danmarks almene boliger

1 Årsrapport 2011 bl danmarks almene boliger

Forsidefoto: Almene Boligdage i Bella Center september 2011. Foto: Stefan Kai Nielsen. 2

3 BL Dammarks Almene Boliger Årsrapport 2011 Indholdsfortegnelse: Side Ledelsespåtegning 4 Den uafhængige revisors påtegning 5 5 års hoved- og nøgletal 6 Ledelsesberetning 7 Anvendt regnskabspraksis 8 Resultatopgørelse 10 Balance 11 Pengestrømsopgørelse 12 Diverse noter mv. 13 Budgetoverslag 2011 20 Miljøredegørelse 26

4 Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 for BL Danmarks Almene Boliger. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 2011-31. december 2011. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i foreningens aktiviteter og økonomiske forhold, årets resultat og for foreningens økonomiske forhold. Årsrapporten indstilles til repræsentantskabets godkendelse. Merete Gjetting Frese administrationschef Årsrapporten godkendes. København, den 21. marts 2012 Direktionen Bent Madsen direktør Bestyrelsen Palle Adamsen Vinie Hansen Birthe Qasem formand næstformand Bent Frederiksen Karin Thomsen Birte Flæng Møller Lars Andersen Jimmy Poulsen Bjarne Walentin Jens Ole Jørgensen John Jensen Robert W. Thorsen Karsten R. Håkonsen Erling Nielsen Per Nielsen Karin Mortensen Ulla K. Holm Egon Soll Allan Nielsen Per A. Larsen Anders Lisvad Poul Meisler Karsten Krüger Axel Larsen Christian Høgsbro Michael Demsitz Niels Olsen Jesper Nygård Jørn Ravn John Frese

5 Den uafhængige revisors påtegning Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Foreningen har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2011 medtaget det af bestyrelsen godkendte resultatbudget for 2011. Resultatbudgettet har ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 21. marts 2012 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Ole Hedemann statsaut. revisor Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor

6 Fem års hoved- og nøgletal i hele 1.000 kr. 5-årsoversigt 2011 2010 2009 2008 2007 Resultatopgørelse Nettoomsætning 93.869 84.377 84.301 81.824 79.693 Resultat af primær drift 6.039-4.892-5.568 2.526 3.264 Ordinært resultat før skat 6.583-4.591-4.925 3.991 4.756 Årets resultat 6.583-4.591-4.925 3.991 4.756 Balance, ultimo Aktiver i alt 98.409 90.655 97.532 96.407 92.948 Egenkapital 79.679 74.565 78.678 80.537 75.946 Årets investeringer Ejendomme Reetablering og ombygning af Studiestræde og Haraldskær 739 0 0 0 414 Inventar og tjenestebil 1.505 994 55 537 352 Nøgletal Soliditetsgrad 81,0% 82,3% 80,7% 83,5% 81,7% Likviditetsgrad 215,0% 191,9% 215,0% 285,2% 229,1% Nøgletalsdefinitioner Soliditetsgrad = Egenkapital ultimo x 100/passiver ultimo Likviditetsgrad = Omsætningsaktiver ultimo x 100/kortfristet gæld ultimo

