Tlf: 9620 76 00 frederikshavn@bdo.dk www.bdo.dk BOO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Rimmens Alle 89, Box 712 OK 9900 Frederikshavn CVR nr. 2022 26 70 FONDEN ARENA NORD RESULTATOPGØRELSE FOR REONALT SPILLESTED "DET MUSISKE HUS" 2012 CVR-NR. 2731 31 75
1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Fondsoplysnfnger Fondsoplysninger. 2 Påtegninger Ledelsespåtegning. Den uafhængige revisors erklæringer. 3 4-5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning. 6-12 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis. Resultatopgørelse. 13 14 BOOStatsautoriseret revisionsakt1eselskab. en danskejet revisions "!I rådgivningsvir1<somhed. er medlem af BOOInternational limited et UK baseret selskab med begrænset hæftelse "!I en del af det internationale BOOnetværk bestående af uafhængige mediernsfirmaer.
2 FONDSaPL YSNINGER Fonden Fonden Arena Nord Rimmens Alle 37 9900 Frederikshavn CVR-nr.: Stiftet: Hjemsted: Regnskabsår: 2731 31 75 1. juli 2003 Frederikshavn 1. januar 31. december Bestyrelse Direktion Kaj Christiansen, formand Mogens Brag, næstformand Else Schaltz Nicolaj Horn Tina Vibeke Hansen Preben Andersen Lene Kappelborg Lars Falk Hoffmann Dan Kobberup Per Malmberg Revision BOa Statsautoriseret revisionsaktieselskab Rimmens Alle 89, Box 712 9900 Frederikshavn Pengeinstitutter Nordjyske Bank Jernbanegade 4 8 9900 Frederikshavn Spar Nord Bank Danmarksgade 48 9900 Frederikshavn
3 LEDELSESPATEGNING Vi har dags dato behandlet og godkendt resultatopgørelsen for 1. januar - 31. december 2012 for Det Musiske Hus. Resultatopgørelsen aflægges i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i KunststyreIsens krav til regnskab og revision, som er anført i bek.nr. 1701 af 21. december 2010. Det er vores opfattelse, at resultatopgørelsen giver et retvisende billede af resultatet af det regionale spillesteds aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Frederikshavn, den 4. november 2013 Else Schaltz
4 DEN UAFHÆNGE REVISORS ERKLÆRINGER Til bestyrelsen i fonden Arena Nord PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Vi har revideret resultatopgørelsen for Det Musiske Hus for perioden 1. januar til 31. december 2012. Resultatopgørelsen for Det MusiskeHusindgår tillige som en integreret del af årsregnskabet for 2012 for Fonden Arena Nord. Ledelsens ansvar for resultatopgørelsen Ledelsen har ansvaret for udarbejdelse af en resultatopgørelse, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde en resultatopgørelse uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssigregnskabspraksisog udøvelse af regnskabsmæssigsøn, som er rimelige efter omstændighederne. Her ud over er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om resultatopgørelsen på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision, yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning og god offentlig revisionsskik jf. bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om at resultatopgørelsen er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i resultatopgørelsen. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i resultatopgørelsen, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for fondens udarbejdelse af en resultatopgørelse, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af fondens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af resultatopgørelsen. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af resultatopgørelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt konklusion. og egnet som grundlag for vores Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at resultatopgørelsen giver et retvisende billede af resultatet af det regionale spillesteds aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet.
5 DEN UAFHÆNGE REVISORS ERKLÆRINGER Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at fonden i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010 har indarbejdet budgettal for regnskabsåret i resultatopgørelsen. Dissebudgettal har ikke været underlagt revision. Resultatopgørelsen er et uddrag af det reviderede årsregnskab for 2012 for Fonden Arena Nord, og er desuden udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i bekendtgørelse nr. 1701 af 21. december 2010. Som følge heraf kan resultatopgørelsen være uegnet til andet formål. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNINGEN Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af resultatopgørelsen. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med resultatopgørelsen.
