CARE DANMARK FONDEN FOR FRIVILLIG ULANDSBISTAND JEMTELANDSGADE 1 2300 KØBENHAVN S REGNSKAB 2012 (26. REGNSKABSÅR) Godkendt på bestyrelsesmødet d. 20. marts 2013 CARE DANMARK JEMTELANDSGADE 1 DK 2300 KØBENHAVN S TEL. +45 35 200 100 FAX +45 35 36 88 78 E-MAIL CARE@CARE.DK WEB WWW.CARE.DK
INDHOLDSFORTEGNELSE Side LEDELSESPÅTEGNING 1 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER 2 REGNSKABSBERETNING 4 ØKONOMISKE HOVEDTAL 7 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 8 RESULTATOPGØRELSE FOR 2012 9 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2012 10 PENGESTRØMSOPGØRELSE 11 NOTER 12
REGNSKABSBERETNING Projekter og programmer CARE Danmark er en privat og uafhængig hjælpeorganisation der yder langsigtet udviklingsbistand. CARE Danmark er en del af CARE International en af verdens største humanitære organisationer. CARE Danmark har siden sin begyndelse i 1987 fokuseret på at styrke de fattige mennesker på landet, så deres levevilkår forbedres og deres rettigheder anerkendes og respekteres. CARE Danmark har et særligt fokus på ligestilling og en fast holdning til, at udvikling ikke skal ske på bekostning af miljøet. CARE Danmark modtager næsten halvdelen af sine indtægter fra Danida i form af støtte til helt konkrete projekter og programmer. Herudover modtager CARE Danmark støtte fra andre institutionelle donorer som EU, den finske, den britiske og den østrigske regering. Endvidere modtager CARE Danmark midler fra virksomheder og fonde samt fra private bidragydere. Danida og EU kræver, at CARE Danmark selv finansierer en del af projekterne. I 2012 udgjorde de samlede bidrag til projekter og programmer inklusive administrationsbidrag i alt 94 millioner kroner, fordelt med 60 millioner fra Danida, 27 millioner fra EU og andre institutionelle donorer samt 7 millioner fra virksomheder, fonde og private donorer til formålsbestemte projekter. I 2012 indledtes to nye EU finansierede projekter i Vietnam og i Nepal. Der blev desuden indgået en aftale med FDB/COOP om et handelsprojekt i Kenya. Med private midler fra Danmarks Indsamling og Thune fonden er der etableret et projekt for unge i Uganda. Ved årets afslutning havde CARE Danmark i alt 46 projekter i otte programlande. De formålsbestemte midler til konkrete projekter overføres til CAREs landekontorer i takt med, at de anvendes i projekterne. I regnskabet indgår anvendelsen af midlerne på tidspunktet for overførslen til udlandet eller på tidspunktet for afholdelse af eventuelle omkostninger i Danmark. Der aflægges særskilt regnskab til offentlige donorer for de enkelte bevillinger. 4
FORMÅLSBESTEMTE INDTÆGTER TIL PROJEKTER OG OPLYSNING Ekskl. adm. bidrag 2012 2011 2010 2009 2008 Tusinde kr. Danida rammeaftale 44.861 40.194 40.157 40.221 38.906 Danida øvrige 11.061 7.523 23.900 16.677 19.219 EU 10.903 7.998 8.635 10.168 15.455 Andre offentlige bevillinger 14.619 12.545 9.242 7.483 5.692 Private bidrag og gaver 6.921 8.591 9.746 8.175 7.195 INDTÆGTER I ALT 88.365 76.851 91.680 82.724 86.467 Indsamlingsaktiviteter I 2012 indsamlede CARE Danmark i alt 25,4 millioner kroner til både formåls- og ikke formålsbestemte projekter, hvilket svarer til 21 procent af den samlede omsætning i CARE Danmark. Størstedelen af privatindsamlingen i 2012 kommer fra faste private bidragydere og støttemedlemmer