Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 681 Kommune nr. 430 Boligforeningen Faaborg- Midtfyn Boligkontoret Danmark Faaborg-Midtfyn Kommune v/boligkontoret Danmark Tinghøj Allé 2 Sivlandvænget 27B Havneholmen 21 5260 Odense S. 1561 København V 5750 Ringe Telefon: 63 12 75 80 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 72530530 Telefa: 63 12 75 81 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 72530531 CVR-nr.: 23932016 Mail: fmk@faaborgmidtfyn.dk E-post: fyn@boligkontoret.dk Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 19 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger 567 40.738,4 1 567,0 2) erhvervslejemål 4 956,0 3) institutioner 1 58,1 1 pr. påbeg. 60 m 2 16,8 1 pr. påbeg. 60 m 2 1,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 19 1/5 3,8 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt 591 588,6 Gennemsnitligt antal lejemålsenheder i regnskabsperioden udgør 588,6.
ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et overskud på 126.388 kr. Resultatet skyldes især: Der har været mindre udgifter til mødeudgifter, kontorhold, kontorlokaleudgifter, revsion samt større renteindtægter end budgetteret. Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning 9.526.348 kr., hvoraf de 5.662.220 kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør 11.857.548 kr., og den samlede disponible egenkapital er 7.832.120 kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til 13.307 kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr. 9.620 samt den disponible arbejdskapital kr. 3.687. Kommentar: Egenkapitalen i forhold til målsætningen. Renter Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2013/14 givet et afkast på 2,56% Afkastet specificeres således: u Udbetalt rente på 574.748 kr. svarende til en forrentning på 1,91%. u Urealiseret kursgevinst på 194.515 kr. svarende til en forrentning på 0,65%. Boligorganisationen har uddelt renter til: u Afdelingerne på samlet kr. 556.135 svarende til en forrentning på 2,28%. u Dispositionsfonden på samlet kr. 180.881 svarende til en forrentning på 2,28%. u Arbejdskapitalen på samlet kr. 46.529 svarende til en forrentning på 2,28%. Egen trækningsret Boligorganisationen har på kontoen for egen trækningsret i Landsbyggefonden henlagt 1.350.455 kr. Boligforeningen har udarbejdet en prioritet liste om, hvilke typer arbejder, der støttes fra træknings-retten.
ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har siden 2000 arbejdet med fastlæggelse af målsætninger som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. Boligforeningen er godt i gang med at gennemgå det nye målsætningsprogram. Bestyrelsen Organisationsbestyrelsen består af 7 personer, hvoraf de 7 er valgt blandt beboerne. Organisationsbestyrelsen har i 2013/14 holdt 9 møder.
ÅRSBERETNING FOR 2013/14 AFDELINGERNE Karakterbog Boligkontoret har fra og med 2000 indført et karakter-system ("rating"), som kategoriserer samtlige almene boligafdelinger hos Boligkontorets medlemmer. Systemet måler på følgende faktorer: u u u u u u u Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand, herunder evt. behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligkontoret bruger ratingen til at vurdere hvilke afdelinger der har brug for en tættere opfølgning mht. økonomi og vedligeholdelse. Ratingen opererer med 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Eventuelle bemærkninger Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Summen af karakterer kan vises således: Rating A B C D E I alt Antal afdelinger 3 4 4 3 2 16 Antal afdelinger sidste år 4 2 7 2 1 16
ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2013/14 2012/13 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed D 1 11 1.275.657 288.268 1.563.925 32.718 31.211 E 2 923 537.058 39.114 576.172 27.437 25.791 E 3 47.951 3.725.520 456.984 4.182.504 45.962 41.599 C 4 56.343 1.158.869 202.201 1.361.070 31.653 32.611 B 5 8.016 418.410 127.793 546.203 34.138 31.512 C 6 8.326 739.755 15.434 755.189 41.955 40.929 A 7 5.949 493.531 10.725 504.256 28.014 25.833 D 10 33.995 996.901-43.098 953.803 13.247 14.045 0 11 33.744 516.632 85.918 602.550 120.510 115.016 B 12 52.305 800.573 19.115 819.688 13.661 14.812 B 14 18.710 710.466 32.289 742.755 49.517 39.664 A 15 361.736 1.912.947 509.727 2.422.674 78.151 66.231 C 16 24.427 1.573.743 110.600 1.684.343 