6 LEDELSESBERETNING Indledning Arsregnskabet for Det Musiske Hus, regionalt spillested 2012, tegner et billede af såvel økonomien som aktivitetsniveauet. Det MusiskeHus har præsenteret et stærkt og varieret rytmisk koncertudbud med 69 egne koncerter fordelt på 50 arrangementsdøgn med genremæssig diversitet og høj kunstnerisk kvalitet og vigtighed; fordelt fra de smallere genrer over up coming til koncerter med bredere appel. Som det fremgår af koncertoversigten, er Det Musiske Hus, udover det i aftalen forpligtede antal koncerter, dybt involveret i at skabe rytmiske koncerter og musikoplevelser i vores område, hvilket bringer det samlede antal koncerter, hvori DMHer involveret tæt på 100. 5 af disse koncerter er større koncerter som er afviklet af fonden Arena Nord (Katie Melua+support, Seebach+support og Dubliners) og DMH regionalt spillested, men holdt udenfor DMHregionalt spillested særskilt regnskab. Det er vigtigt, at der udover de entregivende koncerter nævnes aktiviteter som: sangskriveraftener i Maskinhallen arrangeret af unge fra byen, den lokale øveforening Maigaardensjubilæumsfest med 20 koncerter med lokale bands i efteråret, Tim Lothar og Peter Nande til blå sept. i Skageni samarbejde med SkagenTuristforening, 15 koncerter med lokale/regionale orkestre på torvet i Frh., Skagen og Sæby i samarbejde med disses handelsstandsforeninger Påsketerdag. 4 sommermusik koncerter i Frh. på byens torv, og sidst men ikke mindst omkring 20 foyerkoncerter med grupper fra det lokale musikliv arrangeret af DMHs Venner (støtteforening) som optakt til tilsvarende antal professionelle koncerter i salen. Det gode samarbejde med EUCNord Eventteknikeruddannelsen er fortsat en vigtig del af spillestedets hverdag, hvor skolen bl.a. låner spillestedets sale til projekter og eksaminer, og eleverne deltager som teknisk assistance til spillestedets koncerter. Vi har i 2012 udviklet samarbejdet med unge i Frederikshavn - primært gennem et stærkt samarbejde med www.detungefrederikshavn.dk.dererenkulturportalforungdomskulturenifrederikshavn.vi involverer de unge i koncerter med ung profil og satser fortsat på at udvikle kontakten til, og samarbejdet med, unge i området der ønsker at være medskabere indenfor spillestedets rammer. I samarbejde med Arena Nord har vi fået vores spillesteder på det internationale landkort og opnået national bevågenhed med en succesfuld koncert med Katie Melua i efteråret 2012 i Arena Nord. I forhold til vores indsats for at støtte koncertarrangører i oplandet er det værd at nævne årets koncerter støttet gennem projektet "En Gæst & En Test" med koncerter med up coming jazz inden- og udenbys fra til Jazz i Pinsen i Sæby og koncerter på talentscenen til Jazzy Days i Tversted uge 42 (se særskilt projektregnskab for En Gæst & En Test). FormållMissionNision Det Musiske Hus, regionalt spillested har også i 2012 været målrettet i forhold til at nå de i rammeaftalen for 2009-2012 aftalte mål for at skabe Vendsysselsstærkeste rytmiske spillested og virke for at formidle, præsentere, profilere og udvikle den rytmiske musik lokalt, regionalt, nationalt og internationalt. Siden ansøgning og udpegning i 2008 har vi lært og opnået meget i forhold til vores vision om at være Danmarks regionale spillested mod nord, og vi er efterhånden anerkendte i branchen som et sted, der kan løfte denne opgave, og Det Musiske Hus har en markant stærkere synlighed i forhold til før 2009. I 2012 har vi opnået større synlighed omkring vores koncertaktiviteter med husstandsomdelt magasin i 75.000 eks. 2 gange årligt. Ligeledes har vi arbejdet med anderledes branding og synlighed, f.eks. med et program-cd projekt med numre fra sæsonernes artister trykt i 5000 eksemplarer uddelt til både vores starn- og potentielle publikum også 2 gange årligt. Når vi kigger på 2013, som allerede er godt i gang, fortsætter vi, som beskrevet i rammeaftalen for 2013-2016, med at arbejde som et genrebredt spillested og fyrtårn for rytmisk musik af høj kunstnerisk kvalitet i Nordjylland med stor vægt på nedenstående målsætninger: - Spillestedet har fokus på et alsidigt koncertprogram med vækstlagskoncerter, mere etablerede kunstnere inden for mange genrer og store koncerter af høj kvalitet med kendte kunstnere. - Det Musiske Hus er særdeles kendt blandt Nordjyder, men har også et solidt aftryk i resten af landet. - Det Musiske Hus' målgrupper er varierede med aktiviteter for både børn, unge og voksne.