7 Ledelsesberetning Formål BL Danmarks Almene Boligers hovedaktivitet er at varetage de almene boligorganisationers interesser i den politiske og samfundsmæssige debat såvel i forhold til Folketinget som til kommuner og ministerier. Der er 621 boligorganisationer, der er medlem af BL Danmarks Almene Boliger med i alt 546.904 boliger. BL Danmarks Almene Boliger yder rådgivning til medlemmerne, sælger konsulentydelser og driver kursusvirksomhed, som tilbydes de folkevalgte samt ansatte i de almene boligorganisationer. BL Danmarks Almene Boliger udgiver endvidere tidsskrifterne Boligen og Beboerbladet samt en række pjecer og brochurer om den almene boligvirksomhed. BL Danmarks Almene Boliger har endvidere drevet kursusejendommen Haraldskær ved Vejle frem til 31. juli 2007. Med virkning fra 1. august 2007 er Haraldskær bortforpagtet til Danmarks Lærerforening. Beskrivelse af årets resultat Årets ordinære driftsresultat udgør et overskud stort kr. 6.038.586 før renter og skat. Efter renteindtægter på 544.397 kr. er der et overskud på 6.582.983 kr. før afsætning til indkomstskat. Den beregnede skat er opgjort til 0 kr. Nettoresultatet udgør et overskud på kr. 6.582.983, der foreslås overført til egenkapitalen. Foreningens samlede egenkapital udgør herefter i alt 77.290.430 kr. og de samlede aktiver udgør 96.020.673 tkr. Årets resultat afviger fra budgettet med en positiv afvigelse på ca. 8,6 mio. kr. Indtægter er højere end budgetteret, hvilket primært skyldes ekstra omsætning relateret til Almene Boligdage, både i kursusafdelingen og i relation til bladene. Men også udviklingsafdelingen har leveret en højere omsætning end budgetteret. Udgifterne for kursusafdelingen er naturligt højere som resultat af Almene Boligdage, hvor udgifter til messen ikke var kendt på budgetteringstidspunktet. Men generelt har årets aktiviteter været afviklet med en stram omkostningsstyring. I posten personaleudgifter er der ændret på princippet på hensættelse til feriepengeforpligtelsen, således at den nu er reelt beregnet på den enkelte medarbejders restferie. Posten andre omkostninger er væsentligt lavere end budgetteret, hvilket skyldes den ændrede kampagnestrategi som helt primær grund, hvilket gav en besparelse på ca. 5 mio. kr. Det bemærkes, at BL Danmarks Almene Boliger udarbejder en speciel boligpolitisk beretning, og der udarbejdes endvidere en særlig organisationsstatistik. Forventet udvikling Foreningens forventede indtægter og udgifter for år 2012 fremgår af det i årsrapporten medtagne budget. Videnressourcer samt betydningen af disse BL Danmarks Almene Boliger er en videntung virksomhed, hvis aktiviteter er afhængig af de ansatte sagsbehandlere og medarbejdere, der har stor viden inden for det boligpolitiske område. Begivenheder indtruffet efter balancedagen Der er ikke indtruffet begivenheder efter balancedagen, der væsentligt påvirker den økonomiske stilling pr. 31. december 2011 eller den forventede udvikling.

8 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for BL Danmarks Almene Boliger er udarbejdet i henhold til årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder omfattet af lovens klasse C. Resultatopgørelsen Enhedskontingent Kontingentet fastsættes af repræsentantskabet og er blevet reguleret efter lønudviklingen i KonjunkturStatistikken fra DA. Kursus, kredsvirksomhed og udviklingsafdelingen De i resultatopgørelsen anførte udgifter vedrørende kursus, kredsvirksomhed og udviklingsafdelingen inkluderer ikke andele af de samlede lønomkostninger og lokaleomkostninger. Dog vises lønomkostningen for de medgåede timer ved produktion af betalingsydelser i et nettoresultat. Boligen og Beboerbladet Den i resultatopgørelsen anførte udgiftspost vedrørende udgivelsen af de to blade er ikke belastet med nogen del af de samlede lønomkostninger. Kursusejendommen Haraldskær Med virkning fra den 1. august 2007 har Danmarks Lærerforening overtaget driften af Haraldskær, da der er indgået en forpagtningsaftale, hvor der betales en fast afgift, der pristalsreguleres samt en variabel afgift, der opgøres på grundlag af omsætningens størrelse i det enkelte kalenderår. Skat af årets resultat BL Danmarks Almene Boliger beskattes efter Fondsbeskatningsloven som en arbejdsmarkedssammenslutning. Dette betyder, at den skattepligtige indkomst opgøres som den erhvervsmæssige indkomst, foreningens renteindtægter samt kursgevinster med fradrag af bundfradrag og konsolideringsfradrag. Balancen Materielle anlægsaktiver Ejendommene og ombygninger optages til anskaffelsespris med tillæg af opskrivninger til den offentlige kontante ejendomsvurdering. Der afskrives ikke på den offentlige kontante ejendomsvurdering, idet denne anses for at være udtryk for genindvindingsværdien. Boligselskabernes Hus i Studiestræde er ejet i fællesskab af BL Danmarks Almene Boliger med 40%, Landsbyggefonden med 35% og Byggeskadefonden med 25%. Ombygninger og forbedringer vedr. ejendomme optages til anskaffelsespris med fradrag af akkumulerede afskrivninger eller brugsværdi, hvor denne er lavere. Afskrivninger foretages lineært over aktivernes forventede brugstid.

