Hovedbestyrelsesmøde den 17. maj 2016 Bilag 2.4 Arbejdsnotat fra den kritiske revision i forbindelse med revisionsbesøg vedr. regnskab 2015, marts 2016 Gennemgang af beløb over 5.000 kr. i 2015 på alle konti Badminton Løb Spørgsmål Konto 60810078 Vestas Wind Systems A/S Er i august faktureret kr. 2.125.000,00, dette beløb er ikke betalt 31/12-15 og udgør 23,36% af det samlede debitor masse. Svar fra administrationen Efter megen korrespondance frem og tilbage, blev fakturaen betalt 1/4-16 Hvad er status på dette tilgodehavende? Konto 1088700-00 Gauerslund Gymnastik De kr. 14.952,- er en fejlindbetaling som skulle have været til DGI Fyn De er ovf. til DGI Fyn 4/1-16.
Har siden august haft kr. 14.952,00 til gode. Vi skriver adskillige mails, hvori vi beder klubberne eller personerne oplyse deres reg. og kontonr., så vi kan returnere deres tilgodehavende. Ligesom der er flere andre klubber, der har penge til gode, hvad gøres der ved disse, som jo nedskriver det samlede tilgodehavende. Konto 99999100 Mystiske indbetalinger Udgør kr. 14.835,00 Hvordan håndteres denne type indbetalinger i regnskabsrapporteringen? Arrangementnr.201500404100 Fodbold LM U8-U9 (1.-2. kl.) Arrangementnr.201500404105 Fodbold LM U10-U11 (3.-4. kl.) Arrangementnr.201500404110 Fodbold LM U12-U15 (5.-8. kl.) De står som et tilgodehavende på debitor 99999100 Indtil vi har undersøgt, hvor pengene kommer fra. Det er indbetalinger med mangelfulde oplysninger der havner på debitor 99999100. Når de manglende oplysninger modtages, flyttes de til den rigtige debitor. De 3 arrangementer er aflyst. Hvad er årsagen til at der ikke er indtægter på disse arrangementer?
Arangementnr.201500106000 Der er ikke noget budget til arrangement, dog er der en neto udgift på kr. 9.453,65 Hvad er årsagen til denne udgift. Konto 001003152 Spota Badminton BDFL udviklingsforløb Budget kr. 190.000,00 forbrug kr. 298.233,94 Dette er en fejlpostering. Skulle have været på drift element: 001003179 U17 tur med RSL 1) Økonomi / Regnskab 2015 Jesper B 19.45 Denne konto er blevet ændret med navn og i 2015 har den heddet: 001003152 SPOTA - Badminton i skolen Vi har budgetteret med et rammebudget på SPOTA 2015: 001003151 Spota - skoleturneringer -128.793,05-128.793,05-155.000,00 26.206,95 001003152 Spota - Badminton i skolen -298.233,94-298.233,94-190.000,00-108.233,94 001003153 Spota - Begynderstævner 0,00 0,00-40.000,00 40.000,00 001003154 Spota - Badmintonskoler -73.376,30-73.376,30-40.000,00-33.376,30 001003155 Spota 2016 0,00 0,00-15.000,00 15.000,00 Her har vi kr. 81.206,95 tilbage (i rammen). Det vil sige et overforbrug på kr. 27.026,99. Beløbene er udbetalt på baggrund af aktiviteter ude i landsdelene (her har været flere aktiviteter end først kalkuleret). 2) Økonomi / Regnskab 2015 Jesper B 19.45 Konto 001003158 Udviklingspulje med RSL Budget kr. kr. 15.00,00 forbrug kr. 59.843,02 Denne konto er blevet ændret med navn og i 2015 har den heddet: 001003158 Samarbejde med BD (Træneruddannelse) Der er et overforbrug på kr. 44.843,02 Vi får en uventet regning fra Marketing (Bysted) på at få lavet en skabelon i Bevæg Dig For Livet, som vi ikke vidste vi selv skulle betale = kr. 25.556,97. Derudover mangler Badminton Danmark at betale halvdelen af udgiften på fælles T-shirts på kr. 32.430,91 = 16.215,45. Denne regning indgår i samarbejdet i 2016.
Reelt betyder dette et overforbrug på kr. 3.070,60. Konto 001003165 BadmintonPeople/Turneringss ystem (IT BP + ungklass.) Budget kr. 590.000,00 forbrug kr. 677.934,02 Konto 001003176 Initiativpulje med RSL Budget kr. 40.000,00 forbrug kr. 81.141,44 Det ses ikke af referaterne, at disse overskridelser er behandlet/forklaret på et udvalgsmøde. Hvad er forklaringen til overskridelserne? Konto 000606008 Løb GoRun Vision 25-50-75 Faktura F006980 F-boks 93680 Vedrørende Konto 001003165 BadmintonPeople/Turneringssystem (IT BP + ungklass.): Vi har haft et overforbrug på kr. 87.934,02. Dette skyldes implementering af et nyt klassifikationssystem (Monrad princip) samt et nyt ranglistesystem, der skal kunne benyttes på tværs af alder og kategorier, dette er en udgift der foregår henover 2015 og 2016. Vedrørende konto 001003176 Initiativpulje med RSL Vi har haft et overforbrug på kr. 35.250,99. De kr. 30.000,- skulle have været konteret på drift element 001003161. 3) Økonomi / Regnskab 2015 Jesper B 19.45 Den dækker udvikling af en applikation i forbindelse med GoRun i BDFL-LØB App resttimer / ideal Development bogført kr. 177.136,21 Hvad dækker denne faktura?