7 LEDELSESBERETNING Supplerende mål efter ønske fra Frederikshavn Kommune (i kursiv) kvalitet og identitet - en stærk programflade, attraktioner og events skal understøtte husenes faglighed. Rummelighed betyder ikke plads til alt, men husene skal kunne profilere nationale attraktioner på højt niveau, deltage ifaglige netværk i hele landet, så husene bidrager til den fortsatte dannelse af identitet i området. Man skal kort sagt kunne opleve et kvalitetsniveau på nationalt niveau - men selvfølgelig i kraft af demografi med større mellemrum end i større bysamfund. - Koncertopgørelsen for 2012 viser et program med høj kunstnerisk kvalitet og på et professionelt niveau. Spillestedet var også i 2012 involveret i netværk med musikere, andre musik arrangører og fagfolk indenfor den rytmiske musik og kultur i regionen. børn og unge - et særligt fokus skal rettes på opdragelsen af børn og unge til kommende brugere af husene. Huseneskal forpligtes til at udvikle et aktivitets program rettet mod børn og unge. Rammerne skal indbyde til frie initiativer og rummelighed - kombineret med udviklende aktivitetstilbud. Her skal særligt de nye teknologier og udtryksformer være til stede, så aktiviteterne udvikler engagement, demokratideltagelse og bidrager til udvikling af børn og unges ambitionsniveau. - Vi har i 2012 forsøgt at lave koncerter der henvender sig bredt og huset har haft mange eksterne arrangementer for/med/af børn og unge. Budgetmæssigt og ressourcemæssigt har vi desværre måttet sande at vi ikke kan løfte den samlede ambitionen i kommunens tekst og der er ikke tilført ekstra midler til denne indsats. kommercielle elementer - flere af husene er opbygget i et tæt samarbejde mellem offentlige og private aktiviteter. Dette samarbejde skal videreudbygges og viaereudvikles. Der skal eksperimenteres med forskellige samarbejdsformer, og der skal skabesrespekt i mødet mellem offentlige og private aktiviteter med henblik på fælles værdiskabelse. De private elementer skal på sigt bidrage til finansieringen af forøgede kulturaktiviteter i husene. - I 2012 er der lagt vægt på at skabe god udvikling bl.a. i samarbejde med musikskolen - der har til huse i Det MusiskeHus - med samarbejder omkring mødet mellem de professionelle musikere og talentelever gennem workshops og inddragelse af eleverne til koncerter. talentudvikling - i skoler, kulturskoler og ungdomsuddannelser opbygges og udvikles en bred og meget stor talentmasse. Denne talentmasse skal understøttes i husenesaktiviteter, så talentet kan videreudvikles. Der skal derfor i husene være tilstrækkelig faglighed tilstede for at understøtte denne videre talentudvikling - både gennem evne til organisering og evne til at tiltrække de undervisningskræfter der skal til for at pleje talentet. Huseneskal være "værksteder" for talentudvikling - i tæt samarbejde med kommunens øvrige uddannelsesinstitutioner. - Denne opgave skal primært bæres af kommunens musikskole, men Det Musiske Hus har i 2012 også taget initiativer til samarbejde med musikskolens talentudviklingsprogram og budt sine rum og scener til for dissesudfoldelse og møde med de professionelle musikere gennem workshop-koncert samarbejde m.m. Målopfyldelse i forhold til rammeaftalen De strategiske målsætninger fastsat i rammeaftalen vurderes opfyldt. De strategiske delmål er nærmere beskrevet i målopfyldelsesskemaet der følger herunder. Der er præsenteret 11 koncerter færre end målsat i rammeaftalen, men alle 50 arrangementsdøgn er afholdt - altså er hovedkoncertaktiviteten afviklet, hvorimod der har været afholdt blot 5 koncerter færre pr. sæson end målsat. Billetsalgstallet afviger i negativ retning med ca. 200 solgte billetter i forhold til budget. Afvigelser i antal solgte billetter kan skyldes mange ting; bl.a. manglende udbud af koncertnavne med salgspotentiale i 2012, fejlslagne skøn af salgstal etc.
