Århus Skov Division Det Danske Spejderkorps Cvr-nr: 32248802 Regnskab for 2015 og budget for 2016 og 2017
Foreningsoplysninger Århus Skov Division c/o Jack Givskud Teglbækvej 3 8361 Hasselager Hjemmeside: www.aarhusskov.dk E-mail: info@aarhusskov.dk CVR-nr.: 32248802 Bank: Danske Bank Forsikring: ALKA Forsikring (Divisionskasserne) Medlemsgrupper: Højbjerg Drengegruppe 1.Højbjerg Pigegruppe 2.Højbjerg Gruppe Erik den Røde Viby-spejderne Viby-Kongsvang Gruppe 1.Tranbjerg Gruppe Tranerne Angantyr Gruppe Holme Spejderne Giber Å Gruppe Divisionsledelse: Rasmus Erdal (Chef) Jack Givskud (Kasserer) Thomas Brøgger Lotte Vallentin Holbech Ole Knudsen Astrid Kærvang Pedersen Victor H. H. Sørensen Revisor: Morten Brødbæk Sørensen (Erik den Røde) (Viby-spejderne) (Århus Skov Division) (Århus Skov Division) (Århus Skov Division) (Viby-Kongsvang) (Højbjerg Drenge) (Højbjerg Drenge)
Ledelsespåtegninger Årsregnskabet for 2015 er aflagt af divisionsledelsen, og det er behandlet og vedtaget på divisionsledelsesmødet den 29. marts 2016. Årsregnskabet er udarbejdet i henhold til Korpsets regnskabsvejledning. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsregnskabet efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme divisionens økonomiske forhold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af divisionens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af divisionens aktiviteter for regnskabsåret 2015. Årsregnskabet indstilles til divisionsrådets godkendelse. Rasmus Erdal Divisionschef Jack Givskud Divisionskasserer Lotte Vallentin Holbech Thomas Brøgger Astrid Kærvang Pedersen Ole Knudsen Victor Hagenau Hejgaard Sørensen Revisionspåtegning Undertegnede revisor, der er valgt af divisionsrådet, har revideret resultatopgørelse og balance. I forbindelse med min revision har jeg gennemgået divisionens bogføring, ligesom jeg har kontrolleret, at de likvide beholdninger er tilstede. Min revision er i øvrigt foregået i henhold til Det Danske Spejderkorps revisionsinstruks. Morten Brødbæk Sørensen Divisionsrevisor Divisionsrådet Regnskabet er blevet godkendt på divisionsrådsmødet den 28. april 2016. Dirigent
Økonomisk beretning for 2015 Opsætningen af regnskabet er uændret i forhold til årsregnskabet for 2014. Ture, lejre og aktiviteter vises i regnskabet, med både indtægter og udgifter. Derved fremgår deltagerbetalingerne til disse, samt de faktiske udgifter. Formålet med denne opsætning er at give mere gennemsigtighed, samt at vise et mere retvisende billede af omsætningen i ÅSD. Resultat Året gav et driftsresultat på minus kr. 55.730,- før de finansielle poster, og efter på minus kr. 54.623,-. Dette skal ses i forhold til det budgetterede resultat på minus kr. 60.000,-. Årets resultat er derved kr. 6.377,- bedre end budget. Underskuddet skyldes primært divisionssommerlejren, der havde fået bevilligt kr. 50.000,- til afholdelsen. De samlede indtægter og omkostninger ligger hhv. kr. 9.149,- over budget og kr. 5.121,- under budget. Indtægter Der har været et fald i medlemstallet og kontingentet fra grupperne er derved faldet ligeledes. Endvidere blev divisionskontingentet sat ned sidste år med virkning fra 2015, i form af at de første 25 gruppemedlemmer er kontingentfrie mod tidligere første 15 gruppemedlemmer, hvilket også var budgetteret. De samlede medlemstal for ÅSD har i 2015 været 808, 822 og 803 for hhv. januar, maj og september, mod