9 Øvrige materielle anlægsaktiver optages til anskaffelsespris med fradrag af akkumulerede afskrivninger eller brugsværdi, hvor denne er lavere. Afskrivninger foretages lineært over aktivernes forventede brugstid. De forventede brugstider er: Tjenestebiler Driftsmateriel og inventar EDB materiel 7 år 5 år 3 år Finansielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver, der ikke forventes afhændet, værdiansættes til anskaffelsespris. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser foreningens pengestrøm for året samt den likviditetsmæssige stilling ved årets udgang. Pengestrøm fra driften Pengestrømme fra driftsaktivitet præsenteres indirekte og opgøres som nettoomsætning med fradrag af driftsudgifter og reguleret for ikke kontante driftsposter, ændringer i arbejdskapitalen, betalte finansielle og ekstraordinære poster samt betalte selskabsskatter. Arbejdskapitalen omfatter omsætningsaktiver ekskl. de poster, der indgår i likvider og kortfristet gæld ekskl. bankgæld, prioritetsgæld og skatter. Der indgår således ikke likvide beholdninger og evt. værdipapirer optaget under omsætningsaktiver. Pengestrøm til investeringer Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag på prioritetsgæld og anden langfristet og kortfristet gæld, der ikke indgår under arbejdskapitalen. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger og realisable værdipapirer med ubetydelig risiko for værdiændringer.

10 Resultatopgørelse pr. 31.12.2011 Note Indtægter Regnskab Budget 2010 31.12.11 1.000 kr. 1.000 kr. 1 Enhedskontingent 56.879.252 56.839 55.367 2 Kursusafdelingen 18.907.460 12.765 10.373 3 Kredsafdelingen 5.621.098 6.331 6.970 4 Udviklingsafdelingen 5.282.227 4.315 5.090 5 Boligen og Beboerbladet 2.826.530 2.182 2.101 6 Kursusejendommen Haraldskær 899.124 787 790 7 Refusion Landsbyggefond og Byggeskadefond 2.851.187 2.657 3.132 8 Diverse indtægter 602.405 577 553 Indtægter I alt 93.869.283 86.453 84.377 Udgifter 9 Personaleudgifter 35.089.116 34.786 34.983 2 Kursusafdelingen 15.883.764 10.569 7.702 3 Kredsafdelingen 7.399.819 8.894 9.567 4 Udviklingsafdelingen 784.560 1.275 1.493 5 Boligen og Beboerbladet 7.659.981 8.295 8.366 6 Kursusejendommen Haraldskær 892.577 886 1.133 10 Andre omkostninger 19.429.890 23.562 25.321 11 Afskrivninger 690.991 540 704 Udgifter I alt 87.830.697 88.807 89.269 Ordinært resultat før renter og skat 6.038.586-2.354-4.892 Renteindtægter m.v. 544.397 350 301 Ordinært resultat før skat 6.582.983-2.004-4.591 Skat af årets resultat 0 0 0 Årets resultat 6.582.983-2.004-4.591

11 Balance pr. 31.12.2011 Note Regnskab Regnskab 31.12.11 2010 Aktiver 11 Anlægsaktiver Ejendomme 60.407.137 64.264 Ombygning Studiestræde og Haraldskær 5.992.863 5.785 Inventar og tjenestebil 1.635.972 704 Finansielle anlægsaktiver: Aktier, garantibeviser m.v. 491.416 491 Anlægsaktiver i alt 68.527.388 71.245 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 4.129.833 4.677 Likvide beholdninger 23.363.452 14.733 Omsætningsaktiver i alt 27.493.285 19.410 Aktiver i alt 96.020.673 90.655 Passiver 12 Egenkapital Periodens resultat 6.582.983-4.591 Overført resultat pr. 01.01.11 27.328.156 31.919 Opskrivningshenlæggelser 43.379.292 47.237 Egenkapital i alt 77.290.430 74.565 Gæld Langfristet gæld 13 Prioritetsgæld 4.460.569 4.864 14 Kursusvirks. iflg. Mønsteroverenskomst 1.485.111 1.272 Langfristet gæld i alt 5.945.680 6.136 Kortfristet gæld 13 Prioritetsgæld 407.829 393 15 Anden gæld 12.376.734 9.561 Kortfristet gæld i alt 12.784.563 9.954 Gæld i alt 18.730.243 16.090 Passiver i alt 96.020.673 90.655