35.090 35.922 0 17-1.949 1.243.387 88.625 1.332.012 170.771 189.230 D 18-18.388 150.624-82.238 68.386 3.419 2.287 A 20 100.795 1.530.279 172.950 1.703.229 94.624 87.483 C 21 13.871 1.440.993 198.200 1.639.193 35.635 33.215 0 22 11.207 209.504 54.433 263.937 131.969 128.705 B 24 54.426 170.296 116.189 286.485 31.832 27.289 I alt 812.398 19.605.145 2.403.229 22.008.374 37.391 35.511 Rating Afdeling 01 er ratet D, som følge af at afdelingen har en høj fraflytningsprocent og udlejningen i afdelingen går lidt træg. Derudover har afdelingen en forholdsvis høj husleje. Organisationsbestyrelsen har stor fokus på udlejningssituationen i boligforeningen, som er et fast punkt på dagsordenen. Samtidig med er boligforeningen netop i gang med at udarbejde en markedsføringsstrategi for at sætte fokus på de tiltag, der kan medvirke til større kendskab til boligforeningen og få flere medlemmer på ventelisten. Afdeling 02 er ratet E og har fremsendt en ansøgning til Landsbyggefonden, da afdelingen trænger til en gennemgribende renovering. Afdelingen har en dårlig økonomi, og der bliver kun udført de absolut nødvendigste arbejder i afdelingen. Landsbyggefonden har besigtiget afdelingen og afventer nu endeligt tilsagn om midler. Afdeling 03 har netop sendt en ansøgning til Landsbyggefonden, der har meddelt, at de vil besigtige afdelingen i efteråret 2015. Der skal også her ske en gennemgribende renovering af afdelingen. Afdeling 10 er ratet D, som følge af den forholdsvis høje fraflytningsprocent i afdelingen samtidig med at det er blevet lidt vanskeligere end tidligere at leje ud i afdelingen. Afdelingen har et opsamlet underskud på knap kr. 50.000.- som skal afvikles over kommende budgetter.
ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Udlejningsproblemer Der er ikke de store vanskeligheder ved at leje boliger ud i Ringe by, mens de omkringliggende byer, og især landsbyerne, ikke har imponerende ventelister.
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 29.121 29.000 0 502 1 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 89.874 107 111 511 2 Personaleudgifter 42.888 40 40 512 3 Forretningsførelse 2.352.330 2.313 2.375 513 4 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 91.478 106 89 514 5 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning, administrationsejendom) 111.311 121 122 515 6 Afskrivninger, driftsmidler 25.000 25 26 516 7 Særlige aktiviteter 0 5 15 521 Revision 79.294 93 90 530 Bruttoadministrationsudgifter 2.821.296 2.839 2.868 532 12 Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) 737.016 564 314 533 8 Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 5.022.560 3.525 3.525 540 Samlede ordinære udgifter 8.580.872 6.928 6.707 541 9 Ekstraordinære udgifter 348.405 0 0 550 Udgifter i alt 8.929.277 6.928 6.707 551 Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen 126.388 0 0 560 Udgifter og evt. overskud i alt 9.055.665 6.928 6.707
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære indtægter 601 10 Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 2.850.585 2.826 2.856 3. Sideaktivitetsafdelinger 55.655 2.906.240 0 0 602 11 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 12.939 13 13 603 12 Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) 783.545 564 313 604 8 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen 5.022.560 3.525 3.525 610 Samlede ordinære indtægter 8.725.284 6.928 6.707 611 13 Ekstraordinære indtægter 330.381 0 0 620 Indtægter i alt 9.055.665 6.928 6.707
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 702 14 Inventar 11.404 0 704 15 EDB-anlæg 2.999 14.403 23 Finansielle anlægsaktiver 714 16 Dispositionsfond/Lån til afdelinger 2.282.785 2.414 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 23) 28.350 28 716 17 Indskud i landsbyggefonden 1.578.344 1.348 720 Anlægsaktiver i alt 3.903.882 3.813 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 721.1 18 Afdelinger i drift 1.503.780 1.680 722 19 Afdelinger under opførelse (nybyggeri) 281.120 1.784.900 281 725 Debitorer 10.681 25 726 Andre tilgodehavender 589 1 727 Forudbetalte udgifter 4.178 5 730 Tilgodehavende renter m.v. 457.562 427 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning 3.172 2 20 2. Bankbeholdning 1.065 0 3. Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning 29.940.636 29.944.873 28.572 740 Omsætningsaktiver i alt 32.202.783 30.993 750 Aktiver i alt 36.106.665 34.806