medlemstal for 2014 på 841, 844 og 847. Medlemstilbagegangen betyder at det realiserede ligger kr. 5.226,- under budget. Indtægterne fra offentlige tilskud ligger lidt over budget, hvilket primært skyldes divisionssommerlejren på Toggerbo, som forventes at få et højere lokaletilskud end forventet. Administrationstilskuddet ligger også over budget. For hver godkendt samrådsblanket fra grupperne og divisionen får ÅSD 10 kroner i administrationstilskud fra Aarhus Kommune. Der var i alt 115 samrådsblanketter, der blev godkendt, hvilket derved giver et administrationstilskud på kr. 1.150,-, mod et tilskud på kr. 910,- i 2014. Altså en stigning på 24 godkendte samrådsblanketter. Administrationstilskuddet har dog været oppe på kr. 2.290,- for blot få år siden. Niveauet for indsendte samrådsblanketter ligger derved forsat meget lavt. Omkostninger De realiserede omkostninger til grenmøderne er på 1.043 kroner mod et budget på 9.000 kroner. Det er derved væsentligt under budget, og rammen for grenmøderne er ikke blevet udnyttet optimalt. Det skyldes bl.a. at de planlagte fællesgrenmøder har været billigere end forventet, men det skyldes formentligt også, at der fortsat er udgifter, som ikke når frem til divisionskassereren, og i stedet bliver dækket af grupperne eller af de enkelte ledere. Som et nyt tiltag har divisionen i 2015 købt 1000 divisionsmærker, som grupperne kan afhente gratis i Spejder Sport i Aarhus. Disse mærker kostede kr. 6.400,-, og er en engangsudgift. Det forventes at der går mere end 5 år, før der skal investeres i nye mærker. For de administrative omkostninger gælder det, at de realiserede tal ligger godt kr. 5.000,- over budget. Dette skyldes dels at der har været afholdt flere dl-møder, som også har været lidt dyrere, men primært at flere har været på kursus i divisionen. Kursusomkostninger er steget fra kr. 2.400,- i 2014 til kr. 11.119,- i 2015. Her skal nævnes at omkostningerne i 2013 lå på kr. 14.122,-. Der er opnået kursustilskud på 75% af omkostningerne fra samrådet.
Der har i 2015 været et enkelt grenarrangement, nemlig juniorgrendag, hvilket havde indtægter for kr. 1.550,- og udgifter for kr. 1.752,-. Trops- og juniorgrenen afholdte i 2015 en fællesdivisionsturnering i Ravnsø. Diviet havde en udgift på kr. 20.434,-, og en deltagerbetaling på kr. 16.200,-. Divisionsturneringen gav derved et underskud på kr. 4.234,-. Der var budgetteret med et underskud på kr. 5.000,-. I 2015 blev der afholdt divisionssommerlejr, hvilket gav et samlet underskud på kr. 55.925,-. De samlede indtægter var på kr. 145.587,- og udgifterne var på kr. 201.511,-. Der var budgetteret med et underskud på kr. 50.000,-. Omkostninger til divisionskasserne er gået til vedligehold af materiellet. Der har ikke været foretaget nyinvesteringer i 2015, derfor ligger det realiserede kr. 15.996,- under budget. Tilskudsberettigetlokaleudgift udgør 69 % af lokalelejen ved de afholdte arrangementer, og er den del der forventes refunderet af Århus Kommune. Den resterende del af lokalelejen, 31%, er indregnet i omkostninger for de enkelte arrangementer. Finansielle poster Størstedelen af divisionens likvider er blevet placeret i sikre obligationer, hvilket har givet et fornuftigt afkast. Dog har det i 2015 været kurstab på enkelte af obligationerne, og de samlede indtægter på de finansielle poster bliver således mindre end budgetteret med en indtægt på kr. 1.107,-.