12 Pengestrømsopgørelse i hele 1.000 kr. 2011 2010 Årets resultat før renter og skat 6.038-4.892 Af- og nedskrivninger 1.104 1.044 Årets resultat før renter og afskrivninger 7.142-3.848 Ændring i varebeholdning 0 0 Ændring i tilgodehavende incl. obligationer, aktier og garantibeviser 547 881 Ændring i gæld 2.832-2.409 Ændring i arbejdskapital 3.379-1.528 Resultat før renter og afskrivninger samt ændring i arbejdskapital 10.521-5.376 Finansielle poster, netto 544 301 Betalt selskabsskat 0 0 Pengestrøm fra driften 11.065-5.075 Køb af immaterielle anlægsaktiver 0 0 Køb af materielle anlægsaktiver -2.244-994 Salg af materielle anlægsaktiver 0 140 Salg af finansielle anlægsaktiver 0 0 Pengestrøm til investering -2.244-854 Afdrag anden langfristet gæld (prioritet) -403-428 Mønsteroverenskomsten 213 74 Pengestrøm fra finansiering -190-355 Årets pengestrøm fra drift, investering og finansiering 8.631-6.284 Likvider, primo 14.733 21.017 Likvider, ultimo 23.364 14.733

13 Nr. Noter til regnskabet 2011 2010 1.000 kr. 1 Enhedskontingent Kontingentet sammensætter sig på grundlag af BL s kredse på følgende måde i.h.t. medlemsstatistikken pr. 01.01.11: Kreds Antal Boliger *) % kontingent 1 67.593 12,36 7.029.825 6.876 2 63.738 11,65 6.628.896 6.436 3 42.016 7,68 4.369.759 4.206 4 44.156 8,07 4.592.324 4.511 5 45.511 8,32 4.733.247 4.564 6 37.104 6,78 3.858.900 3.741 7 56.343 10,30 5.859.799 5.690 8 23.086 4,22 2.400.996 2.355 9 93.082 17,02 9.680.738 9.457 10 26.717 4,89 2.778.628 2.695 11 47.558 8,70 4.946.139 4.836 I alt 546.904 100 56.879.252 55.367 *) Enkeltværelser indgår med 1/3 2 Kursusafdelingen Indtægter Åbne kurser incl. sommerhold 7.061.988 8.221 Almene Boligdage 8.715.674 0 Rekvirerede ydelser 1.609.753 812 Diverse indtægter 1.520.045 1.340 Indtægter i alt 18.907.460 10.373 Udgifter Åbne kurser 5.988.600 6.572 Almene Boligdage 8.816.509 57 Rekvirerede ydelser 457.956 156 Diverse udgifter 620.698 917 Udgifter i alt 15.883.764 7.702 Resultat Kursusafdelingen 3.023.697 2.671 Rekvirerede ydelser Indtægter 1.609.753 812 Udgifter 457.956 156 Lønudgifter 951.336 535 Nettoindtægt 200.461 121