og udgør 18 millioner kroner heraf er 3,7 millioner kroner givet som medlemskontingent. CARE Danmarks indsamlingsaktiviteter har fokuseret på at styrke loyaliteten til eksisterende bidragyder og støttemedlemmer samt hvervningen af nye medlemmer. Dette har medført en væsentlig stigning i antallet af medlemmer fra 12.837 i 2011 til 15.472 i 2012. Det samlet antal bidragydere og støtter har ligeledes været stigende fra 20.755 i 2011 til 25.092 i 2012. CARE Danmarks samarbejde med virksomheder er fortsat en prioritet, og der er blevet sat fokus på at finde nye samarbejdspartnere. I 2012 udbyggede CARE Danmark det langsigtede virksomhedssamarbejde med FDB/COOP. I 2012 modtog CARE Danmark 4 millioner kroner fra virksomheder og fonde, hvilket er et fald i forhold til 2011, hvor CARE Danmark modtog 5,2 millioner kroner. CARE Danmark var også en del af Danmarks Indsamling i 2012. Her blev indsamlet 88 millioner kroner til fordel for børn på flugt. CARE Danmarks andel af midlerne på 3,8 millioner kroner gik til et projekt i Uganda, der har til formål at skabe job og en fremtid for de børn, der deltog i eller voksede op under borgerkrigen i Norduganda. Det er tilfredsstillende, at det igen i år er lykkes for CARE Danmark at holde et samlet højt niveau på indsamlingsresultatet. Det er fortsat bestyrelsens og CARE Danmarks daglige ledelses opfattelse, at indsamlingsområdet skal prioriteres meget højt i de kommende år. ANTAL BIDRAGYDERE OG MEDLEMMER 2012 2011 2010 2009 2008 Antal bidragydere 31.12 25.092 20.755 19.246 20.721 23.176 Antal individuelle støttemedlemmer 15.472 12.837 9.486 7.041 7.790 Administration I udgifterne til administration indgår alle personale-, lokale- og driftsomkostninger herunder afskrivninger, som ikke er specifikt knyttet til aktiviteter vedrørende projekter, information eller indsamling. Administrationsprocenten faldt i forhold til den samlede omsætning fra 15 procent i 2011 til 12 procent i 2012. Det skyldes et fald i de samlede administrative udgifter på sekretariatet samtidig med, at de samlede indtægter fra offentlige institutioner har været stigende i 2012 i forhold til i 2011. I budgetterne for 2013 er forventningerne, at indtægterne fra offentlige institutioner kan fastholdes på samme niveau som i 2012. Ledelsen arbejder målrettet på at fastholde administrationsprocenten på 12 procent. 5
Årets resultat og forventninger til 2013 Det afsluttende regnskab for 2012 viser et overskud på 447.000 kroner, og per 31. december 2012 udgør egenkapitalen i alt 10,4 millioner kroner. CARE Danmark fortsætter dermed de senere års økonomiske vækst. Årets resultat er tilfredsstillende i forhold til CARE Danmarks langsigtede mål om opbygning af egenkapitalen. CARE Danmark forventer for 2013 et positivt resultat på i alt 2 millioner kroner til en yderligere konsolidering af egenkapitalen. Rammebevillingen med Danida er i 2013 på 48 millioner kroner. Der forventes i 2013 at være mulighed for supplerende Danida enkeltprojekter. Det positive samarbejde med EU og andre udenlandske institutionelle donorer ventes også at fortsætte i 2013. Der er ikke indtruffet hændelser efter regnskabsperiodens udløb, som væsentligt vil kunne forrykke Fondens økonomiske stilling. 6
