UNICEF Oan1rark Pakl111s 48 Suridkc1J 9, 1. 21 KøbPnh,wn Ø Tlf +45 3527 J8 F clx +4', 3527 381 un1cefdk@un1ler dk Www.unicef dk Protei<tor: AIPx..r1dra, Grt v1nde af I recli>1 iksbo1 g UNICEF Danmark Årsrapport for 213 CVR nr.: 16 18 41 52 ChileIren unicetiij;
Side 1 Indholdsfortegnelse Påtegninger Side 2 Ledelsespåtegning Den uafhængige revisors erklæringer Ledelsesberetning Oplysninger om organisationen Hoved- og nøgletal Beretning Årsregnskab 1. januar - 31. december 213 Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Pengestrømsopgørelse Noter Side 2 Side 3 Side 4 Side 4 Side 5 Side 6 Side 8 Side 8 Side 1 Side 12 Side 13 Side 14 uniceff~ ~
Side 2 Påtegninger: Ledelsespåtegning Bestyrelsen og Generalsekretæren har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 213 for UNICEF Danmark. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af organisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 213 samt af resultatet af organisationens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. Januar - 31. december 213. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i organisationens aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og af organisationens finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til Årsmødets godkendelse. København.den1. april214 Generalsekretær: ')Q;1? ~ Henrik Poulsen Vibeke Westh uniceftø>
Side 3 Påtegninger: Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen i UNICEF Danmark Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for UNICEF Danmark for regnskabsåret 1. januar - 31. december 213. Arsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Arsregnskabet udarbejdes efterårsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for organisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af organisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af organisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 213 samt af resultatet af organisationens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 213 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. 71:ls;t Frederiksberg den 1. april 214 KPMG ~/7pannerselskab MonaBløn~ Statsautoriseret revisor Statsautoriseret revisor
Side 4 Ledelsesberetning Oplysninger om organisationen UNICEF Danmark Pakhus 48 Sundkaj 9, 1. sal 21 København. Telefon: Telefax: E-mail: Hjemmeside: 35 27 38 35 27 38 1 unicefdk@unicef.dk www.unicef.dk CVR nr.: 16 18 41 52 Hjemsted: København Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Alfred Josefsen, formand Helle Dydensborg, næstformand Britta Martinsen Dorrit Lyngbo Christian Stadil Jens Raahauge Morten Brynskov Henrik Poulsen Vibeke Westh Generalsekretær Steen M. Andersen Revision: KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Osvald Helmuths Vej 4 Postboks 25 2 Frederiksberg Årsmøde Årsmøde afholdes 22. maj 214, kl. 16. unicef~~
Ledelsesberetning Side 5 Hoved- og nøgletal!tusind kr. 29 21 211 212 213! Hovedtal Indtægter Nettoindtægter Resultat til disposition Anvendt til organisationens formål 133.65 16.627 99.666 98.166 161.895 155.62 142.396 135.739 128.418 113.886 129.158 121.134 16.651 123.658 119.634 16.651 136.246 98.89 92.247 97.247 91.62 14.788 91.73 36.597 43.65 2.288 21.788 21.788 41.822 16.788 Pengestrøm fra driftsaktiviteten Investeret I materielle anlægsaktiver Pengestrøm fra finansieringsaktiviteten 92.374-85 1.856 118.877 115.643 81. 113-551 -88-451 1.44 1.714 92 82.624-62 35 Overført til udviklingsarbejdet Penaestrøm i alt -91.668 1.757-122.76-17.582-72.935 3.3 54.1 5 8.647-83.543-1.19 73,5% 16,2% 76,4% 76,9% 74,9% 22,3% 59,5% 5,6% 71,4% 4,1%!Gennemsnitligt antal 52,3 53,1 59,9 66,8 67,2! *) Udbetallngsprocenten er beregnet som "Anvendt til organisationens formål" divideret med "Indtægter". Tiårsoversigt 24-213 (Index, 24 = 1) 35 INDTÆGTER I OVERFØRT 3 25 2 15 1 5 24 25 26 27 28 29 21 211 212 213 INDTÆGTER I ALT Overført til UNICEF projekter 3S 3 UDGIFTER I UNICEF DANMARK 25 2 15 1 so W4 2S 26 27 28 29 21 211 212 213 Indsamlings-og sa lgsudglfter Information- advoc~cy udgifter Personaleudgifter UDGIFTER I ALT uniceftip ;.><:
Ledelsesberetning Side 6 Hovedaktiviteter Organisationens hovedaktiviteter har i lighed med tidligere år bestået af a) UNICEFs oplysnings- og skolearbejde og b) fundraisingaktiviteter rettet mod privatpersoner, virksomheder og fonde. Alle fundraisingaktiviteter er rettet mod det danske marked. UNICEF Danmark er, med undtagelse af nogle få enkeltstående tilfælde, ikke projektudførende. Efter afholdte omkostninger overføres de indsamlede midler til UNICEF International, der besidder de rette kompetencer og ressourcer for at være projektudførende. UNICEF International udarbejder detaljerede rapporter om midlernes anvendelse og opnåede resultater. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Efter en lang række af år med en meget positiv økonomisk udvikling og tilfredsstillende resultater måtte vi i UNICEF Danmark ved udgangen af 213 konstatere, at det år desværre ikke umiddelbart føjede sig til den række. Det af bestyrelsen vedtagne budget for 213 blev samlet set overholdt på udgiftssiden, bortset fra ekstraordinære udgifter som beskrevet nedenfor. Men udgifterne til indsamling af midler blev desværre Ikke i årets sidste kvartal modsvaret af de forventede Indtægter. På en lang række områder mærkede vi en nedgang i forhold III 212 - f.eks. indtægter fra testamentariske gaver, fra salg af "Verdensgaver", bidrag fra "Danmarksindsamlingen" på DR 1, bidrag fra Tips & Lotto-puljen, finansielle indtægter og indtægter fra forskellige julerelaterede indsamlingstiltag. Hertil kom, at vi i 213 afholdt en række engangsudgifter, som belastede udgiftsbudgettet yderligere. Det er udgifter i forbindelse med en reduktion i antallet af medarbejdere i sidste kvartal, og udgifter i forbindelse med en fraflytning af lejemålet på Sundkaj i foråret 214. Samlet set betød det, at vi anvendte kr. 97,2 millioner til UNICEF Danmarks formål i forhold til kr. 16,7 millioner året før. Det er stadig et imponerende beløb set i forhold til antallet af danskere, og vi oplevede da også i 213 en reel fremgang i antallet af faste, månedlige bidragydere i forhold til 212. Tidligere tiders hovedindtægtskilde - salg af kort og produkter - udviklede sig også positivt, om end meget beskedent (fra kr. 1,9 millioner i 212 til kr. 2 millioner i 213). Samlet set blev resultatet af indsamlingsaktiviteter i 213 på kr. 136,2 millioner - det er kr. 6,2 millioner mindre end i 212, hvor vi samlede brutto kr. 142,4 millioner ind. Reelt set er der dog tale om en fremgang, idet resultatet for 212 Indeholder en meget stor såkaldt In-kind soft credit (det vil sige en tilskreven værdi af en donation af varer/ydelser til UNICEFs arbejde i et andet land) på kr. 1, 1 millioner, hvor det tilsvarende beløb i 213 var på kr.. Hvis man fraregner værdien af denne ekstraordinært store in-kind donation, er der tale om en fremgang i forhold til 212 på kr. 3,9 millioner indsamlet i Danmark. Men som nævnt ovenfor, så har omkostningerne til at indsamle dette beløb i 213 været højere end sædvanligt. Indsamlings og salgsudgifterne var i løbet af året samlet set på kr. 37,5 millioner i forhold til kr. 28,5 millioner året før. Dette er ikke tilfredsstillende. På alle andre væsentlige områder lykkedes det i 213 at reducere udgifterne i forhold til tidligere. De samlede driftsomkostninger blev reduceret med mio. kr.,7 til mio. kr. 6,6 - UNICEF Danmarks såkaldte administrationsprocent blev således den hidtil laveste på kun 4,8% mod 5, 1 % i 212. Til