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr) Passiver Egenkapital 801 21 Boligorganisationsandele 132.950 129 803 22 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 9.526.348 8.558 805 23 Arbejdskapital 2.198.250 2.072 810 Egenkapital i alt 11.857.548 10.759 Kortfristet gæld 821.1 24 Afdelinger i drift 23.040.697 22.970 825 Leverandører 39.271 2 826 Omkostninger 1.029.781 955 830 25 Anden kortfristet gæld 139.368 120 840 Kortfristet gæld i alt 24.249.117 24.047 850 Passiver i alt 36.106.665 34.806
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 1 502 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v. 54.491 55 63 2. Repræsentation 17.957 9 15 3. Kurser 17.426 40 30 7. Personaleudgifter Møder 0 3 3 Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt 89.874 107 111 2 511 Personaleudgifter 1. Lønninger, adm. personale 42.478 40 40 3. Andre udgifter til social sikring 410 0 0 Personaleudgifter i alt 42.888 40 40 3 512 Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed 2.073.859 2.072 2.132 2. Tillægsydelser Kollektive anlæg 50.308 76 74 Administration af forbrugsregnskaber 106.425 104 106 Administration af antenneregnskaber 5.039 5 5 Administration af kortvaskerier 13.776 17 19 Andre tillægsydelser 102.923 39 39 Forretningsførelse i alt 2.352.330 2.313 2.375
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 4 513 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 1. Porto inkl. PBS gebyr 220 0 0 2. Kontorartikler incl. annoncer 40.748 48 32 3. Juridisk assistance 4.887 5 5 4. Telefon 19.989 25 25 6. EDB-service m.m. 10.542 11 8 7. Hjemmeside 13.545 10 16 8. Forsikring bestyrelsesansvar m.v. 571 1 0 9. Småanskaffelser inventar 976 6 3 Kontorholdsudgifter i alt 91.478 106 89 5 514 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.ejd.) 2. Lejede lokaler, leje 72.228 71 74 3. Ejendomsskatter 4.759 0 5 4. El 1.258 20 6 5. Vand, varme 13.972 12 12 6. Forsikringer 936 4 4 7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v. 18.158 14 21 Kontorlokaleudgifter i alt 111.311 121 122 6 515 Afskrivninger, driftsmidler 1. Inventar 5.000 5 5 3. EDB 20.000 20 21 Afskrivninger, driftsmidler i alt 25.000 25 26 7 516 Særlige aktiviteter Markedsføring 0 5 15 Særlige aktiviteter i alt 0 5 15
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 8 533/ 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt. 803.4 1.526.053 1.175 1.175 5. Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt. 803.24 3.052.106 2.350 2.350 6. Indbetalinger til nybyggerifonden, jf. kt. 803.25 45.378 0 0 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden jf. kt. 803.11 384.897 0 0 9. Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt. 805.3 14.126 0 0 Henlæggelse og indbetalinger i alt 5.022.560 3.525 3.525 9 541 Ekstraordinære udgifter Køb af 2 biler 11.000 0 0 Besigtigelsetur 18.024 0 0 Tilskud fra dispositions fond til afd. 03 - helhedsplan 216.250 0 0 Tilskud fra dispositions fond til afd. 12 - selskabslokale 27.151 0 0 Tilskud fra dispositions fond til afd. 16 - antenne 75.980 0 0 Ekstraordinære udgifter i alt 348.405 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 10 601 Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 2.821.296 2.839 2.868 Sideaktivitetsafdelinger (konto 601.3) -55.655 0 0 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) -12.939-13 -13 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift 2.752.702 2.826 2.855 I alt pr. lejemålsenhed 4677 4,801 4,850 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed 2.632.807 2.640 2.658 1.5 Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) 33.282 47 43 Administration møde-/selskabslokale(r) 17.026 30 31 Administration varmeregnskaber 41.367 68 75 Administration vandregnskaber 46.891 22 24 Administration el-regnskaber 18.167 5 6 Administration plastickortvaskerier 13.776 14 19 Andre tillægsydelser 47.269 0 0 Administrationsbidrag i alt 2.850.585 2.826 2.856 11 602 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 1. Indmeldelse/kontingent 7.900 8 8 5. Antenneregnskabsgebyr 5.039 5 5 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt 12.939 13 13