ØKONOMISKE HOVEDTAL FOR CARE DANMARK for perioden 2008-2012 FORMÅLSBESTEMTE MIDLER TIL PROJEKTER, PROGRAMMER OG OPLYSNING 2012 2011 2010 2009 2008 Tusinde kr. INDTÆGTER Danida rammeaftale 44.861 40.194 40.157 40.221 38.906 Danida øvrige 11.061 7.523 23.900 16.677 19.219 Den Europæiske Union 10.903 7.998 8.635 10.168 15.455 Andre offentlige bevillinger 14.619 12.545 9.242 7.483 5.692 Private bidrag og gaver 6.921 8.591 9.746 8.175 7.195 Indtægter før periodisering 88.365 76.851 91.680 82.724 86.467 Heraf periodisering af offentlige tilskud -5.732 13.797-4.083 1.282-16.337 Heraf periodisering af private tilskud (Operation Dagsværk) 0 0 1.383 2.058-3.442 INDTÆGTER I ALT 82.632 90.648 88.980 86.064 66.688 ANVENDT Ulandsprojekter 83.666 88.706 87.264 85.443 66.621 Ulandsoplysning 170 0 11 639 0 ANVENDT I ALT 83.836 88.706 87.275 86.082 66.621 ÅRETS BALANCE FORMÅLSBEST. MIDLER -1.203 1.942 1.705-18 67 Heraf overført til kapitalkonto for formålsb. kapital -1.203 1.942 1.705-18 67 ANDRE MIDLER 2012 2011 2010 2009 2008 INDTÆGTER Private bidrag og gaver 18.060 16.943 15.859 16.671 13.492 Administrationsbidrag 5.542 4.936 5.856 5.553 5.887 Andet 6.526 5.536 5.055 1.914 3.092 INDTÆGTER I ALT 30.128 27.415 26.770 24.138 22.471 UDGIFTER Ulandsprojekter 4.380 3.174 4.291 2.491 1.689 Information/PR 731 832 836 653 787 Indsamling 7.870 6.756 5.775 4.381 6.021 Administration 15.372 16.191 15.359 14.210 14.120 Ekstraordinære omkostninger 125 0 0 390 271 UDGIFTER I ALT 28.478 26.953 26.261 22.125 22.888 ÅRETS BALANCE ANDRE MIDLER 1.650 462 509 2.013-417 Heraf overført til disponibel kapital 1.650 462 509 2.013-417 ÅRETS RESULTAT 2012 2011 2010 2009 2008 ÅRETS RESULTAT 447 2.404 2.214 1.995-350 Årets resultat er disponeret således: Overført til disponibel kapital 1.650 462 509 2.013-417 Overført til kapitalkonto for formålsbestemt kapital -1.203 1.942 1.705-18 67 I alt 447 2.404 2.214 1.995-350 ANTAL BIDRAGYDERE OG MEDLEMMER 2012 2011 2010 2009 2008 Antal bidragydere 31.12 25.092 20.755 19.246 20.721 23.176 Antal individuelle medlemmer 15.472 12.837 9.486 7.041 7.790 7
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Generelt Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lov om fonde og visse foreninger samt Fondens vedtægter. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Formålsbestemte indtægter Midler, der modtages til specifikke formål som f.eks. projekter eller oplysningsaktiviteter, indtægtsføres under formålsbestemte indtægter. Offentlige tilskud indtægtsføres på tidspunktet for anmodning om udbetaling. Offentlige tilskud vedrørende rammeaftalen med Udenrigsministeriet indtægtsføres først i det efterfølgende år, hvis de er bevilliget til CARE Danmark i regnskabsåret men vedrører det efterfølgende år og er modtaget på balancedagen. Offentlige tilskud, som indtægtsføres i regnskabsperioden, men som ikke anvendes i årets løb, overføres til projektkonti under regnskabsposten "Periodisering af offentlige tilskud". I regnskabsposten er endvidere indeholdt tilskud fra tidligere år, der anvendes i indeværende regnskabsperiode, samt renter af projektkonti. Private bidrag og gaver, der ikke anvendes til deres formål i årets løb, overføres til den disponible kapital under egenkapitalen. I overførslen er der endvidere indeholdt bidrag og gaver fra tidligere år, der anvendes i indeværende regnskabsperiode. Anvendelse af formålsbestemte midler Årets omkostninger i form af overførsler til og fra projektlandene, samt udgifter afholdt af CARE Danmark vedrørende de enkelte projekter, medtages under posten "Anvendelse af formålsbestemte midler". Indtægtsførsel af andre indtægter Private bidrag indtægtsføres på modtagelsestidspunktet. Hvor der eksisterer et forudgående tilsagn vil private bidrag indtægtsføres på tidspunktet for tilsagnet. Administrationsbidrag indtægtsføres i takt med indtægtsførsel af formålsbestemte midler. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver omfatter andet driftsmateriel samt indretning af lejede lokaler. Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Alle anlægsaktiver afskrives lineært over fire år bortset fra investeringer i indretning af lejede lokaler som afskrives over otte år. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter forudbetalte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Tilgodehavender Tilgodehavender er værdiansat til amortiseret kostpris eller en lavere nettorealisationsværdi opgjort på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte fordringer. Egenkapital Til egenkapitalen henregnes formålsbestemt kapital. 8
RESULTATOPGØRELSE for perioden 1. januar 2012-31. december 2012 INDTÆGTER Noter 2012 2011 FORMÅLSBESTEMTE INDTÆGTER Offentlige projekttilskud (1) 81.444 68.260 Private bidrag og gaver (3) 6.921 8.591 FORMÅLSB. INDTÆGTER FØR PERIODISERING 88.365 76.851 Periodisering af offentlige tilskud (2) -5.732 13.797 FORMÅLSB. INDTÆGTER I ALT 82.633 90.648 ANDRE INDTÆGTER Private bidrag og gaver (3) 18.060 16.943 Administrationsbidrag (4) 5.542 4.936 Andet (5) 6.526 5.536 ANDRE INDTÆGTER I ALT 30.128 27.415 INDTÆGTER I ALT 112.761 118.063 UDGIFTER ANVENDT AF FORMÅLSBESTEMTE MIDLER Ulandsprojekter (6) 83.666 88.706 Ulandsoplysning (6) 170 0 ANVENDT AF FORMÅLSB. MIDLER I ALT 83.836 88.706 ANVENDT AF ANDRE MIDLER Ulandsprojekter 4.380 3.174 Information/PR (7) 731 832 Indsamling (8) 7.870 6.756 Administration Personale (9) 10.787 11.465 Drift (lokaler, kontorhold, rejser mm.) 3.013 3.583 CARE International 1.069 721 Afskrivninger (10) 503 422 Administration i alt 15.372 16.191 Ekstraordinære omkost. (CARE Int. bestyrelsesmøde) 125 0 ANVENDT AF ANDRE MIDLER I ALT 28.478 26.953 UDGIFTER I ALT 112.314 115.659 ÅRETS RESULTAT 447 2.404 Årets resultat er disponeret således: Overført til disponibel kapital 1.650 462 Overført til kapitalkonto for formålsbestemt kapital -1.203 1.942 I alt 447 2.404 9
BALANCE pr. 31. december 2012 AKTIVER Noter 2012 2011 ANLÆGSAKTIVER Depositum 22 421 IT (11) 1.005 815 Bil (11) 0 0 Øvrige anlægsaktiver (11) 1.710 329 ANLÆGSAKTIVER I ALT 2.737 1.565 OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavender mm. Tilgodehavende projekttilskud (12) 22.297 12.753 Andre tilgodehavender (13) 3.901 4.591 Periodeafgrænsningsposter (14) 1.027 391 Tilgodehavender mm. i alt 27.225 17.735 Likvide beholdninger (15) 13.859 19.321 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 41.084 37.056 AKTIVER I ALT 43.821 38.621 PASSIVER EGENKAPITAL Bunden kapital Fondskapital 200 200 Bunden kapital i alt 200 200 Disponibel kapital Saldo 01.01. 9.766 7.362 Årets regulering 447 2.404 Disponibel kapital i alt (16) 10.213 9.766 EGENKAPITAL I ALT 10.413 9.966 GÆLD Bankgæld 1.650 1.277 CI mellemfinanciering projekt 2.234 2.229 Projektkonti offentlige tilskud (17) 26.333 20.601 Anden gæld (19) 3.191 4.548 GÆLD I ALT 33.408 28.655 PASSIVER I ALT 43.821 38.621 Andre økonomiske forpligtigelser (20) Garantier og sikkerhedsstillelse (20) 10