14 3 Kredsafdelingen 2011 2010 1.000 kr. Indtægter Kredsarrangementer med deltagerbetaling 5.489.500 6.842 Kommuneaftaler 131.598 128 Indtægter i alt 5.621.098 6.970 Udgifter Kredsarrangementer med deltagerbetaling 5.450.325 7.209 Kredsarbejdet mv. 1.864.694 2.192 Rådighedsbeløb 84.800 165 Udgifter i alt 7.399.819 9.567 Resultat Kredsafdelingen -1.778.721-2.596 Kredsafdelingen - kommuneaftaler: Indtægter 131.598 128 Lønudgifter 398.494 551 Nettoindtægt -266.896-423 4 Udviklingsafdelingen Indtægter Konsulentbistand, royalty og udviklingsopgaver 4.335.167 4.278 Vederlag m.v. for administration af AlmenNet 684.800 658 Diverse indtægter 262.261 154 Indtægter i alt 5.282.227 5.090 Udgifter Konsulentbistand og udviklingsopgaver 452.448 792 Køb af eksterne ydelser m.v. & rejseudgifter 332.112 701 Udgifter i alt 784.560 1.493 Resultat Udviklingsafdelingen 4.497.668 3.597 Lønudgifter vedr. betalingsydelser 2.934.723 4.466 Nettoresultat Udviklingsafdelingen 1.562.945-869

15 5 Boligen & Beboerbladet 2011 2010 1.000 kr. Indtægter Boligen, abonnement 42.411 35 Boligen, annoncer 2.422.404 1.735 Beboerbladet, annoncer 361.715 331 Indtægter i alt 2.826.530 2.101 Udgifter Boligen 3.620.652 4.128 Beboerbladet 4.039.329 4.238 Udgifter i alt 7.659.981 8.366 Resultat Boligen & Beboerbladet -4.833.451-6.265 - heraf resultat Boligen -1.155.837-2.358 - heraf resultat Beboerbladet -3.677.614-3.907 6 Kursusejendommen Haraldskær Indtægter Danmarks Lærerforening - fast forpagtningsafgift 336.270 340 Variabel forpagtningsafgift 562.854 450 Indtægter i alt 899.124 790 Udgifter Ejendomsudgifter 429.725 746 Administration/teknisk bistand 49.806 47 Afskrivninger vedr. div. bygninger og inventar 413.047 340 Udgifter i alt 892.577 1.133 Resultat Kursusejendommen Haraldskær 6.547-343

16 7 Refusion fællesudgifter fra Landsbyggefonden og Byggeskadefonden 2011 2010 1.000 kr. Salg vedr. direktion og diverse timeregnskaber 1.617.149 1.962 Refusion vedr. personaleomkostninger 1.234.038 1.169 Indtægter i alt 2.851.187 3.131 8 Diverse indtægter Vederlag for administration af Boligselskabernes Hus 333.125 325 Vederlag for administration af NBO sekretariatet 0 62 Diverse 269.280 166 Indtægter i alt 602.405 553 9 Personaleudgifter Lønninger mv. 28.420.617 28.163 Pensioner 4.219.803 4.347 Købt assistance hos LBF/BSF 1.180.504 1.632 Netto udgift fratrædelsesgodtgørelser 243.410-118 Andre udgifter til social sikring, efteruddannelse m.v. 1.024.782 958 Udgifter i alt 35.089.116 34.982 Heraf løn til direktion: Løn 1.418.290 1.763 Pension 256.973 335 Skatteværdi af fri bil og telefon 108.267 25 I alt løn til direktion: 1.783.530 2.123 Vederlag til bestyrelsen (note 10): Honorar til formand og næstformand 301.512 300 Honorar til den øvrige bestyrelse 461.415 427 Tabt arbejdsfortjeneste 8.985 15 I alt vederlag til Bestyrelsen 771.912 742 Foreningen har i regnskabsåret gennemsnitligt beskæftiget 46 medarbejdere med følgende fordeling: 2011 2010 København 36 36 Århus 10 9

