EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 27.10.2017 C(2017) 7136 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 27.10.2017 om ændring af delegeret forordning (EU) 2016/1675, idet Etiopien indsættes i skemaet i bilagets punkt I (EØS-relevant tekst) DA DA
BEGRUNDELSE 1. BAGGRUND FOR DEN DELEGEREDE RETSAKT Den 20. maj 2015 blev der vedtaget nye rammer for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. De nye regler omfatter: a) direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme ("det fjerde direktiv om bekæmpelse af hvidvask af penge") og b) forordning (EU) 2015/847 om oplysninger, der skal medsendes ved pengeoverførsler. De nye regler udgør et moderne og sammenhængende retsgrundlag på området og er i overensstemmelse med gældende internationale standarder og henstillinger, navnlig dem fra Den Finansielle Aktionsgruppe (FATF). Det fremgår af artikel 9, stk. 1, i det fjerde direktiv om bekæmpelse af hvidvask af penge, at tredjelandsjurisdiktioner med strategiske mangler i deres ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der udgør en væsentlig risiko for Unionens finansielle system ("højrisikotredjelande"), skal identificeres med henblik på at beskytte det indre markeds funktion. Ved artikel 9, stk. 2, i direktivet tillægges Kommissionen beføjelse til at vedtage delegerede retsakter med henblik på at identificere højrisikotredjelande, idet der tages hensyn til strategiske mangler, og der fastlægges ligeledes de kriterier, som Kommissionen skal basere sin vurdering på. På grundlag af denne identificering pålægges forpligtede enheder, jf. artikel 18, stk. 1, i det fjerde direktiv om bekæmpelse af hvidvask af penge, at gennemføre skærpede kundekendskabsprocedurer ved etableringen af forretningsforbindelser eller udførelsen af transaktioner med fysiske personer eller juridiske enheder, der er etableret i landene på listen. Den 14. juli 2016 vedtog Europa-Kommissionen delegeret forordning (EU) 2016/1675, hvori der identificeres en række tredjelande med strategiske mangler i deres ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der i væsentlig grad truer Unionens finansielle system. Kommissionen arbejder i øjeblikket på en ny metode til identificering af højrisikotredjelande, som ikke udelukkende er baseret på eksterne informationskilder ved identificering af jurisdiktioner med strategiske mangler i bekæmpelsen af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. Denne metode vil betyde en afklaring af, hvordan vurderingen foretages, af kriterierne for opførelse på listen og af opfølgningsproceduren herunder inddragelse af medlemsstaternes eksperter og samarbejdet med Europa-Parlamentet under hele processen. Kommissionen vil samarbejde med Europa-Parlamentet og Rådet om at fastlægge denne metode, når kriterierne for opførelse på listen (artikel 9), som der i øjeblikket bliver genforhandlet om, er endeligt fastlagt. I afventning af det endelige resultat af revisionen af artikel 9 er Kommissionen opsat på at overveje relevante kriterier vedrørende bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, når den foretager vurderinger efter den nye metode, herunder tilgængelighed og udveksling af oplysninger om reelt ejerskab. I overensstemmelse med den køreplan, som Kommissionen forelagde for Europa-Parlamentet den 29. juni 2017, forventer Kommissionen at vedtage en delegeret forordning baseret på den nye metode ved udgangen af 2018. Indtil Kommissionens vurdering efter den ny metode er afsluttet, er det nødvendigt fortsat at ajourføre listen for at sørge for, at EU-reglerne anvendes på internationalt identificerede højrisikotredjelande. Som fremhævet i betragtning 28 i det fjerde direktiv om hvidvask af penge fordrer den skiftende karakter af truslerne i forbindelse med hvidvask af penge og DA 2 DA