UNICEF Danmarks formål blev i 213 anvendt 71,4%. Dette tal er lavere end normalt for organisationen, men må stadig anses for en høj procentsats. Procentsatsen svarer som ovenfor nævnt til et beløb på kr. 97,2 millioner. Dette beløb er sammensat af kr. 86,7 millioner til UNICEFs internationale udviklings- og nødhjælpsarbejde, kr. 7,1 millioner til arbejde over for børn og unge i Danmark og kr. 3,4 millioner til en indsats i samarbejde med Selvstyret over for børn og unge i Grønland. Hvis man ser på beløbet til det internationale udviklings- og nødhjælpsarbejde, vil man se, at den væsentligste del er anvendt til førstnævnte. Til det langsigtede udviklingsarbejde er der anvendt kr. 79,3 millioner - til nødhjælp kr. 7,4 millioner. Dette beløb inkluderer en overførsel på kr. 1,9 millioner til ofrene for krigen i Syrien og kr. 5,5 millioner til ofrene for den voldsomme orkan i Filippinerne i november 213. Sidstnævnte beløb var det næsthøjeste indsamlet blandt alle nødhjælpsorganisationer i Danmark. Til gengæld er det sørgeligt at måtte konstatere, at vi ikke har været i stand til at samle mere ind til ofrene for krigen i Syrien trods mange forsøg herpå og trods uomtvisteligt store behov for nødhjælp. UNICEF Danmarks bestyrelse vedtog på et møde i december sidste år at reducere organisationens opsparing med kr. 1 millioner over to år. Det betyder, at der inkluderet i overførslen for 213 er kr. 5 millioner fra egenkapitalen, som er overført som ikke-øremærket bidrag til det langsigtede udviklingsarbejde. I foråret 214 flytter UNICEF Danmark fra sit domicil på Sundkaj gennem de sidste 7 år til huslejefrie lokaler i den nye FN-by. Med denne flytning mindskes behovet for at have en opsparing til at dække diverse forventede udgifter, og da UNICEF Danmark bestemt ikke har til formål at spare penge op, har bestyrelsen valgt at anvende det frigjorte beløb til at hjælpe børn i nogle af verdens fattigste lande. Der vil stadig være egenkapital nok til at dække ca. 3 måneders drift, hvilket anses som både nødvendigt og forsvarligt. Childrcr,
Side 7 Ledelsesberetning Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold (fortsat) Samlet set ser UNICEF Danmarks omkostningsprocenter (omkostninger i procent af indtægter) således ud: 213 21 2 Internationalt udviklings- og hjælpearbejde, kr. 86,7 millioner Oplysnings- og skolearbejde (Danmark og Grønland), kr. 1,5 millioner Salgs- og indsamlingsudgifter, kr. 37.4 millioner Driftsudgifter (administration), kr. 6,6 millioner Henlagt til reserver (egenkapital), kr. -5, millioner 63,6% 7,7% 27,5% 4,8% -3,7% 67,8% 7,1% 2,% 5,1%,% Forventninger til fremtiden Som ovenfor nævnt oplevede vi faktisk en beskeden fremgang i det samlede Indsamlingsresultat i 213. Vi endte året med flere faste, månedlige bidragydere end året før. Vi øgede antallet af "venner" på Facebook fra ca. 6. ved årets begyndelse til over 2., da året var omme. Vi fik tusinder af underskrifter, da vi i samarbejde med UNFPA bad danskerne skrive under på en støtteerklæring til de landsbyer I Afrika, som har besluttet af afskaffe den mangeårige praksis med at omskære piger og kvinder. Og vi kunne med glæde endnu en gang I maj konstatere, at UNICEF Danmark har det næstbedste image blandt de 2 største humanitære organisationer i Danmark. Der er således meget godt at bygge på, når man skal vurdere mulighederne for en økonomisk vækst fremover - trods et indsamlingsmarked, som ikke er i vækst, og hvor analyser fra ISOBRO (Indsamlingsorganisationernes Brancheorganisation) i efteråret 213 indikerer, at danskerne i højere grad vælger at støtte nationale fremfor internationale formål. Men det er afgørende, at vi får reduceret vores udgifter til Indsamling, selv om de allerede ligger lavt i forhold til resultatet og i