BILAG 2011 Årsrapport

BILAG Årsrapport 2011

INDHOLD GENERELLE OPLYSNINGER... 2 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS... 3 REGNSKABSOVERSIGT... 7 1 ØKONOMIUDVALGET... 7 2 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID... 9 3 UDVALGET FOR BØRN & UNGDOM... 10 4 UDVALGET FOR TEKNIK & MILJØ... 12 5 UDVALGET FOR JOB & ARBEJDSMARKED... 13 5 UDVALGET FOR SOCIAL, SUNDHED & ÆLDRE... 14 REGNSKABSBEMÆRKNINGER... 16 1 ØKONOMIUDVALG... 16 2 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID... 38 3 UDVALGET FOR BØRN & UNGDOM... 54 4 UDVALGET FOR TEKNIK & MILJØ... 103 5 UDVALGET FOR JOB & ARBEJDSMARKED... 120 6 UDVALGET FOR SOCIAL,SUNDHED & ÆLDRE... 124 OVERFØRSEL MELLEM ÅRENE... 154 DRIFTSOVERFØRSLER... 154 ANLÆGSOVERFØRSLER... 157 KAUTIONS-, GARANTI- OG EVENTUAL-FORPLIGTELSER... 160 LEASING... 162 LÅNEBERETTIGEDE UDGIFTER OG RENTESWAP... 163 TIMEPRISBEREGNING... 164 PERSONALEOVERSIGT... 164 NOMINELLE VÆRDIER... 165 ANLÆGSREGNSKABER... 166 OVER 2 MIO. KR.... 166 UNDER 2 MIO. KR.... 168 Årsrapport bilag 2011-1

GENERELLE OPLYSNINGER Regnskabsaflæggelsen omfatter et udgiftsbaseret regnskab, der fokuserer på opgørelse af ressourceforbruget ved driftsvirksomheden og en udvidet balance indeholdende værdien af de fysiske aktiver. Autoriserede opgørelser til det udgiftsbaserede regnskab Regnskabsopgørelsen udgiftsbaseret Formålet er at vise de primære indtægtskilders evne til at finansiere de almindelige driftsudgifter og årets renteudgift/- afkast. Balancen Har til formål at vise kommunens økonomiske stilling ultimo regnskabsåret, idet tallene er sammenstillet på en sådan måde, at det tidsmæssige perspektiv er fremhævet, herunder især det korte sigte. Det skal bemærkes, at balancens poster dels er påvirket af årets pengestrøm, jf. finansieringsoversigten, dels af tilgang og afskrivninger vedrørende materielle anlægsaktiver m.v. og endelig af øvrige reguleringer af egenkapitalen. Anvendt regnskabspraksis Skal kort og præcis beskrive, hvordan de frihedsgrader, der er ved udarbejdelsen af regnskabet, er udnyttet. Det skal indgå i beskrivelsen, hvis der ændres regnskabspraksis. Finansieringsoversigten Har til formål at vise, hvordan årets resultat i sammenspil med årets låneoptagelse, afdrag på lån samt øvrige ændringer i kortfristede og langfristede tilgodehavender og gæld, dvs. de sekundære indtægtskilder og forpligtelser har påvirket kassebeholdningen. Oversigt over overførte uforbrugte driftsbevillinger. Har til formål at vise de driftsbevillinger, som er genbevilget i det følgende år. Regnskabsoversigten Har til formål at vise resultatet af den enkelte bevilling. Der henvises til bemærkningerne på de enkelte områder. Virksomhedernes udgifter til vejmænd er holdt uden for rammestyringen, og der er gjort rede for konsekvenserne for de enkelte bevillinger i bemærkningerne. Anlægsregnskabet Ved større anlægsprojekter med en omsætning over 2 mio. kr. skal der aflægges særskilt regnskab. Anlægsregnskaber med en omsætning under 2 mio. kr. er optaget i bemærkningerne. Andre opgørelser: Noter Personaleoversigt Omkostningskalkulationer ved kommunal leverandørvirksomhed af personlig og praktisk bistand Leasingforpligtelser og renteswap Nominelle værdier af tilgodehavender Låneberettigede udgifter Forpligtelser Årsrapport bilag 2011-2