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 12 603 Opgørelse af nettorenteindtægt Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med 2,56 %. Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats: 1 % og årets gennemsnitssaldo 1.428.200 14.282 0 0 3. Obligationer (inkl. realiserede kursgevinster) 194.515 0 0 7. Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående 574.748 564 313 Renteindtægter i alt 783.545 564 313 532 Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 2,28 % og årets gennemsnitssaldo 7.933.377 180.881 151 83 2. Afdelinger, rentesats: 2,28 % og årets gennemsnitssaldo 24.391.886 (samme sats til henlagte/driftsmidler) 556.135 413 231 Renteudgifter i alt 737.016 564 314 Nettorenteindtægt (forrentning af arbejdskapitalen) 46.529 0 1 Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 79,050 0,000 0,002 13 611 Ekstraordinære indtægter Køb af 2 biler 11.000 0 0 Tilskud fra disp. fond til afd. 03 - helhedsplan 216.250 0 0 Tilskud fra disp. fond til afd. 12 - selskabslokale 27.151 0 0 Tilskud fra dispositions fond til afd. 16 - antenne 75.980 0 0 Ekstraordinære indtægter i alt 330.381 0 0
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 14 702 Inventar Tilgang i året 16.404 0 Anskaffelsessum pr. 30. september 2014 16.404 0 Af- og nedskrivning i året -5.000 0 Af- og nedskrivninger pr. 30. september 2014-5.000 0 Inventar, bogført værdi pr. 30. september 2014 11.404 0 15 704 EDB-anlæg Anskaffelsessum pr. 1. oktober 2013 66.197 28 Tilgang i året 0 38 Anskaffelsessum pr. 30. september 2014 66.197 66 Af- og nedskrivninger pr. 1. oktober 2013-43.198-22 Af- og nedskrivning i året -20.000-21 Af- og nedskrivninger pr. 30. september 2014-63.198-43 EDB-anlæg, bogført værdi pr. 30. september 2014 2.999 23
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 16 714 Dispositionsfond/Lån til afdelinger Formål: Driftsstøttelån Afdeling 2 75.000 75 Gavl/Vandinstalationer Afdeling 3 120.000 173 Oprindelig finansiering Afdeling 4 100.293 0 Oprindelig finansiering/facaderenovering Afdeling m.m. 6 275.180 100 Vinduesudskiftning Afdeling 7 0 28 Deiftsstøtte/Udskiftning af køkken og bad Afdeling m.m. 10 269.375 300 Renovering af fælleshuset Afdeling 12 1.083.464 1.383 Akutbolig/ Indkøb af Stiga, redskabsbærer Afdeling 18 97.983 50 Driftsstøttelån Afdeling 21 261.490 3050 Dispositionsfond/Lån til afdelinger i alt 2.282.785 2.414 17 716 Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G-indskud 224.014 224 2. C-indskud 3.875 4 3. Egen trækningsret Saldo pr. 1. oktober 2013 1.119.517 884 Årets indbetalinger 230.938 227 Tilskrevet renter 0 9 3. Egen trækningsret i alt 1.350.455 1.120 Indskud i Landsbyggefonden, bogført værdi pr. 30. september 2014 1.578.344 1.348
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 18 721.1 Afdelinger i drift Afdeling 14 59.783 174 Afdeling 18 1.443.997 1.506 Afdelinger i drift i alt 1.503.780 1.680 19 722 Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Damhusvej 3 - grundværdi 281.120 281 Afdelinger under opførelse (nybyggeri), i alt 281.120 281 20 732.2 Bankbeholdning Bank 1 1.065 0 Bankbeholdning i alt 1.065 0 21 801 Boligorganisationsandele Boligorganisationsandele pr. 1. oktober 2013 129.000 125 Tilgang i perioden 3.950 4 Boligorganisationsandele pr. 30. september 2014 132.950 129
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 22 803 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. oktober 2013 8.558.224 7.264 Tilgang: 3. Rentetilskrivning 180.881 91 4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån 4.623.537 4.400 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelingen 384.897 378 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 0 9 13.747.539 12.142 Afgang: 21. Tilskud m.v.: Tilskud, afdeling 01 0-169 Tilskud, afdeling 03-216.250 0 Tilskud, afdeling 12-27.151-22 Tilskud, afdeling 16-75.980 0 Tilskud, afdeling 21-5 22. Tilskud til tab ved: Lejeledighed -367.140-504 Fraflyttere -277.557 0 23. Diverse -5.670 0 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån -3.052.106-2.657 Fælles moderniseringsfond -153.959-151 25. Indbetalinger til nybyggerifonden -45.378-76 50. Saldo pr. 30. september 2014 9.526.348 8.558 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 31. Udlån, jf. specifikation, årets bevægelser (se note 16) 2.282.785 2.414 33. Finansiering af EDB-anlæg, jf. specifikation, årets bevægelser 2.999 23 35. Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716) 1.578.344 1.348 40. Disponibel del: 5.662.220 4.773 50. Saldo pr. 30. september 2014 9.526.348 8.558