forhold til de fleste andre indsamlingsorganisationer her i landet. Det er der taget konkret fat på: I det budget, som bestyrelsen har godkendt for 214, er de samlede omkostninger reduceret med ca. kr. 6 millioner i forhold til det realiserede resultat for 213. Herudover har bestyrelsen efter oplæg fra sekretariatet i marts 214 vedtaget en plan for yderligere besparelser i størrelsesordenen kr. 4 millioner. Der er således tale om samlede besparelser i størrelsesordenen kr. 1 millioner, hvilket bl.a. indebærer fem medarbejdere færre end på budgettet for 213. Det er klart, at det stiller store krav til fokusering og prioritering i dagligdagen hos medarbejdere, som allerede leverer en meget stor omsætning og nettoindtjening per medarbejder i forhold til indsamlingsbranchen generelt og i forhold til f.eks. erhvervslivet. Ikke desto mindre tror vi på, at vi kan både fastholde og øge det økonomiske resultat til fordel for verdens børn også fremadrettet. Særlige risici Organisationens aktiviteter omfatter Ikke transaktioner, kontrakter eller aktiviler der på anden måde er forbundet med finansielle-, juridiske- eller andre former for særlige risici. Den primære risikofaktor, der kan påvirke driften af organisationen, udgør udsving i de økonomiske konjunkturer i samfundet. Videnressourcer Som et led i udviklingen og fastholdelsen af dygtige medarbejdere fokuserer organisationen på kompetenceudvikling og videndeling. Afslutning Det er ledelsens opfattelse, at alle væsentlige oplysninger til bedømmelse af UNICEF Danmarks økonomiske stilling, årets resultat og den finansielle udvikling fremgår af rapporten og denne beretning. Der er ikke efter balancedagen indtruffet betydningsfulde hændelser, som vurderes at have væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten. Childre11 unicef~lffe :,-;;
Årsregnskab for 1. januar - 31. december Side 8 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for UNICEF Danmark for 213 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en mellemstor klasse C-virksomhed. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Begreber, klassifikationer og opstillingsform er under hensyntagen til organisationens særlige struktur tilpasset Årsregnskabslovens generelle bestemmelser. Generelt om Indregning og måling Indtægter Indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger og hensatte forpligtelser. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde organisationen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå organisationen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved Indregning og måling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Omsætning Indtægter fra salg af kort og produkter indregnes i resultatopgørelsen ved fakturering. Midler fra indsamlingsaktiviteter indtægtsføres som hovedregel på modtagelsestidspunktet. Soft credits Soft credits er indtægter, der hidrører fra globale tundraising aftaler, hvor den økonomiske transaktion foregår direkte mellem den globale virksomhed og UNICEFs regionale hovedkontor i Geneve. Indtægterne fra eksempelvis en global CRM aftale - stammer fra en række lande hvor der findes National Komiteer af UNICEF - eksempelvis UNICEF Danmark. Den danske andel af en sådan global fundraising aftale, vil så blive tilskrevet UNICEF Danmark som en såkaldt Soft credit, og beløbet indtægtsføres under Indsamlingsaktiviteter i resultatopgørelsen. Da donationen er givet som kontanter, er vcerdlansættelsen hos UNICEF Danmark, blot værdien opgjort i danske kroner på transaktionstidspunktet. In-kind donationer In-kind donationer er vare- eller tjenesteydelser doneret fra danske virksomheder som naturalier - indtægtsføres under Indsamlingsaktiviteter i resultatopgørelsen, såfremt disse donationer er givet til UNICEFs