I/S Vester Sottrup Vandværk Årsrapport 1. januar - 31. december 2008
INDHOLDSFORTEGNELSE Side Ledelsespåtegning... 1 Revisors erklæring... 2 Anvendt regnskabspraksis... 3 Resultatopgørelse... 4 Balance, Aktiver... 5 Balance, Passiver... 6 Vandværkets nøgletal... 7
LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen aflægger hermed årsrapport for 2008 for I/S Vester Sottrup Vandværk. Vi erklærer: At årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og vandværkets vedtægter. At den anvendte regnskabspraksis er hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af vandværkets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Sønderborg, den 21. januar 2009 Mogens Knudsen Kasserer Aksel Møller Nielsen Formand Kristian Lausten Johannes Johannsen Erik Rerup - 1 -
REVISORS ERKLÆRING Årsregnskabet for 2008 er revideret. Revisionen og regnskabsaflæggelsen er foretaget i henhold til de for foreningen gældende vedtægter. Revisionen har ikke givet anledning til yderligere bemærkninger. Sønderborg, den 19. februar 2009 Kurt T. Nielsen Foreningsvalgt revisor Hans Jørgen Snerling Foreningsvalgt revisor - 2 -
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Indtægter og omkostninger periodiseres og indregnes i den periode som beløbet vedrører. Materielle anlægsaktiver Måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers brugstider. Bygninger 15 år og ledningsnet EDB-udstyr og inventar 5 år Aktiver med en kostpris under kr. 11.900 kr. udgiftsføres i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Måles til nominel værdi reduceret med nedskrivning til imødgåelse af forventede Værdipapirer Værdiansættes til dagsværdi (kursværdi på balancedagen). Kursgevinster og kurstab indregnes i resultatopgørelsen. Gældsforpligtelser Måles til nominel restgæld. - 3 -
RESULTATOPGØRELSE for tiden fra 1. januar 2008-31. december 2008 Realiseret Budget Budget Realiseret 2008 2008 2009 2007 kr. kr. kr. kr. Omsætning: Vandafgift... 162.463 175.000 164.000 174.398 Fast afgift... 175.781 173.000 176.000 171.555 Tilslutningsafg. & gebyrer... 41.056 40.000 11.400 105.456 Måleraflæsningsvederlag... 0 18.000 18.000 17.810 379.300 406.000 369.400 469.219 Variable omkostninger: Elforbrug... 49.130 48.000 52.000 47.057 330.170 358.000 317.400 422.162 Øvrige omkostninger: Vedligeholdelse... 113.730 100.000 120.000 136.705 Løn vedr. vedligeholdelse... 36.500 40.000 37.000 41.223 Vederlag til bestyrelsen... 64.000 64.000 64.000 64.000 Annoncer/bekendtgørelser... 250 900 1000 4.538 Kontorhold og digitale kort... 25.941 28.000 26.600 27.514 Forsikringer... 7.011 7.010 7.500 6.644 Porto... 11.877 9.500 15.100 8.667 PBS opkrævning... 16.507 16.000 17.200 15.651 Bankgebyrer... 1.073 700 1.000 674 Advokat og tinglysning... 0 1.000 0 5.303 Kontingenter... 5.270 5.700 5.400 5.670 Møder, generalforsamling, kursus og rejseomkostninger 27.961 22.000 29.000 20.048 Vandanalyser... 11.165 11.500 12.000 11.440 Repræsentation... 1.432 1.800 1.600 1.739 Småinventar... 10.899 4.000 10.000 0 Tab på debitorer... 178 1.000 1.000 723 Vandindvinding... 35.700 43.000 36.000 42.700 Afskrivninger: Vandværk over 15 år... 24.042 24.042 24.400 24.042 Driftsmidler over 5 år... 2.497 2.497 2.496 2.497 396.033 382.649 411.296 419.778 RESULTAT FØR RENTER -65.863-24.649-93.896 2.384 Renteindtægter og gebyrer... 143.256 100.000 152.000 93.686 Kursgevinst/-tab... 0 0 0-78.773 ÅRETS RESULTAT 77.393 75.351 58.104 17.297-4 -
BALANCE PR. 31. december 2008 Realiseret Budget Budget Realiseret 2008 2008 2009 2007 kr. kr. kr. kr. A K T I V E R Anlægsaktiver: Vandværk og ledningsnet m.v. Saldo pr. 1. januar 2008... 97.901 97.901 71.361 111.956 Årets nyinvestering... 0 0 0 12.485 - Årets afskrivning... -26.540-26.540-26.896-26.540 71.361 71.361 44.465 97.901 Omsætningsaktiver: Kassebeholdning... 170 106 170 106 Danske Bank... 28.459 22.581 28.459 22.580 Andelskassen... 287.757 229.892 372.757 343.782 Andelskassen, aftalekonto... 2.900.000 0 2.900.000 0 Andelsbevis... 200 200 200 200 Værdipapirer... 0 2.990.756 0 2.990.756 Måleraflæsningsvederlag... 0 17.810 0 17.810 Debitorer... 0 3.236 0 3.236 Periodeafgrænsningsposter.. 52.865 0 52.865 0 3.269.451 3.264.581 3.354.451 3.378.470 Aktiver, i alt 3.340.812 3.335.942 3.398.916 3.476.371-5 -
BALANCE PR. 31. december 2008 Realiseret Budget Budget Realiseret 2008 2008 2009 2007 kr. kr. kr. kr. P A S S I V E R Egenkapital: Saldo pr. 1. januar 2008... 3.025.055 3.025.249 3.102.448 3.007.758 Årets resultat... 77.393 75.351 58.104 17.297 Egenkapital, i alt 3.102.448 3.100.600 3.160.552 3.025.055 Gæld: Skyldig vandafgift... 127.247 172.000 127.247 343.750 Skyldig moms... 13.700 46.000 13.700 91.983 Slutafregning vand... 69.876 0 69.876 0 Skyldige omkostninger... 27.541 17.342 27.541 15.583 Gæld i alt 238.364 235.342 238.364 451.316 Passiver, i alt 3.340.812 3.335.942 3.398.916 3.476.371-6 -
VANDVÆRKETS NØGLETAL Udvikling i forbrug Vand El Udpumpet vand i m3 225000 200000 175000 150000 125000 100000 75000 50000 25000 0 110000 100000 90000 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 1988 Elforbrug i kwh 1990 1992 1994 1996 1998 2000 2002 2004 2006 2008 År Vand og el-statistik År Vand m³ El kw 2003 135.366 71.336 2004 134.005 69.886 2005 131.885 68.051 2006 137.702 70.783 2007 138.689 71.116 2008 141.225 69.826 Spildprocenten, udregnet på grundlag af den udpumpet vandmængde i perioden 1. januar 2008 til 31. december 2008 sammenlignet med faktureret forbrug, udgør 7,95 %. Spildprocenten udgjorde det forudgående år 0 %. Gennemsnitligt vandforbrug pr. husstand baseret på forbrug i perioden 1. januar 2008 til 31. december 2008 udgør 127 m³. Vandets ph værdi 7,6 Vandets hårdhed, total 15,7 dh - 7 -