finansiering af terrorisme, hjulpet på vej af en konstant udvikling i den teknologi og de midler, der er til rådighed for kriminelle, at der for så vidt angår højrisikotredjelande foretages hurtige og løbende tilpasninger af lovgivningsrammen for på effektiv vis at imødegå de eksisterende risici og forhindre nye i at opstå. I betragtning af de finansielle systemers integrationsniveau ville det indre marked blive udsat for alvorlige risici for hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, hvis EU ikke føjede de højrisikojurisdiktioner, som FATF har identificeret, til EU's liste. EU's rammer for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme ville heller ikke overholde internationale forpligtelser og ville være i strid med EU's bestræbelser på at fremme en samlet strategi over for højrisikolande. Af hensyn til et forsigtighedsprincip forekommer det hensigtsmæssigt i perioden, inden der kan foretages en vurdering efter den ny metode, at tilføje yderligere tredjelande, som opfylder kriterierne i artikel 9, stk. 2, i det fjerde direktiv om bekæmpelse af hvidvask af penge, til listen, og når vurderingen efter den nye metode er afsluttet, bør listen tilpasses for at tage hensyn til tredjelande, som gør fremskridt med afhjælpningen af deres strategiske mangler. Kommissionen har således ikke på nuværende besluttet at fjerne Guyana, Den Demokratiske Folkerepublik Laos og Afghanistan, eftersom der er behov for at foretage en yderligere vurdering på grundlag af den nye metode. I overensstemmelse med forsigtighedsprincippet vil der fortsat gælde skærpede kundekendskabsprocedurer over for Guyana, Den Demokratiske Folkerepublik Laos og Afghanistan. A. Tilføjelse til listen over højrisikotredjelande Hvor det var hensigtsmæssigt, har Kommissionen taget hensyn til FATF's nylige offentlige erklæringer, FATF-dokumenter (Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process), FATF-rapporter om tilsyn med det internationale samarbejde og den gensidige evalueringsrapport, som FATF og FATF-lignende regionale organer i overensstemmelse med artikel 9, stk. 4, i det fjerde direktiv om bekæmpelse af hvidvask af penge, havde udarbejdet for så vidt angår de risici, som individuelle tredjelande udgør. Navnlig resultatet af FATF's 28. plenarmøde og de af FATF identificerede højrisikolande er blevet taget i betragtning. Ved den lejlighed blev det konstateret, at Etiopien har strategiske mangler i sin ordning for bekæmpelse af hvidvask af penge og bekæmpelse af finansiering af terrorisme 1. Henset til disse informationskilder er det Kommissionens opfattelse, at Etiopien opfylder kriterierne i artikel 9, stk. 2, i det fjerde direktiv om bekæmpelse af hvidvask af penge. Etiopien bør derfor føjes til listen over højrisikotredjelande med strategiske mangler i deres ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der udgør en væsentlig risiko for Unionens finansielle system. Dette land bør derfor være omfattet af den delegerede retsakt, der er omhandlet i artikel 9 i det fjerde direktiv om bekæmpelse af hvidvask af penge. Etiopien har på højt politisk plan skriftligt forpligtet sig til at afhjælpe de konstaterede mangler samt udarbejdet en handlingsplan sammen med FATF med henblik på at opfylde de i direktiv (EU) 2015/849 fastsatte krav. Kommissionen har med tilfredshed noteret sig denne forpligtelse og opfordrer landet til at afslutte gennemførelsen af handlingsplanen hurtigst muligt og inden for de foreslåede frister. Gennemførelsen af handlingsplanen vil nøje blive overvåget. For i FATF-regi at tage hensyn til den grad af forpligtelse, som dette højrisikoland har vist med hensyn til at rette op på de konstaterede svagheder, opføres det pågældende tredjeland i det relevante afsnit i bilaget til den delegerede retsakt. 1 se http://www.fatf-gafi.org/publications/high-riskandnon-cooperativejurisdictions/documents/fatfcompliance-february-2017.html#ethiopia. DA 3 DA