PENGESTRØMSOPGØRELSE for perioden 1. januar 2012-31. december 2012 2012 2011 Formålsbestemte Andre Samlede Formålsbestemte Andre Samlede midler midler midler midler midler midler Offentlige projekttilskud, private bidrag og gaver 82.633 30.128 112.761 90.648 27.415 118.063 Reguleringer i pengebindinger vedrørende offentlige projekttilskud -4.294 0-4.294-5.189 0-5.189 Pengestømme fra offentlige projekttilskud, private bidrag og gaver 78.339 30.128 108.467 85.459 27.415 112.874 Reguleringer af pengebindinger vedrørende tilgodehavender og gæld 0-418 -418 0-814 -814 Investering i anlægsaktiver 0-2.240-2.240 0-836 -836 Tilbageførsel af afskrivninger 0 669 669 0 509 509 Overførsler til projekter/landekontorer samt Information/PR -83.836-5.235-89.071-88.706-4.006-92.712 Anvendt til indsamling 0-7.870-7.870 0-6.756-6.756 Anvendt til personale og administration 0-15.372-15.372 0-16.191-16.191 Pengestrømme til projekter, drift og investeringer i alt -83.836-30.466-114.302-88.706-28.094-116.800 Netto pengestrømme -5.497-338 -5.835-3.247-679 -3.926 Likvide beholdninger og bankgæld ved årets begyndelse 19.266-1.222 18.044 22.513-543 21.970 Årets pengestrømme -5.497-338 -5.835-3.247-679 -3.926 Likvide beholdninger og bankgæld ved årets afslutning 13.769-1.560 12.209 19.266-1.222 18.044 11
NOTER (1) OFFENTLIGE PROJEKTTILSKUD INKL. RENTER Formåls- Administra- Modtaget i alt 2011 bestemt tionsbidrag inkl. renter (t.kr.) Udenrigsministeriet/DANIDA, rammebevilling 44.861 3.139 48.000 43.006 Udenrigsministeriet/DANIDA, ikke ramme 11.061 623 11.684 8.036 Den Europæiske Union 10.903 763 11.666 8.537 Øvrige 14.619 564 15.183 12.987 I alt modtaget offentlige projekttilskud 81.444 5.089 86.533 72.566 (2) PERIODISERING OFFENTLIGE PROJEKTTILSKUD Periodisering i regnskabsperioden Modtaget Anvendt Periodisering 2011 formålsbestemt projekter af tilskud (t.kr.) Udenrigsministeriet/DANIDA, rammebevilling 44.861 43.359 1.502-1.350 Udenrigsministeriet/DANIDA, ikke ramme 11.061 16.923-5.862-12.132 Den Europæiske Union 10.903 6.180 4.723 340 Øvrige 14.619 9.250 5.369-655 I alt periodisering offentlige projekttilskud 81.444 75.712 5.732-13.797 (3) PRIVATE BIDRAG OG GAVER Formålsbestemte Administra- Andre Private bidrag 2011 bidrag og gaver tionsbidrag bidrag og gaver og gaver i alt (t.kr.) Bidragydere 349 8 13.437 13.794 14.249 Danmarks Indsamling 3.604 252 0 3.856 3.800 Tilskud fra støtteforening 0 0 3.745 3.745 2.882 Fonde 1.788 93 756 2.637 4.230 Salg af støttevarer 0 0 0 0 2 Virksomheder 1.180 100 122 1.402 1.001 I alt private bidrag og gaver 6.921 453 18.060 25.434 26.164 (4) ADMINISTRATIONSBIDRAG 2012 2011 Udenrigsministeriet/DANIDA, rammebevilling 3.139 2.812 Udenrigsministeriet/DANIDA, ikke ramme 623 513 Den Europæiske Union 763 539 Øvrige 564 442 Private bidrag og gaver 453 630 I alt administrationsbidrag 5.542 4.936 (5) ANDET INKL. TIPS- OG LOTTOMIDLER Posten kan specificeres således: 2012 2011 Tilskud fra tipspuljen til landsdækkende almennyttige organisationer, jf. bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010, er modtaget og anvendt til organisationens samlede virksomhed (drift): Tilskud fra tipspuljen til almennyttige konkrete formål, jf. bekendtgørelse nr. 317 af 5. maj 2000, 5, stk. 3, er modtaget i 2012 til anskaffelse af telefonanlæg og terminaler: 446 449 21 0 Løndækning 787 1.271 Projektstøtte/CI PECCN 3.563 2.745 Lejeindtægter 92-Gruppen og DIPD 181 124 Distributionstilskud 170 115 Momskompensation SKAT 162 144 Kompensation i forbindelse med flytning til Jemtelandsgade 1.000 0 Andet 196 688 I alt 6.526 5.536 12