8 Opsamling på den første 4 årige periode som regionalt spillested 2009 2012 Det Musiske Hus har været på en stor og flot rejse siden det stod færdigt i 2004. En milepæl i en politisk vision om at transformere Frederikshavn fra at være værftsby til at blive værtsby med et rigt kulturliv. Der er gjort mange vigtige erfaringer på denne rejse. Med status som regionalt spillested og de muligheder som kulturstøtten og rammeaftalen har givet sammen med den store kommunale opbakning, er Det Musiske Hus og dets ansatte vokset med opgaven og har de seneste fire år udviklet brand i området som ikke har set mage nogensinde. Med det massive udbud af koncerter med h'!i kunstnerisk kvalitet, og med fokus på at deltage i udviklingen af det rytmiske musikmiljø i Vendsyssel. Som beskrevet i de fire års rapporter har der været en forrygende aktivitet og der er blevet lavet projekter med mange facetter indenfor den rytmiske musik - fra det spirende vækstlag til store etablerede koncertnavne. Træerne vokser ikke ind i himlen, og som midtvejsevaluerinqen viste, så kunne alle de visioner og handlingsplaner som vi havde lagt ind i rammeaftalen ikke altid gennemføres simpelthen pga. at hele den rytmiske scene ikke er sa massivt repræsenteret i vores område, hverken på forbruger/publikumssiden eller de udøvendes side. Dette skyldes som tidligere beskrevet demografi, fraflytning af unge til stud iebyerne r kulturtraditioner, uddannelsesniveau og meget andet. På trods af de givne vilkår som spillestedernes sirluspatrulje. synes vi at der er evidens for at Det Musiske Hus som regionalt spillested har en høj grad af eksistensberettigelse og at vi har bevist at Vendelboerne opdrages til at tage et spillested som vores til sig. Regnskabsbemærkninger Regnskabet afviger fra budget med ca. -54.000 kr., og dette skyldes primært højere omkostninger end forventet til den løbende drift; vedligehold af udstyr, rengøring og lignende. Derudover har der været vigende billetindgening i forhold til budgetskøn. Det vigende billetsalg er der søgt kompenseret for i 2. halvår, og udgiftsniveauet til arrangementer er reguleret tilsvarende ned, uden at det har trukket ned i kvaliteten koncertprogrammet iflg. vores vurdering. Projekt En Gæst & En Test: Kuns tyr Isen har godkendt, at der overføres reststøttemidler på 20.000 kr. til at køre videre i p ~ek t i 013 indenfor samme prqjektbeskrivelse. Se særskilt nskab for En gæst & En Test. et
.::s:. VI e: to c: oto a. e: > to e: "'- >- e: N..- e N äi "~ Q. o "'- o... VI Oll.5 ::i ~ :::J..- Ṇ.- e N~ e: Ö. Oll : "e: ::z:::... Cl o.~ ~.!! i!! ~.! ":'::0..eo te: ~ ".!.o..:.:: =111 ~g' ~ 00 =e ~ e e t! el _1::: e: e: :;;..:.::... e: " e: ~ RI ~... Q..~ o":':: N Ṇ.- e N ~ e: Ö. ~.5 i5 e: ::z:::
