Tlf: 96 20 76 00 frederikshavn@bdo.dk www.bdo.dk BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Rimmens Alle 89 DK-9900 Frederikshavn CVR-nr. 20 22 26 70 STRANDBY VARMEVÆRK A.M.B.A. UDDRAG AF ÅRSRAPPORT 2017 SAMT DRIFTSBUDGET 2018 56. REGNSKABSÅR CVR-NR. 42 61 59 19
INDHOLDSFORTEGNELSE Side Ledelsesberetning Årsberetning. 2 Påtegninger Den uafhængige revisors erklæring om regnskabssammendrag. 3 Årsregnskab 1. januar - 31. december Resultatopgørelse. Balance. 4 5 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.
2 ÅRSBERETNING Strandby Varmeværk A.m.b.a. har i regnskabsåret 2017 opnået et resultat på -840 tkr. Resultatet fratrækkes fremført overskud fra sidste år på 1.148 tkr., og der overføres dermed 308 tkr. til indregning i næste års priser. Der er ikke efter regnskabsårets udløb indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke værkets økonomiske stilling. Strandby, den 8. februar 2018 Carsten Aaen Arne Larsen
3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING OM REGNSKABSSAMMENDRAG Til andelshaverne i Strandby Varmeværk A.m.b.a. Konklusion Regnskabssammendraget, der omfatter sammendraget balance pr. 31. december 2017 samt sammendraget resultatopgørelse for året, der sluttede pr. denne dato, er uddraget af det reviderede regnskab for Strandby Varmeværk A.m.b.a. for året, der sluttede pr. denne dato. Det er vores opfattelse, at det medfølgende regnskabssammendrag i alle væsentlige henseender er konsistent med det reviderede regnskab i overensstemmelse med årsregnskabsloven, vedtægterne og varmeforsyningsloven. Regnskabssammendrag Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves af årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget og revisors erklæring herom kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede regnskab og revisors erklæring herom. Regnskabssammendraget og det reviderede regnskab afspejler ikke indvirkningerne af begivenheder, der er indtruffet efter datoen på vores erklæring om det reviderede regnskab. Det reviderede regnskab og vores erklæring herom Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores erklæring af 8. februar 2018 om det reviderede regnskab. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af regnskabssammendraget i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om, hvorvidt regnskabssammendraget i alle væsentlige henseender er konsistent med det reviderede regnskab på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med International standard om revision, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Frederikshavn, den 8. februar 2018 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR-nr. 2 6 70 Den fuldstændige årsrapport med erklæring fra uafhængig revisor kan rekvireres på Strandby Varmeværk A.m.b.a.s kontor.
4 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Regnskab Budget Regnskab 2017 2018 2016 tkr. tkr. tkr. PRIS PR. KWH I ØRE. Forbrugsafgifter. Faste bidrag. Abonnementsafgift. Motivationstarif. Salg af el.. Elproduktionstilskud. NETTOOMSÆTNING. Produktionsomkostninger. Distributionsomkostninger. Omkostninger. DÆKNINGSBIDRAG. Administrationsomkostninger. Omkostninger. RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT. Andre driftsindtægter. DRIFTSRESULTAT. Resultat Strandby Varmeværk Energirådgivning ApS. Andre finansielle indtægter. Andre finansielle omkostninger. ÅRETS RESULTAT. Henlæggelse nyinvestering. Overført til indregning fra tidligere år. OVERFØRT TIL INDREGNING I KOMMENDE ÅRS PRISER. 0,31 0,35 0,31 5.371 5.950 5.297 2.949 3.400 2.928 434 525 432 170 175 175 4.722 4.400 4.747 640 640 640 14.286 15.090 14.219-11.533-11.492-10.799-1.026-1.255-944 -12.559-12.747-11.743 1.727 2.343 2.476-1.333-1.309-1.385-1.333-1.309-1.385 394 1.034 1.091 84 50 72 478 1.084 1.163-2 o 2 30 o 202-846 -892-950 -340 192 417-500 -500-500 1.148 308 1.231 308 o 1.148
5 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Solvarmeanlæg. El kedelcentral.. Øvrigt produktionsanlæg, kedelcentral, kraftvarme anlæg. Ledningsnet, målere, akkumuleringstanke. Øvrigt anlæg, grunde, bygninger, driftsmateriel.. Materielle anlægsaktiver. Strandby Varmeværk Energirådgivning ApS. Andre værdipapirer. Finansielle anlægsaktiver. ANLÆGSAKTIVER. Tilgodehavende hos forbrugere. Tilgodehavende salg af el mv. Andre tilgodehavender. Likvider. OMSÆTNINGSAKTIVER. AKTIVER. Regnskab Regnskab 2017 2016 tkr. tkr. 8.397 9.131 4.037 4.441 120 391 3.474 3.211 4.793 5.203 20.821 22.377 118 120 8 8 126 128 20.947 22.505 2.339 2.529 537 569 1.626 2.771 1.003 10 5.505 5.879 26.452 28.384 PASSIVER EGENKAPITAL. Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger.. TIDSMÆSSIGE FORSKELLE I FORBRUGERBETALINGER. Prioritetsgæld. Langfristede gældsforpligtelser. Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser. Gæld til pengeinstitut. Leverandører af varer og tjenesteydelser. Gæld til tilknyttet virksomhed.. Efterbetaling forbrugere. Anden gæld.. Overdækning. Kortfristede gældsforpligtelser. GÆLDSFORPLIGTELSER. PASSIVER. 875 875 1.500 1.000 1.500 1.000 16.799 18.304 16. 799 18.304 1.505 1.449 o 461 4.798 4.569 98 83 173 95 396 400 308 1.148 7.278 8.205 24.077 26.509 26.452 28.384