(6) ANVENDT AF FORMÅLSBESTEMTE MIDLER TIL U-LANDS PROJEKTER Overført til Anvendt Anvendt 2011 Anvendt af offentlige midler projekt i Danmark i alt (t.kr.) Udenrigsministeriet/DANIDA, rammebevilling Ghana 1.919 1.296 3.215 6.310 Nepal 3.462 775 4.237 5.352 Niger 7.155 1.826 8.981 7.367 Uganda 5.652 1.866 7.518 4.955 Vietnam 8.335 897 9.232 7.930 Mozambique 2.252 324 2.576 3.292 Tanzania 0 841 841 0 PECCN 129 3.592 3.721 3.788 Tilsyn, Review & Rejser 0 372 372 404 Forundersøgelser & evalueringer 0 780 780 555 Globale aktiviteter 0 852 852 675 Programrelateret oplysning 0 831 831 779 Revision 0 203 203 137 DANIDA rammebevilling i alt 28.904 14.455 43.359 41.544 Udenrigsministeriet/DANIDA, ikke ramme Vietnam Pacode II 1.068 3 1.071 2.128 Nepal Jiwan II 868 614 1.482 3.320 Bharosa 1.265 0 1.265 1.007 Uganda Slogin 14 0 14 1.058 Mozambique Cociso 0 0 0 192 Score 223 63 286 1.743 Ghana Prevent 0 0 0 79 Niger Kvinders Jord 2.098 0 2.098 1.307 Global PES II 1.717 197 1.914 1.122 COP 15 0 0 0 12 Southern Voices 0 3.131 3.131 4.064 Southern Voices II 0 253 253 0 NGO forum 0 148 148 85 ALP 2.714 2.547 5.261 3.538 DANIDA ikke rammebevilling i alt 9.967 6.956 16.923 19.655 Udenrigsministeriet/DANIDA i alt 38.871 21.411 60.282 61.199 Den Europæiske Union Nepal Mukti 410 0 410 0 Janseep 1.151 76 1.227 1.004 Vietnam Eccode 1.158 0 1.158 419 Sieed 1.480 38 1.518 434 Niger Fredens Brønde 454 0 454 3.478 Tarka 0 0 0 842 Ghana Giraf 1.413 0 1.413 1.481 Den Europæiske Union i alt 6.066 114 6.180 7.658 Øvrige KASA, Ghana 0 0 0 2.768 ALP, MoFA, Finland 808 28 836 2.272 ALP, DFID, UK 6.408 55 6.463 6.279 Nordic Climate Facility 0-119 -119 1.040 PECCN, CARE UK, DFID 0 61 61 319 PECCN, ICRAF 0 28 28 47 CARE Østrig ALP contr. 0 142 142 0 Rockefeller Carbon Finance, Tanzania 0 413 413 392 EEP, Mekong 1.139-112 1.027 83 Climate Smart Agriculture, CARE UK 137 102 239 0 ICRAF, CCAFS, Nairobi 0 68 68 0 SACC Climate Smart, CARE UK 0 92 92 0 Øvrige i alt 8.492 758 9.250 13.200 Anvendt af offentlige midler i alt 53.429 22.283 75.712 82.057 Anvendt af private midler Mozambique 1.308 36 1.344 3.221 Nepal 0 0 0 190 Vietnam 117 0 117 1.152 Niger 2.082 0 2.082 1.895 Ghana 1.689 0 1.689 0 Kenya 748 151 899 0 Uganda 864 575 1.439 0 Tanzania 453 0 453 0 Globalt 0 101 101 191 Anvendt af private midler i alt 7.261 863 8.124 6.649 Anvendt i alt 60.690 23.146 83.836 88.706 13