17 10 Andre omkostninger 2011 2010 1.000 kr. Diverse administrationsudgifter m.v.: Kontorartikler, telefon og porto 1.729.955 2.725 Husleje og rengøring m.v. 3.262.995 3.076 Ombygning i Studiestræde 0 110 Diverse inventar vedligehold incl. forsikringer 3.255.857 2.729 Revision m.v. 160.234 145 Taxakørsel, drift af tjenestebil, p-pladser 116.157 121 Tab på debitorer 124.644 56 Diverse udgifter 1.623.014 1.836 Diverse administrationsudgifter i alt 10.272.856 10.798 Diverse møde- og rejseudgifter samt repræsentation: Repræsentantskab 712.500 692 Forretningsudvalg og bestyrelse 1.034.109 763 Anden mødevirksomhed vedr. medlemmer m.v. 405.708 837 Diverse udvalgsmøder 139.979 370 Internationalt samarbejde 109.834 222 Repræsentation 35.642 39 Diverse møde- og rejseudgifter samt repræsentation i alt 2.437.772 2.923 Diverse eksterne ydelser m.v.: Annoncekampagne 1.713.187 6.755 Publikationer, pjecer og informationsmaterialer 861.978 1.034 WEB 271.930 371 Anden konsulentassistance 1.854.360 1.470 Kontingenter 2.017.806 1.970 Diverse eksterne ydelser m.v. i alt 6.719.261 11.600 Andre omkostninger i alt 19.429.890 25.321

18 11 Anlægsaktiver Ejendomme Ombyg- Inventar og Aktier mv. I alt ninger tjenestebil Anskaffelsessum pr. 01.01.11 17.716.135 30.029.020 7.255.662 1.223.416 56.224.233 Årets tilgang 0 739.047 1.504.974 0 2.244.021 Årets afgang 0 0 0 0 0 Anskaffelsessum pr. 31.12.11 17.716.135 30.768.067 8.760.636 1.223.416 58.468.254 Opskrivninger pr. 01.01.11 46.548.202 0 0 68.000 46.616.202 Årets regulering -3.857.200 0 0 0-3.857.200 Årets afgang 0 0 0 0 0 Opskrivninger pr. 31.12.11 42.691.002 0 0 68.000 42.759.002 Af-/nedskrivninger pr. 01.01.11 0 24.244.257 6.551.573 800.000 31.595.830 Årets afgang 0 0 0 0 0 Årets af-/nedskrivninger 0 530.947 573.091 0 1.104.038 Af-/nedskrivninger pr. 31.12.11 0 24.775.204 7.124.664 800.000 32.699.868 Total pr. 31.12.11 60.407.137 5.992.863 1.635.972 491.416 68.527.388 Under ombygning og inventar/tjenestebil indgår afskrivinger vedr. inventar og ombygninger på Kursusejendommen Haraldskær med i alt kr. 413.047 jf. note 6. I den under opskrivninger førte regulering indgår nedskrivning til Vurderingsankenævnets værdiansættelse af Studiestræde 50. Denne er påklaget til Landsskatteretten. Ejendomsværdi: Haraldskær 28.000.000 Studiestræde 50 38.400.000 I alt 66.400.000 2011 2010 Specifikation af aktier, garantibeviser m.v. (nom. kr. 1.229.416) Arbejdernes Landsbank A/S 50.000 50.000 A/S Bolind -Handel 312.000 312.000 Byfornyelsen Danmark 0 0 Kooperationens Hus Aps 25.000 25.000 AKF Holding A/S 36.416 36.416 A/S Professionelt Indkøb Nu 68.000 68.000 Aktier, garantibeviser m.v. i alt 491.416 491.416

19 12 Egenkapital 2011 2010 1.000 kr. Overført resultat m.v. primo 27.328.158 31.919 Årets resultat 6.582.983-4.591 33.911.141 27.328 Opskrivningshenlæggelser: Opskrivningshenlæggelser ejendomme 01.01.11 47.168.490 46.691 Opskrivninger i året -3.857.200 478 Opskrivningshenlæggelser ejendomme 31.12.11 43.311.290 47.169 Opskrivningshenlæggelser aktier 01.01.11 68.000 68 Opskrivninger i året 0 0 Opskrivningshenlæggelser aktier 31.12.11 68.000 68 Opskrivningshenlæggelser i alt pr. 31.12.11 43.379.290 47.237 Egenkapital pr. 31.12.11 77.290.431 74.565 13 Prioritetsgæld Haraldskær Forfald 0-1 år 407.829 393 Forfald 2-5 år 1.227.205 1.312 Forfald over 5 år 3.233.364 3.552 Prioritetsgæld i alt 4.868.398 5.257 14 Kursusvirksomhed iflg. Mønsteroverenskomsten Saldo pr. 01.01.11 1.272.551 1.199 Modtaget bidrag i 2011 1.368.232 1.222 Anvendt vedr. ejendomsfunktionæruddannelse 1.155.672 1.148 Kursusvirksomhed iflg. Mønsteroverenskomsten i alt 1.485.111 1.273 15 Anden gæld Feriepengeforpligtelse og fratrædelsesgodtgørelse 5.630.652 4.006 Leverandører af varer og tjenesteydelser 5.301.452 3.323 Offentlige skatter og afgifter 52.104 650 Øvrig gæld 1.392.526 1.582 Anden gæld i alt 12.376.734 9.561