B. Konsekvens I henhold til artikel 18 i direktiv (EU) 2015/849 skal forpligtede enheder i alle medlemsstater anvende skærpede kundekendskabsprocedurer i forbindelse med fysiske personer eller juridiske enheder, der er etableret i højrisikotredjelande som defineret i delegeret forordning (EU) 2016/1675. 2. HØRINGER FORUD FOR RETSAKTENS VEDTAGELSE Kommissionen har ikke afholdt offentlige høringer. Den 31. juli 2017 blev ekspertgruppen vedrørende hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme hørt om udkastet til den delegerede retsakt ved skriftlig procedure. 3. JURIDISKE ASPEKTER AF DEN DELEGEREDE RETSAKT Ved denne delegerede retsakt ændres den liste over højrisikotredjelande, der tidligere er blevet opstillet i delegeret forordning (EU) 2016/1675. Retsvirkningerne af listens offentliggørelse er reguleret i basisretsakten, dvs. direktiv (EU) 2015/849. Som en direkte konsekvens af udarbejdelsen af listen skal forpligtede enheder i alle medlemsstater anvende skærpede kundekendskabsprocedurer i forbindelse med fysiske personer eller juridiske enheder, jf. artikel 18 i det fjerde direktiv om bekæmpelse af hvidvask af penge. Denne forpligtelse gælder derfor også i forhold til det land, der tilføjes i bilaget, nemlig Etiopien. DA 4 DA
KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 27.10.2017 om ændring af delegeret forordning (EU) 2016/1675, idet Etiopien indsættes i skemaet i bilagets punkt I (EØS-relevant tekst) ЕUROPA-KOMMISSIONEN HAR under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde, under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af 20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direktiv 2006/70/EF 2, særlig artikel 9, stk. 2, og ud fra følgende betragtninger: (1) Unionen skal sikre en effektiv beskyttelse af det finansielle systems integritet og det indre markeds funktion mod hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. I direktiv (EU) 2015/849 er det således fastsat, at Kommissionen bør identificere højrisikotredjelande med strategiske mangler i deres nationale ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der udgør en væsentlig risiko for Unionens finansielle system. (2) Ved identificeringen af højrisikotredjelande er det nødvendigt at tage hensyn til de nylige tilgængelige oplysninger, navnlig FATF's offentlige erklæringer samt FATFdokumentet "Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process", og FATF's rapporter fra arbejdsgruppen vedrørende tilsyn med det internationale samarbejde (International Co-operation Review Group) for så vidt angår de risici, der hidrører fra individuelle tredjelande. (3) FATF har konstateret, at Etiopien har strategiske mangler i sine ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der truer det internationale finansielle system. (4) I betragtning af det internationale finansielle systems høje integrationsniveau, markedsoperatørernes tætte indbyrdes forbindelse, de mange grænseoverskridende transaktioner til eller fra EU samt graden af markedsåbning er det Kommissionens opfattelse, at enhver risiko for det internationale finansielle system i forbindelse med hvidvask af penge og finansiering af terrorisme også udgør en risiko for EU's finansielle system. (5) I overensstemmelse med de seneste relevante oplysninger har Kommissionen på grundlag af sin analyse konkluderet, at Etiopien bør betragtes som et tredjeland med strategiske mangler i dets ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der udgør en væsentlig risiko for Unionens finansielle 2 EUT L 141 af 5.6.2015, s. 73. DA 5 DA
system, jf. kriterierne i artikel 9 i direktiv (EU) 2015/849. Etiopien har imidlertid på højt politisk plan skriftligt forpligtet sig til at afhjælpe de konstaterede mangler og har sammen med FATF udarbejdet en handlingsplan, som vil gøre det muligt at opfylde de i direktiv (EU) 2015/849 fastsatte krav. Etiopien bør derfor indsættes i tabellen i punkt I i bilaget til delegeret forordning (EU) 2016/1675 3. Kommissionen vil revurdere landets status i lyset af gennemførelsen af ovennævnte forpligtelse. (6) Delegeret forordning (EU) 2016/1675 bør derfor ændres VEDTAGET DENNE FORORDNING: Artikel 1 I tabellen i punkt I i bilaget til delegeret forordning (EU) 2016/1675 indsættes følgende linje: " 10 Etiopien " Artikel 2 Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende. Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat. Udfærdiget i Bruxelles, den 27.10.2017. På Kommissionens vegne Formand Jean-Claude JUNCKER 3 Kommissionens delegerede forordning (EU) 2016/1675 af 14. juli 2016 til supplering af Europa- Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 gennem identificering af højrisikotredjelande med strategiske mangler (EUT L 254 af 20.9.2016, s. 1) DA 6 DA