(7) INFORMATIONSUDGIFTER Posten kan specificeres således: 2012 2011 Årsberetning 22 58 Hjemmeside 47 52 Pressekampagner og presseture 193 60 Diverse oplysningsudgifter 339 455 Konsulentydelser og uddannelse 7 110 CARE bladet 123 97 I alt informationsudgifter 731 832 Diverse oplysningsudgifter omfatter bl.a. oplysningskampagner og udvikling af informationsmateriale. (8) INDSAMLINGSUDGIFTER Posten kan specificeres således: 2012 2011 Hvervning af nye medlemmer og bidragydere 3.016 2.006 Eksisterende medlemmer og bidragydere 2.120 2.213 Virksomheder og fonde 85 6 Kampagner og events 109 111 CARE bladet og direct mails 1.061 1.046 Diverse marketing og fundraising udgifter 1.473 1.294 Konsulent ydelser og uddannelse 6 81 I alt informationsudgifter 7.870 6.756 (9) PERSONALEOMKOSTNINGER Posten kan specificeres således: 2012 2011 Løn & gager 8.840 9.818 Pension 1.403 1.280 Sociale omkostninger 484 367 Andre personaleomkostninger 60 0 I alt personaleomkostninger 10.787 11.465 CARE Danmark har i regnskabsperioden gennemsnitligt beskæftiget 30 fuldtidsansatte på sekretariatet, hvilket er 2 mere end i 2011. Af de 30 fuldtidsansatte på sekretariatet er 5 tidsbegrænsede ansættelser. Bestyrelsen har i lighed med sidste år ikke modtaget honorar for deres arbejde. Ledelsen består af 5 medarbejdere. Den samlede løn for ledelsen udgør i 2012 i alt t. kr. 3.341 (10) AFSKRIVNINGER IT Øvrige 2011 inkl. software Bil anlægsakt. I alt (t.kr.) Afskrivninger 335 0 334 669 509 Tab ved afgang 0 0 0 0 0 Refusion -83 0-83 -166-87 Netto afskrivning 252 0 251 503 422 Beløbet vedrører afskrivninger på materielle anlægsaktiver med fradrag af refusion. 14
(11) MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER IT Øvrige 2011 inkl. software Bil anlægsakt. I alt (t.kr.) Anskaffelsessum Saldo 01.01.2012 3.918 385 2.364 6.667 5.831 Tilgang i årets løb 525 0 1.715 2.240 836 Afgang i årets løb 0 0 0 0 0 Anskaffelsessum 31.12.2012 4.443 385 4.079 8.907 6.667 Afskrivninger Saldo 01.01.2012 3.103 385 2.035 5.523 5.014 Årets afskrivninger 335 0 334 669 509 Afskrivninger vedr. afgang 0 0 0 0 0 Afskrivninger 31.12.2012 3.438 385 2.369 6.192 5.523 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2012 1.005 0 1.710 2.715 1.144 (12) TILGODEHAVENDE PROJEKTTILSKUD Posten kan specificeres således: 2012 2011 ALP - Danida 3.000 3.000 ALP - MoFA Finland 2.980 2.980 ALP - DFID 2.359 0 Bharosa/Nepal - Danida 2.199 2.209 Mukti, Nepal - EU 808 0 Unnati, Nepal - EU 790 0 Giraf/Ghana - EU 1.477 1.477 Tarka/Niger - EU 6.440 0 Fredens Brønde I/Niger - EU 0 1.398 Fredens Brønde II/Niger - EU 0 595 Sieed, Vietnam - EU 536 0 Eccode, Vietnam - EU 410 0 Iven, Vietnam - EU 907 0 NCF, Uganda 0 560 NCF, Mekong 391 534 I alt tilgodehavende projekttilskud 22.297 12.753 (13) ANDRE TILGODEHAVENDER Posten kan specificeres således: 2012 2011 Bidrag og gaver periodisering 1.738 2.836 Debitorer 1.372 472 CI bidrag til PECCN 0 0 Lønrefusion 274 340 CI revolving fund 340 340 Diverse tilgodehavender 177 603 I alt andre tilgodehavender 3.901 4.591 15
(14) PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER Posten kan specificeres således: 2012 2011 Forudbetalt løn 94 91 IT serviceydelser 7 14 Alarm og telefon abonnementer 34 4 Diverse forudbetalte omkostninger 892 282 I alt periodeafgrænsningsposter 1027 391 (15) LIKVIDE BEHOLDNINGER Posten kan specificeres således: 2012 2011 Projektbankkonti (formålsbestemte) 13.569 19.066 Bunden fondskapital 200 200 Øvrige likvide midler 90 55 I alt likvide beholdninger 13.859 19.321 (16) DISPONIBEL KAPITAL Posten kan specificeres således: 2012 2011 Anden disponibel kapital Saldo 01.01 1.851 1.391 Korrektion til primo, rammeregnskab 2009 0-2 Overført jf. resultatdisponering 1.650 462 Anden disponibel kapital i alt 3.501 1.851 