Ọ... Gi oij oe. olg e, oij E IG ~ c: ;:: lo. o > ~...~ an IG -;: ~ AI > ~ E f oij oij oij lo. c: ::::I g' 32 's ::::I oij IG :ti lo. an IG lo. z N..- oij O N IG oij E.!! ~ oe. '" Gi åft IG ~ ~ Co o AI ;; > ~ M
..-..- M"- '"o NaJ aj'li:... -aj 0"0 ;1: <I: la
Ṉ li c:: o ~ e,,...: Ṉ O N ~ e Ö. all.e =t; c:: X
13 ANVENDT REGNSKBSPRAKSIS Indtægter Entreindtægter, barsalg, garderobeindtægter m.v. er indregnet i resultatopgørelsen med de beløb som vedrører koncerter og arrangementer, der er afholdt i regnskabsåret. Indtægterne indregnes ekskl. moms og med fradrag af rabatter, fribilletter m.v. i forbindelse med salget. Tilskud indregnes i regnskabsåret, hvortil tilskudsyderen bevillingsmæssigt har tildelt tilskuddet. Personaleudgifter Personaleudgifter omfatter løn og gager, inklusiv feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring mv. til det regionale spillesteds medarbejdere. I personaleudgifter er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Koncertudgifter Kunstnerhonorar, markedsføringsudgifter m.v. er indregnet i resultatopgørelsen med de beløb som direkte kan henføres til regnskabsåretsafholdte koncerter og arrangementer. Fællesudgifter Fællesudgifter er indregnet med den andel, som kan allokeres til det regionale spillested ud fra det regionale spillesteds andel af fondens samlede aktiviteter.
14 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Budget 2012 Regnskab Regnskab (ej revideret) 2012 2011 Kommunale tilskud. Statslige tilskud. Sponsorer. Entreindtægter. Garderobeindtægter. Varesalg (bar, mad m.v.). Indtægter ved projekt P1-Atrap. Indtægter ved projekt P2 En gæst En Test. Øvrige indtægter. Indtægter fra regionalt spillested i alt. Løn fuldtidsansat kunstnerisk ledelse. Løn øvrige fastansatte og evt. mellemledere. Løn løst ansatte. Kunstnerhonorarer. Øvrige kunstnerudgifter. Provision. Rettigheder (Koda, Gramex m.v.). Leje af instrumenter og teknisk udstyr. Afskrivninger på instrumenter og teknisk udstyr. Øvrige produktionsomkostninger. Markedsføring. Varekøb. Udgifter ved projekt P1-Atrap. Udgifter ved projekt P1-En gæst En Test. Øvrige spillestedsrelaterede udgifter. Fællesudgifter, som allokeres til det regionale spillested. Udgifter til regionalt spillested i alt. ÅRETSDRIFTSRESULTAT. 2.635.363 2.712.151 2.669.101 967.000 982.576 948.392 250.000 250.000 55.500 1.000.000 885.936 1.045.784 10.000 8.944 23.120 300.000 295.513 385.938 5.000 O 21.188 50.000 50.000 100.000 O O 69.n8 5.217.363 5.185.120 5.318.801 439.837 472.699 439.652 1.871.165 1.794.826 1.934.675 260.000 179.917 212.576 1.200.000 1.081.607 1.141.880 125.000 146.784 90.921 150.000 189.501 1n.054 55.000 48.726 57.851 70.000 53.042 108.463 150.000 141.000 100.169 O 48.649 O 335.000 336.508 260.815 319.133 279.894 265.944 35.000 18.000 44.184 50.000 46.000 98.400 120.000 216.597 192.912 140.000 288.043 195.156 5.320.135 5.341.793 5.320.652-102.772-156.673-1.851