programvirksomhed i udviklingslandene. Værdiansættelsen af disse in-kind donationer, foretages af den uafhængige tredie part, UNICEF Supply Division, og værdien ansættes til markedsværdi, eller den pris som UNICEF ville kunne erhverve godet til, såfremt denne er lavere. Andre bidrag, som primært er bidrag fra Tips- og Lottomidler, indregnes i resultatopgørelsen på bevillingstidspunktet. Indsamlings- og salgsudgifter samt driftsomkostninger Omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening indregnes i resultatopgørelsen, herunder afskrivninger. Uddelinger under formålet Hovedparten af uddelinger under organisationens formål overføres til UNICEF International, som forestår styring af de internationale projekter og hermed anvendelse af midlerne. Endvidere anvendes en mindre del af midlerne til oplysnings- og skolearbejde i Danmark. Childrrn unicef~'!j ;;",
Årsregnskab for 1. januar - 31. december Side 9 Anvendt regnskabspraksis Uddelinger henføres til indsamlingsåret. Arets udgifter vedrørende projektbistand mv. vil således altid være af samme størrelse som indtægterne, bortset fra den del, som bestyrelsens indstiller henlægges til egenkapitalen som en del af kapitalberedskabet. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle Indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og renteudgifter samt kursgevinster og -tab på obligationer. Balancen Materielle anlægsaktiver Inventar og IT-udstyr samt indretning af lejede lokaler måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget udgøres af kostprisen med fradrag af eventuel forventet restværdi efter afsluttet brugslid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor Inventar 5-1 år IT-udstyr 3-4 år Biler 3 år Indretning af lejede lokaler 1 år Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdlen. hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Varebeholdninger Varebeholdninger er optaget til kostpris. Er nettorealisationsværdien lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender består af tilgodehavender fra salg og indsamlingsaktiviteter samt tilgodehavende Ikke forfaldne renter på obligationer. Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende er værdiforringet. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Obligationer Obligationer måles til dagsværdi på balancedagen, svarende til børskurs. Egenkapital I andre reserver indgår vedtægtsbestemte eller bestyrelsesbesluttede henlæggelser. Til- og afgang sker via overskudsdisponeringen. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser organisationens pengestrømme fordelt på driftens likviditetsbidrag, investering i anlægsaktiver samt resultatudlodning for året, årets forskydning i likvider samt organisationens likvider ved årets begyndelse og slutning. Un,te for unicef~)l
Side 1 Resultatopgørelse for 1. januar - 31. december Note 213 212 Indsamlingsaktiviteter 2 Andre bidrag Finansielle indtægter Indtægter I alt 3, 5 Indsamlings og salgsudgifter Nettoindtægter I alt 131.677.711 137.148.722 4.218.373 4.316.411 35.6 93.42 136.246.9 142.395.553 37.437.579 28.59.9 98.88.511 113.886.463 3 Løn, personale og administration Øvrige driftsomkostninger {IT, porto, kontorhold mv.) Finansielle omkostninger 5 Afskrivninger 4 Driftsomkostninger i alt 4.36.426 4.923.573 1.987.77 2.24.636 69 4.162 212.63 12.61 6.561.372 7.234.981 I alt til disposition til UNICEFs form/il 92.247.139 16.651.482 Anvendt til UNICEFs arbejde i andre lande - med fokus på følgende områder: Børns overlevelse og udvikling Børns uddannelse Beskyttelse af Børn Børn ramt af aids Børns rettigheder UNICEF udvalgte lande: Angola Bolivia Bulgarien Burkina Faso (D1213) Bangladesh (soft credit) Brasilien (soft credit) Cambodia Etiopien (In-kind Donation) Globale midler (soft credit) Kenya - Leadership and Lifeskills gennem sport Kenya. Uddannelse af børn I nomadefamilier {D1212) Kina (soft credit) Madagaskar Malawi (soft credit) Moldavien (In-kind Donation) Mozambique Sydafrika Togo Tyrkiet (soft credit) Zambia 55.263.832 54.314.968 1.5. 2.77.726 836. 1.265.43 7.2.746 31.438 123.55 1.731.965 15.38 14.288 53.565 2.897.5 161. 148 8.641.942 462.815 277.587 32.577 9.993.453 2.74.46 3.478.44 467 618.334 35.47 24.225 2.52.52 17.684.54 29.562.577 uniceftøp