Formålsbestemt kapital Hensat 01.01 7.915 5.971 Korrektion til primo, rammeregnskab 2009 0 2 Overført jf. resultatdisponering -1.203 1.942 Formålsbestemt kapital i alt 6.712 7.915 Disponibel kapital i alt 10.213 9.766 Formålsbestemt kapital i alt 2012 2011 kan specificeres således Korrektion til primo, rammeregnskab 2009 0 2 Mozambique 664 1.456 Ghana 775 1.748 Østafrika 1.555 1.118 Danmarks Indsamling 2010 (note 18) 615 1.067 Danmarks Indsamling 2011 (note 18) 0 2.079 Danmarks Indsamling 2012 (note 18) 2.527 0 Gavekoncept 576 381 100 Places 0 64 Formålsbestemte hensættelser i alt 6.712 7.915 Den formålsbestemte kapital påregnes anvendt til formålet senest 2014 16
(17) PROJEKTKONTI Modtagne, men ikke anvendte projektmidler 2012 2011 kan specificeres således: Saldo 01.01 20.601 34.398 Årets periodisering 5.732-13.797 Saldo 31.12 26.333 20.601 Projektkontiene pr. 31.12 2012 2011 kan specificeres således: Niger Kvinders Jord, Danida Note (a) 368 1.151 Fredens Brønde II, EU 103 556 Tarka, EU 6.121 102 Vietnam Pacode, II Danida 0 1.071 Sieed, EU 0 1.015 Eccode, EU 0 774 EEP, Mekong 0 414 Iven, EU 848 0 Nepal Jiwan II, Danida Note (b) 0 1.483 Janseep, EU 0 956 Bharosa, Danida Note (c) 3.140 2.350 Mukti, EU 805 459 Unnati, EU 738 0 Global PES, II, Danida 838 2.752 Projekter Danida Rammebevilling -5.983-7.486 Tanzania Rockefeller, Carbon Finance 0 196 Uganda Slogin, Danida 0 14 Ghana Giraf, EU 1.457 1.486 Mozambique Score, Danida Note (d) 0 286 Øvrige ALP, MoFA Finland 5.844 4.124 ALP, Dfid UK 6.363 2.932 Nordic Climate Facility -364-482 PECCN bidrag CARE UK 0 61 PECCN bidrag ICRAF 0 28 Climate Smart Agriculture, CARE UK 83 0 ICRAF, CCAFS, Nairobi 95 0 SACC Climate Smart, CARE UK -92 0 ALP bidrag CARE Østrig 1.433 720 ALP, Danida Note (e) -569 1.885 NGO Forum 0 90 Souther Voices, Danida 533 3.664 Southern Voices II, Danida 4.572 0 Projektkonti 31.12 26.333 20.601 For enkeltstående DANIDA bevillinger (a) (b) (c) (d) (e) kan yderligere oplyses Kvinder Jord Jiwan Bharosa Score ALP Ubrugte midler primo året 1.151 1.483 2.350 286 1.885 + Modtaget tilskud fra Danida 1.407 0 2.199 0 3.003 - Overført til udland -2.098-869 -1.265-223 -2.714 - Danske omk. 0-614 0-63 -2.547 - Adm.bidrag -92 0-144 0-196 Nettorenter 0 0 0 0 0 Ubrugte midler ultimo året 368 0 3.140 0-569 17
(18) DANMARKS INDSAMLING Posten kan specificeres således: Indsamling 2012 Indsamling 2011 Indsamling 2010 (t.kr.) Uganda Niger Afrika og Haiti Ubrugte midler primo året 0 2079 1.067 + Indsamlet 3856 0 0 - Overført til udland -502-2.079-452 - Danske omk. -575 0 0 - Adm.bidrag -252 0 0 Ubrugte midler ultimo året 2527 0 615 (19) ANDEN GÆLD Posten kan specificeres således: 2012 2011 Feriepengeforpligtigelser og feriepenge 1.517 1.547 Offentlige kreditorer 90 93 Øvrige skyldige omkostninger 1.584 2.908 I alt anden gæld 3.191 4.548 (20) ANDRE ØKONOMISKE FORPLIGTIGELSER 2012 2011 Forpligtigelse vedr. husleje Der er i 2012 indgået erhvervslejekontrakt for Jemtelandsgade 20.266 581 1 med Ejendomsselskabet Egtoftevej ApS med en årlig husleje på t. kr. 2.533. Lejemålet er uopsigeligt for CARE Danmark indtil 1. juli 2020. Herefter kan lejemålet opsiges med 6 måneders varsel. Der resterer per 31.12.2012 Tidsubegrænset bankgaranti og sikkerhedsstillelse Stillet til fordel for Ejendomsselskabet Egtoftevej ApS 1.267 0 18