Driftsregnskab Regnskab Budget 2015 2014 2015 2016 2017 Revideret Indtægter Gruppe kontingent 54.774 68.408 60.000 57.000 60.000 DL kontingent 300 300 500 500 500 Kontingent i alt 55.074 68.708 60.500 57.500 60.500 Lokaletilskud 100.809 19.941 75.000 20.000 20.000 Kursustilskud 12.779 2.286 7.500 10.000 12.500 Administrationsbidrag 1.150 910 1.000 1.000 1.000 Offentligetilskud i alt 114.738 23.137 83.500 31.000 33.500 1 Deltagerbetalinger 17.750 37.250 30.000 30.000 50.000 Sommerlejr 145.587-150.000 - - Øvrige indtægter i alt 163.337 37.250 180.000 30.000 50.000 Indtægter i alt 333.149 129.095 324.000 118.500 144.000 Omkostninger 2 Grenmøder 1.043 1.000 9.000 9.000 9.000 Divisionsmærker 6.400 - - - - 3 Administation 35.186 28.685 30.000 32.000 35.000 Drift i alt 42.629 29.685 39.000 41.000 44.000 4 Grenarrangementer 1.752 494 10.000 10.000 10.000 Divisionsturnering 20.434 43.958 25.000 25.000 45.000 5 Lederarrangement 3.509 7.273 10.000 5.000 10.000 Sommerlejr 201.511 960 200.000-10.000 Kursusvirksomhed 14.229 1.477 15.000 5.000 10.000 Aktivitetstilskud - - - 10.000 10.000 Arrangementer i alt 241.436 54.162 260.000 55.000 95.000 Divisionskasserne 4.005 16.476 20.000 10.000 10.000 Materiel i alt 4.005 16.476 20.000 10.000 10.000 Tilskudsberettigetlokaleudgift 100.809 24.666 75.000 20.000 20.000 Diverse - 2.910 - - - Andet 100.809 27.575 75.000 20.000 20.000 Omkostninger i alt 388.879 127.899 394.000 126.000 169.000 Dækningsbidrag -55.730 1.196-70.000-7.500-25.000 6 Finansiel poster netto 1.107 9.712 10.000 5.000 5.000 Resultat -54.623 10.908-60.000-2.500-20.000
Balance Aktiver Pr. 31/12 Pr. 31/12 2015 2014 Rådighedsbeløb - 2.500 Samrådet (ledertræningstilskud) 12.219 - Århus Kommune (lokalelejetilskud) 100.809 19.941 Grupperne 70.074 66.809 Andre tilgodehavender - 6.480 Tilgodehavende i alt 183.102 95.730 Bankkonto 4.450 150.775 Obligationer (Realkredit Danmark) 21.995 24.752 Obligationer (Danske Invest) 193.101 199.734 Likvider i alt 219.546 375.260 Aktiver i alt 402.648 470.990 Passiver Egenkapital primo 337.633 326.725 Resultat -54.623 10.908 Egenkapital ultimo 283.010 337.633 Ledertræningstilskud til grupperne 91.868 87.318 Samrådet (ledertræningstilskud) - 2.478 Grupperne 5.123 5.553 Århus Kommune (lokalelejetilskud) - 10.862 Kreditorer 22.647 27.146 Gæld i alt 119.638 133.357 Passiver i alt 402.648 470.990
Noter til driftsregnskab Regnskab Regnskab 2015 2014 1 Grenarrangementer 1.550 - Fællesarrangementer 16.200 37.250 Lederarrangementer - - Deltagerbetalinger 17.750 37.250 2 Mikro - 195 Mini - - Junior 96 81 Trop - 539 Senior 97 - Gruppeleder 75 185 Fælles 775 - Grenmøder i alt 1.043 1.000 3 Rådsmøde 2.925 3.770 DL-kontingent 3.718 3.973 ÅUF-kontingent - 312 DL-korpsmøder 5.450 3.967 DL-møder m.m. 7.720 4.806 Øvrige møder 470 3.207 Kursus 11.119 2.400 Hjemmeside 375 375 Forsikring 1.577 1.577 Gaver og støtte - 492 Transporttilskud (Samsø) - 1.888 Telefonpenge 1.400 1.400 Kontorhold, porto og gebyr 433 519 Administration i alt 35.186 28.685 4 Mikro - - Mini - - Junior 1.752 494 Trop - - Senior - - Grenarrangementer, omk. 1.752 494 5 Lederaktiviteter - 701 Korpsrådsmøde (Inkl. formøde) 3.509 6.572 Lederarrangementer 3.509 7.273 6 Renter Danske Bank - - Renter R.D. 1.831 2.050 Renter Danske Invest 6.061 5.478 Kursregulering R.D. -152-406 Kursregulering Danske Invest -6.632 2.590 Finansiel poster i alt 1.107 9.712