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 23 805 Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. oktober 2013 2.071.862 1.938 Tilgang: 2. Årets overskud 126.388 134 3. Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 14.126 14 2.212.376 2.086 Afgang: 6. Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond -14.126-14 Saldo pr. 30. september 2014 ekskl. 805.6 2.212.376 2.086 Saldo pr. 30. september 2014 2.198.250 2.072 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser 28.350 28 10. Disponibel del: 2.169.900 2.044 Saldo pr. 30. september 2014 2.198.250 2.072
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 24 821.1 Afdelinger i drift Afdeling 1 1.834.847 1.895 Afdeling 2 522.725 429 Afdeling 3 3.750.944 3.736 Afdeling 4 1.496.040 1.634 Afdeling 5 640.006 596 Afdeling 6 852.236 771 Afdeling 7 514.630 525 Afdeling 10 1.477.539 1.483 Afdeling 11 641.992 633 Afdeling 12 735.247 999 Afdeling 15 2.172.837 1.706 Afdeling 16 1.743.426 1.800 Afdeling 17 1.408.068 1.618 Afdeling 20 1.839.146 1.707 Afdeling 21 2.986.877 3.020 Afdeling 22 278.261 278 Afdeling 24 145.876 140 Afdelinger i drift, i alt 23.040.697 22.970 25 830 Anden kortfristet gæld Skyldig A-skat 47.725 39 Skyldig ATP 5.670 5 Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag 13.500 12 Skyldig pension 20.988 20 Mellemregning med Boligkontoret Danmark 51.485 44 Anden kortfristet gæld i alt 139.368 120
Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for ekstern ejendomsadministration o.lign. 7. Administration af drift af visse grundejerforeninger og ejerlejlighedsforeninger ( 16). 55.655 0 0 Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6). 0 0 28.350 Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1)). 63.924 722 63.156 22. Ejerskab, administration af opførelse og drift af kapitel 12 institutioner og boliger ( 5). 952.153 43.946 2.166.932
Forretningsfører: København, den 7. januar 2015 Boligkontoret Danmark Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til øverste myndighed i Boligforeningen Faaborg-Midtfyn Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligforeningen Faaborg-Midtfyn for regnskabsåret 1. oktober 2013-30. september 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2014 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2013-30. september 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Holblk, den 7. januar 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Som dirigent: Dato Formand:
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 681 Kommune nr. 430 Boligforeningen Faaborg- Midtfyn Boligkontoret Danmark Faaborg-Midtfyn Kommune v/boligkontoret Danmark Tinghøj Allé 2 Sivlandvænget 27B Havneholmen 21 5260 Odense S. 1561 København V 5750 Ringe Telefon: 63 12 75 80 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 72530530 Telefa: 63 12 75 81 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 72530531 CVR-nr. 23932016 Mail: E-mail: fyn@boligkontoret.dk Vejledning fmk@faaborgmidtfyn.dk Besvarelser med "Ja" skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen "Irrelevant". Noter Spørgsmål Boligorganisationen Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 1. Giver indtægter fra byggesagshonorar sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter) b. Udestående fordringer, herunder udlån til afdelinger c. Løbende retssager d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), veksler, leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. e. Andre forhold? 1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/ henlæggelseskontoen til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Noter Spørgsmål 7. 8. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Afdelinger Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 9. Er der afdelinger: 2 a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger det opsamlede underskud og underfinansiering? 3 b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? 4 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investering i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? b. Løbende retssager? c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? d. Aktiverede projekteringsudgifter e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? f. Andre forhold? 