Side 11 Resultatopgørelse (fortsat) Note 213 212 UNICEF udvalgte temaer: Beskyttelse af Børn Børn ramt af aids Børns overlevelse og udvikling Børns overlevelse og udvikling (soft credit) Børns uddannelse Børns uddannelse (soft credit) Digital Citlzenship & safety (global) Indsats imod pigeomskæring (FGM/C) Malaria Schools for Africa (soft credit) Schools for Asia 258.929 313.971 95.116 1.4.47 1.462.866 2.247.871 2.913 1.728.749 2.269.79 51.72 596.91 517.474 641.482 76.383 848.828 129.541 6.318.53 7.88.412 UNICEF nødhjælp: Afrikas Horn Haiti Filippinerne Pakistan Sahel Syrien 1.772.259 175.171 5.549.251 2.3. 1.882.541 5. 7.431.792 4.747.43 I alt anvendt til UNICEFs internationale udviklings- & nødhjælpsarbejde 86.698.181 96.55.387 3, 5 UNICEFs oplysnings- samt skolearbejde i Danmark 3, 5 UNICEFs oplysnings- samt rettighedsarbejde i Grønland 4 I alt anvendt i henhold tll organisationens formål 7.134.64 7.42.47 3.414.894 3. 13.688 97.247.139 16.651.482 Årets resultat -5.. Årets resultat disponeres således: 7 Overført fra formuekonto -5.. -s.. unicef tt)jj
Side 12 Balance pr. 31. december Note Aktiver Inventar IT-udstyr Biler Indretning af lejede lokaler 213 212 33.449 95.472 754.145 573.539 81.889 128.682 77.4 5 Materielle anlægsaktiver I alt 869.483 1.567.697 Beholdning af egne varer 393.824 428.289 Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt 2.45.958 2.82.883 6.191.82 5.879.731 8.642.4 7.962.614 6 Obligationer Likvide beholdninger 152.321 21.771.853 31.763.855 11.334.136 Omsætningsaktiver i alt 4.952.4 41.496.892 Aktiver i alt 41.821.523 43.64.589 Passiver 7 Egenkapital i alt 16.787.716 21.787.716 Gæld til UNICEF projekter Anden gæld Kreditorer og skyldige omkostninger Kortfristet gæld i alt 19.578.873 17.422.37 3.16.62 2.227.516 2.294.872 1.627.5 25.33.87 21.276.873 Passiver i alt 41.821.523 43.64.589 8 Eventualforpligtelser Un1te for unicef~'!> ;,-;;
Side 13 Pengestrømsopgørelse Note 213 212 Omsætning Soft credits og In-kind donationer Variable omkostninger Dækningsbidrag Kontante kapacitetsomkostninger Indtjeningsbidrag Ændring I debitorer Ændring i varelager Ændring i andre aktiver Ændring i varekreditorer Ændring i anden gæld (moms, feriepenge, periodisering) Driftens likviditetsvirkning Investeringer i anlægsaktiver Finansielle ind- og udbetalinger: Renteindbetalinger, netto Resultatudlodning - overført til udviklingsarbejdet (Indsamlet i året): Udbetalt til UNICEFs globale udviklingsarbejde (12) Udbetalt direkte til projekter i udviklingslande (12) Udbetalt direkte til katastrofer (12) Udbetalt til UNICEFs globale udviklingsarbejde (13) Udbetalt direkte til katastrofer (13) Udbetalt direkte til projekter I udviklingslande (13) Samlet llkviditetsbidrag Likvide midler og obligationer, primo Likvide midler og obligationer, ultimo 135.912.387 141.488.156-998.125-11.371.19-23.691.989-17.52.81 111.222.273 113.64.246-29.553.444-28.238.223 81.668.829 84.826.23 891.821 1.893.384 34.464 46.39-113.112 1.291.592-46.616-3.56.65 188.848-3.887.548 82.624.234 81.112.84-62.321-45.859 349.763 92.495-2.33.832-12.671.44-2.447.43-45.. -4.8. -16.321.183-83.543.489-72.935.69-1.189.813 8.647.47 33.15.989 24.458.582 31.916.176 33.15.989 Tallene i pengestrømsopgørelsen kan ikke alle udledes direkte af resultatopgørelsen og balancen.
