30.000 O Driftsresultat..... -83.099 90.450 Finansielle poster, netto Finansielle indtægter.... 102.878 Finansielle omkostninger...................................................... 19.779 3.612-94.062 83.099-90.450 Resu ltat før skat.... O O Skat af årets re sultat........................................................... O O ÅRETS RESULTAT.... O O
IBDO BALANCE 31. MAJ AKTIVER 2017 2016 Kraftvarmeanlæg.... 254.394 1.322.127 Ledningsnet og inventar..... 56.459 71.640 Materielle anlægsaktiver...................... 310.853 1.393.767 ANLÆGSAKTiVER.... 310.853 1.393.767 Andre tilgodehavender..... 1.232.341 573.138 Tilgodehavende vedr. Søprojekt..... O 8.548 Tilgodehavender.................................. 1.232.341 581.686 Likvide beholdninger..... 3.885.714 3.726.451 OMSÆTNINGSAKTIVER..... 5.118.055 4.308.137 AKTiVER............... 5.42f908 5.701.904 1 PASSIVER Basiskapital/egenkapital.... 1.713.272 1.713.272 Dispositionsfond.... 731.535 731.535 EGENKAPITAL.... 2.444.807 2.444.807 Tidsmæssige forskydninger i forbrugerbetalinger.... O 1.500.000 Langfristede gældsforpligtelser............................ O 1.500.000 Kortfristet del af langfristet gæld.... O 543.384 Efterbetaling forbrugere........................................................ 558.415 508.764 Leverandørgæld af varer og tjenesteydelser.... 992.683 449.874 Anden gæld.... 158.362 164.137 Overdækning.... 1.275.641 90.938 Kortfristede gældsforpligtelser........................................... 2.985.101 1.757.097 GÆLDSFORPLIGTELSER.... 2.985.101 3.257.097 PASSiVER.... 5.429.908 5.701.904