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: 5 a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse? 6 b. Istandsættelse ved fraflytning? 7 c. Tab ved fraflytninger? 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Administrators påtegning: Bestyrelsens påtegning: København, den 7. januar 2015 Ringe, den / 2015 Boligkontoret Danmark Boligforeningen Faaborg-Midtfyn Lars Lehmann Edel Andersen Forvaltningsdirektør formand Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden Vi har undersøgt besvarelsen af vedlagte spørgeskema for Boligforeningen Faaborg-Midtfyn for regnskabsåret 1. oktober 2013-30. september 2014. Besvarelsen udarbejdes med henblik på at informere tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden om særlige regnskabsmæssige forhold for Boligforeningen Faaborg-Midtfyn for regnskabsåret 1. oktober 2013-30. september 2014 jf. Bilag 3 til bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. nr. 1540 af 16. december 2013. Ledelsen i Boligforeningen Faaborg-Midtfyn har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er på grundlag af vores arbejde at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores undersøgelser i overensstemmelse med den danske standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at besvarelsen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores undersøgelser har været begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analytiske handlinger og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Ved vores vurdering af besvarelsen har vi taget udgangspunkt i vores arbejde udført i forbindelse med vores revision af årsregnskabet for 2013/14. Årsregnskabet har vi forsynet med en påtegning uden forbehold eller supplerende bemærkninger. Vi har endvidere vurderet de af ledelsen udførte skøn, der er foretaget i forbindelse med besvarelsen. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion: Under de udførte undersøgelser er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at besvarelsen af spørgeskemaet afspejler de i spørgeskemaet regnskabsmæssige forhold, som gør sig gældende for Boligforeningen Faaborg-Midtfyn for regnskabsåret 1. oktober 2013-30. september 2014. Holblk, den 7. januar 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2013 til 30. september 2014 Spørgsmålsnr. 5 Note: 1 Følgende afdelinger har fået dækket nedenstående tab af dispositionsfonden: Tab ved lejeledighed Tab ved fraflytninger Afdeling 01 83.843 152.763 Afdeling 02 163.063 0 Afdeling 03 6.567 4.006 Afdeling 04 0 2.712 Afdeling 05 14.218 0 Afdeling 06 0 11.832 Afdeling 10 20.025 36.492 Afdeling 12 0 17.033 Afdeling 15 7.743 21.216 Afdeling 16 44.031 31.503 Afdeling 21 27.651 0 9a 2 Der er registreret overskud igennem de sidste 3 regnskabsår der indikerer at der løbende budgetteres med overskud i afdeling 11 og 22. 9b 3 Følgende afdelinger har underskud / underskudssaldo: Underskud i året Negativ resultatkonto Afdeling 10 0 43.098 Afdeling 12 0 0 Afdeling 17 1.949 0 Afdeling 18 18.388 82.238 Afdeling 18 Afdeling 21 Underfinansiering på oprindeligfinansiering på TDKK 1.357. Overfinansiering på oprindeligfinansiering på TDKK 1.029. 10 4 Der er registreret udlejningsvanskeligheder i afdeling 02. 12a 5 I følgende afdeling skønnes der at være for få henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse: I afdeling 2 er der i 2015/2016 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr. 1.537.500.
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2013 til 30. september 2014 I afdeling 3 er der i 2015/2016 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr. 2.300.000. 12b 6 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til istandsættelse ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til istandsættelse ved fraflytninger på regnskabstidspunktet: Gennemsnitsforbrug de seneste 3 regnskabsår Afdeling 05 13.177 Afdeling 06 26.255 Afdeling 18 14.468 Henlagt 30. september 2014 7.500 16.832 0 Driftsført i regnskabsåret 8.844 0 19.839 12c 7 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til tab ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til tab ved fraflytninger til kommende regnskabsår: Maksimal driftsførelse i Henlagt i året incl. kommende års Driftsført i regnskabsåret afdelingen henlæggelse Af deling 06 5.688 0 488 Afdeling 17 2.844 0 0 Afdeling 18 6.004 0 0 Afdeling 22 632 0 0 Afdeling 24 2.844 0 0