Noter Side 14 Indsamlingsaktiviteter Under Indsamlingsaktiviteter indgår indtægter dels krediteret som Soft credlts for den danske del af af globale fundraisingaftaler, og dels indtægter fra In-kind donationer fra danske virksomheder til UNICEFs programarbejde. In-kind donationer Saft credit indtægter 213 998.125 212 1.133.741 1.237.368 Danmarks Indsamling (Oll I de indsamlede midler indgår indtægt fra Danmarks Indsamling 213 på 8. 121.8 kr., der er anvendt og uddelt i 213 således: Andel af indsamlingsudgifter Disponeret til UNICEF projekter 1.625.84 6.495.276 1.578.157 8.842.341 8.121.8 1.42.498 Andel af indsamlingsresultat Modtagne midler primo Modtagne midler 213 Overført til Dl projektet fra egne frie midler Samlede midler til rådighed Administrationsbidrag anvendt projektet (7%)* Til råd ighed for projekter efter fradrag af administrationsbidrag.q.1..2.q.u 8.743.211 8.657.66 86.148 59.876 8.83.9-616.216 8.186.874 QJ.lQ..11 6.616.675 6.495.276 525.47 7.2.746-491.452 6.529.294 w 15.359.886 8.657.66 6.581.424 585.346 15.823.836-1. 17.669 14.716.167 Heraf: Overført i regnskabsåret Overført året efter regnskabsåret Overført totalt Skyldig overførsel for projekter ultimo 213 4.5. 4.141.942 8.641.942 161.148 7.2.746 7.2.746 11.52.746 4.141.942 15.662.688 161.148 Administrationsbidragetanvendes af modtagerlandet, og UNICEF Danmarks overførsel er derfor brutto. Indsamlingsregnskaber for særindsamlinger i 213 Indtægter fra bidrag fra indsamling via Telefon, SMS, e-mail mv. Kampagne- og informationsudgiftter Resultat af indsamlinger Filippinerne 7.44.139-1.494.888 5.549.251 Syrien 2.319.219-436.679 1.882.541 Midlerne er Indsamlet og anvendt til formålet i overenstemmelse med indsamlingstalladelse fra Københavns Politi 8frika Nu Indsamling I de indsamlede midler indgår indtægt fra fællesindsamlingen Afrika Nu 212 på kr., der er anvendt og uddelt i 213 således: Andel af indsamlingsudgifter Disponeret til UNICEF projekter 213 212 1.529.463 1.529.463 unicef~ji
Noter (fortsat) Side 15 2 Andre bidrag 213 212 Tips- & Lottomidler 2.187.567 2.36.4 Salg af UNICEF kort og produkter 1.964.36 1.939.474 Andre indtægter 66.5 7.537 3 Personaleomkostninger 4.218.373 4.316.411 Lønninger 26.42.951 23.851.293 Pensioner 1.67.972 1.526.552 Andre omkostninger til social sikring 52.885 484.565 28.216.88 25.862.41 Lønninger, pensioner og andre sociale omkostninger er udgiftsført under følgende poster: Indsamlings- og salgsudgifter 18.452.562 16..341 UNICEFs oplysnings- samt skolearbejde i Danmark og Grønland 6.87.231 5.357.327 Løn, personale og administration 4.277.236 4.844.455 28.817.29 26.22.123 Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere: Indsamling, kampagnemedarbejdere telemarketing og F2F 32,4 32,8 Indsamling- og salg, funktionærer 17,6 15,5 UNICEFs oplysnings- samt skolearbejde i Danmark 9,7 1,2 Administration 75 83 67,2 66,8 3 Ledelseslønninger: Generalsekretær, løn og pension mv. 1.178.393 1.163.647 Der er ikke udbetalt vederlag til bestyrelsen i 213 Løn og pension m.v. til UNICEF Danmarks samlede ledelsesgruppe bestående af 5 ledere inklusive generalsekretæren udgør i alt kr.: 