20 Budgetoverslag for 2012 Budgetoverslaget for 2012 har været behandlet på bestyrelsemødet den 22. november 2011 hvor det blev godkendt. Det budgetterede resultat udgør efter renter og skat et underskud på t.kr. 4.258. BL Danmarks Almene Boliger Resultatopgørelse 2011 / budgetoverslag 2012 i hele 1.000 kr. Regnskab Budget Afvigelse Budget 2011 2011 2012 Indtægter Enhedskontingent 56.879 56.839 40 58.707 Kursusafdelingen 18.907 12.765 6.142 9.746 Kredsafdelingen 5.621 6.331-710 6.334 Udviklingsafdelingen 5.282 4.315 967 5.598 Boligen og Beboerbladet 2.827 2.182 645 2.240 Kursusejendommen Haraldskær 899 787 112 876 Refusion Landsbyggefond og Byggeskadefond 2.851 2.657 194 2.232 Diverse indtægter 602 577 25 849 Indtægter I alt 93.869 86.453 7.416 86.582 Udgifter Personaleudgifter 35.089 34.786 303 39.860 Kursusafdelingen 15.884 10.569 5.315 7.087 Kredsafdelingen 7.400 8.894-1.494 9.750 Udviklingsafdelingen 785 1.275-490 1.380 Boligen og Beboerbladet 7.660 8.295-635 8.283 Kursusejendommen Haraldskær 893 886 7 887 Andre omkostninger 19.430 23.562-4.132 22.780 Afskrivninger 691 540 151 1.164 Udgifter I alt 87.831 88.807-976 91.191 Ordinært resultat før renter og skat 6.039-2.354 8.393-4.609 Renteindtægter m.v. 544 350 194 350 Ordinært resultat før skat 6.583-2.004 8.587-4.259 Skat af årets resultat 0 0 0 0 Årets resultat 6.583-2.004 8.587-4.259

21 Kursusafdelingen Resultatopgørelse 2011 / budgetoverslag 2012 i hele 1.000 kr. Regnskab Budget Afvigelse Budget 2011 2011 2012 Indtægter Åbne Kurser 7.062 7.530-468 7.849 Almene Boligdage 0 3.360-3.360 0 Rekvirerede ydelser 1.610 625 985 1.155 Diverse indtægter 1.520 1.250 270 743 Indtægter i alt 10.192 12.765-2.573 9.747 Udgifter Åbne Kurser 5.989 6.640-651 6.364 Almene Boligdage 8.817 3.407 5.410 0 Rekvirerede ydelser 458 87 371 293 Diverse udgifter 621 435 186 430 Udgifter i alt 15.884 10.569 5.315 7.087 Resultat Kursusafdelingen -5.692 2.196-7.888 2.660 Rekvirerede ydelser Indtægter 1.610 625 985 1.155 Udgifter 458 87 371 293 Lønudgifter 951 479 472 744 Nettoindtægt 200 59 141 118

22 Kredsafdelingen Resultatopgørelse 2011 / budgetoverslag 2012 i hele 1.000 kr. Regnskab Budget Afvigelse Budget 2011 2011 2012 Indtægter Kredsarrangementer med deltagerbetaling 5.489 6.200-711 6.200 Kommuneaftaler 132 131 1 134 Indtægter i alt 5.621 6.331-710 6.334 Udgifter Kredsarrangementer med deltagerbetaling 5.450 6.200-750 6.200 Kredsarbejdet kontingentfinansieret 1.865 2.150-285 3.000 Kredsenes rådighedsbeløb 85 544-459 550 Udgifter i alt 7.400 8.894-1.494 9.750 Resultat Kredsafdelingen -1.779-2.563 784-3.416 Kredsafdelingen - kommuneaftaler Indtægter 132 131-1 134 Udgifter 398 299-99 734 Nettoindtægt -267-168 99-600