4.595.715 4.55.79 4 Anvendelse af midler til organisationens formål samt driftsomkostninger C 6,3% Cl Driftsomkostningor li FIiippinerne, Syrien (nødjælp) c Andrø IMdO t; fokusororådcr 1,2% c Børns Overlevelse. Beskyttelse. Uddannelse og Børn ramt ar Al$ m 11 CJ 6, 1% Oplysnings- og skolearbejde ( Danmark og Grønland) CJ 53,2% Angola, Bohvla, Bulg~rlen, Burkina Faso. Bangl11desh, Brasilien, Cambodia, Globale midler, Kenya, Kina, Malawi, Mozambique, Togo, Tyrkiet ChildrC'n unicef~jw
Noter (fortsat) Side 16 5 Materielle anlægsaktiver 213 212 Indretning af lejede BIier lokaler Inventar IT-udstyr I alt I alt Anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1.1.213 2.38 1.15.13 221.87 1.861.673 3.388.27 3..836 Årets tilgang 62.321 62.321 45.859 Arets afgang -71.591-5. -121.591-63.425 Anskaffelsessum pr 31.12.213 2.38 1.15.13 149.496 2.431.994 3.887. 3.388.27 Afskrivninger Afskrevet pr. 1.1.213 71.698 335.126 125.615 1.288.134 1.82.573 1.271.757 Arets afskrivninger 46.793 77.4 62.23 439.715 1.318.535 612.24 Årets afgang -71.591-5. -121.591-63.424 Samlet afskrivning pr. 31.12.213 118.491 1.15.13 116.47 1.677.849 3.1 7.517 1.82.573 Bogført værdi pr. 31.12.213 81.889 33.449 754.145 869.483 1.567.697 Afskrivninger indgår med kr. 881.48 i 'indsamlings- og salgsudgifter', med kr. 212.63 i 'driftsomkostninger i alt' og med kr. 224.425 i 'oplysnings- og skolearbejde i Danmark'. 6 Obligationer Papirnavn 4,% Nykredit (Totalkredit) 1E A 241,797% Nykredit (Totalkredit) 21 E 218,97% Realkredit Danmark AIS 33S Sa 221 4,% Realkredit Danmark AJS 23S Da 235,52% Realkredit Danmark AJS 12S Ta 215, 79% Nordea Kredit C6 Oa Sdro var 215 4% Totalkredit 111 es 235 Restløbetid år 27 4 7 21 1 1 21 Påløbne renter ultimo 376 2 6 78 8 143 213 Ultimoværdi 38.42 1.241 2.466 78.858 5.943 11.274 14.496 1.314 152.321 7 Egenkapital 213 212 Formuekonto Saldo pr. 1.1. Overført jf. resultatdisponering Saldo pr. 31.12. Henlæggelse samarbejdsaftale Grønland Saldopr. 1.1. Overført Jf. resultatdisponering Saldo pr. 31.12. Egenkapital den 31.12.213 19.787.716 19.787.716-5.. 14.787.716 19.787.716 2.. 2.. 2.. 2.. 16.787.716 21.787.716 unicefttl~ ---
Noter (fortsat) Side 17 8 Eventualforpligtelser Andre eventua/forpligtelser: Lejemålet Pakhus 48, Sundkaj 9, 1. sal, er opsagt til fraflytning senest den 1 juni 214. Den årlige husleje udgør kr. 2.597.28. Den samlede eventualforpllgtelse udgør pr. 31. december 213 i alt kr. 1.38.912. UNICEF Danmark har indgået operationelle leje- og leasingaftaler for følgende beløb (forfald inden for 5 år): Leasingforpligtelse på biler, IT, kopi- og kontormaskine området pr. 31. december 213 udgør kr. 282.37. UNICEF Danmark har indgået en sama rbejdsaftale med Grønlands Selvstyre. Formålet med samarbejdet er at skabe de bedst tænkelige muligheder for opvækst og udvikling for børn i hele Grønland. UNICEF Danmark har forpligtet sig til, i hvert af de fem år samarbejdet løber, til hvert år at afsætte kr. 2.. til at dække de udgifter aftalen dækker. Aftaleperioden udgør årene 211 til og med 215, og den økonomiske forpligtelse for UNICEF Danmark udgør således kr. 4.. pr. 31. december 213. unicef@