23 Udviklingsafdelingen Resultatopgørelse 2011 / budgetoverslag 2012 i hele 1.000 kr. Regnskab Budget Afvigelse Budget 2011 2011 2012 Indtægter Konsulentbistand, royalty og udviklingsopg. 4.335 3.200 1.135 4.500 Vederlag for administration af AlmenNet 685 685 0 698 Diverse indtægter 262 430-168 400 Indtægter i alt 5.282 4.315 967 5.598 Udgifter Konsulentbistand og udviklingsopgaver 452 850-398 860 Køb af eksterne ydelser m.v. & rejseudgifter 332 425-93 520 Udgifter i alt 785 1.275-490 1.380 Resultat Udviklingsafdelingen 4.498 3.040 1.458 4.218 Lønudgifter vedr. betalingsydelser 2.935 3.850-915 4.600 Nettoresultat Udviklingsafdelingen 1.563-810 2.373-382

24 Boligen og Beboerbladet Resultatopgørelse 2011 / budgetoverslag 2012 i hele 1.000 kr. Regnskab Budget Afvigelse Budget 2011 2011 2012 Indtægter Boligen, abonnement 42 32 10 40 Boligen, annoncer 2.422 2.150 272 2.000 Beboerbladet, annoncer 362 0 362 200 Indtægter i alt 2.827 2.182 645 2.240 Udgifter Boligen 3.621 4.030-409 4.243 Beboerbladet 4.039 4.265-226 4.040 Udgifter i alt 7.660 8.295-635 8.283 Resultat Boligen & Beboerbladet -4.833-6.113 1.280-6.043

25 Kursusejendommen Haraldskær Resultatopgørelse 2011 / budgetoverslag 2012 i hele 1.000 kr. Regnskab Budget Afvigelse Budget 2011 2011 2012 Indtægter Anden lejeafgift 0 0 0 6 DLF - fast forpagtningsafgift 336 340-4 357 Variabel forpagtningsafgift 563 450 113 513 Indtægter i alt 899 790 109 876 Udgifter Ejendomsudgifter 430 428 2 484 Administration/teknisk bistand 50 50 0 Afskrivninger vedr. bygninger og inventar 413 408 5 403 Udgifter i alt 893 886 7 887 Resultat Kursusejendommen Haraldskær 7-96 103-11

26 Miljøredegørelse Al miljøpåvirkende forbrug fra el, vand og varme til forbrug af papir, tryksager og øvrige kontorartikler overvejes nøje, og søges begrænset mest muligt i form af forskellige tiltag. Rengøring udføres som miljørengøring med tanke på indeklima, forbrug af rengøringsmidler og vand. Der anvendes lavenergipærer til stort set al belysning, og i mange fælleslokaler er der etableret automatisk styring af tænd/sluk. Ved nyinvesteringer i kontormaskiner såsom pc-arbejdspladser, kopimaskiner og printere lægges der stor vægt på energiforbrug. Ved affaldshåndtering foretages der sortering, så mest muligt af affaldet kan genanvendes, således at det, der bliver tilbage, belaster miljøet mindst muligt. Bortskaffelse af kasseret elektronik sker efter kommunale anvisninger til en autoriseret og miljøgodkendt virksomhed. For de seneste 3 kalenderår er der registreret følgende forbrug vedr. varme, el og vand: 2011 2010 2009 Varme m 3 840 1.029 810 El kwh 254.115 267.796 273.637 Vand m 3 1.005 922 919 Energiforbruget følges løbende med henblik på at kunne gribe korrigerende ind.

27

28 Tryk: Malchow A/S, maj 2012. BL Danmarks Almene Boliger, Studiestræde 50, 1554 København V, Telefon 33 76 20 00, Fax 33 76 20 01, www.bl.dk