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med de regler, som Økonomi- og Indenrigsministeriet har fastlagt i Budget- og regnskabssystem for kommuner. Ændringer i regnskabspraksis Som følge af beslutningen om, at kommunerne fra og med regnskabsåret 2011 skal udarbejde halvårsregnskab, og det er blevet frivilligt at udarbejde et omkostningsregnskab, udarbejder Lejre Kommune ikke længere et omkostningsregnskab fra og med regnskab 2010. Det får følgende betydning: - Samling af aktiver i "bunker" er ikke længere tilladt, hvorfor denne praksis ophører. - Tjenestemandspensionsforpligtelsen reguleres ikke årligt med til- og afgange, men reguleres alene ved aktuarrapport (minimum hvert 5. år). - Feriepengeforpligtelser opgøres ikke som en selvstændig post i balancen. Værdien er tilbageført til egenkapitalen. Samtidig med de nævnte ændringer vil følgende oversigter ikke længere blive udarbejdet: - Resultatopgørelse - Pengestrømsopgørelse - Omregningstabel - Anlægsoversigt Derudover er der tilføjet et afsnit omhandlende arbejdsskadeforpligtelser, som er obligatorisk at indregne fra og med regnskab 2010. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at de vil bidrage til den fremtidige serviceudøvelse, eller fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde kommunen, og når aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtigelser indregnes i balancen, når organisationen som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå kommunen, og forpligtigelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Målingen efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. For en række aktiver og forpligtelser er indregning frivillig, om de opfylder ovenstående kriterier. Det omfatter rekreative arealer, kunst og infrastruktur på aktivsiden samt hensættelser til at imødegå visse krav, og skyldigt overarbejde under forpligtelser. Sådanne aktiver og forpligtelser er ikke indregnet i balancen. Omregning af fremmed valuta Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Anlægsaktiver, der er købt i fremmed valuta, omregnes til historiske valutakurser. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og inventar med en anskaffelsessum på over 100.000,- kr. måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen, samt omkostninger til klargøring af aktivet, til det er klar til at blive taget i brug. Infrastrukturelle anlægsaktiver som veje, broer mv. samt ikke-operationelle anlægsaktiver som rekreative arealer, aktiver af kulturhistorisk værdi, kunstgenstande mv. indregnes og måles ikke. Årsrapport bilag 2011-3

For finansielt leasede aktiver er kostprisen den laveste værdi af dagsværdien af aktivet og nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser. Ejendomme erhvervet før 01.01.1999 måles til den offentlige ejendomsvurdering pr. 01.01.2004 med tillæg af forbedringer og fratrukket akkumulerede afskrivninger i perioden 2004-2006. For øvrige aktiver erhvervet før 01.01.1999, hvor kostprisen ikke har kunnet opgøres med rimelig sikkerhed, er måling sket til genanskaffelsesværdi tilbagediskonteret til anskaffelsestidspunktet og fratrukket akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives fuldt ud i ibrugtagningsåret. For solgte eller afhændede/skrottede aktiver foretages der ikke afskrivninger i afgangsåret. Der afskrives ikke på grunde. I forbindelse med særlig ombygning/restaurering vil sagen blive revurderet, om hvorvidt brugstiden ændres væsentligt. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger: Administrative formål Forskellige serviceformål Diverse formål Tekniske anlæg: Ledninger og stikledninger Øvrige tekniske anlæg IT og inventar: Teknisk udstyr og driftsmateriel 50 år 30 år 15 år 75-100 år 10-50 år 3-5 år 5-10 år Indretning af kommunal aktivitet i lejede lokaler indregnes, såfremt værdien overstiger 100.000,- kr. Indretningen måles til kostpris og afskrives over den forventede brugstid dog maksimalt den resterende lejeperiode eller 10 år. Der foretages ikke fradrag for en eventuel reetableringsforpligtigelse i forbindelse med fraflytning fra lejemålet. Hvis der på baggrund af en faktisk hændelse kan konstateres en væsentlig forringelse af aktivets værdi, som ikke antages at være af midlertidig karakter, foretages der nedskrivning af aktivet. Nedskrivningen foretages til den værdi, som aktivet forventes at have i den fremtidige serviceproduktion. Der foretages som udgangspunkt ikke opskrivning af anlægsaktiverne. Immaterielle anlægsaktiver (udviklingsprojekter, patenter og licenser) Immaterielle anlægsaktiver omfatter ikke finansielle anlægsaktiver uden fysisk substans, som for eksempel udviklingsprojekter, patenter og licenser. Indregning sker, hvis aktivet forventes anvendt i mere end et regnskabsår, og kostprisen overstiger 100.000,- kr. Udviklingsprojekter vedrørende ydelser og processer, der er defineret og identificerbare, hvor den tekniske udnyttelsesgrad, tilstrækkelige ressourcer og et potentielt fremtidigt marked eller udviklingsmulighed i organisationen kan påvises, og hvor det er hensigten at fremstille, markedsføre eller anvende den pågældende ydelse eller proces, indregnes som et immaterielt aktiv. Måling sker som udgangspunkt til kostpris for de eksterne ressourcer, der er medgået til udviklingsprojektet. Efter færdiggørelse af udviklingsprojektet afskrives udviklingsomkostningerne lineært over den forventede brugstid. Afskrivningsperioden kan ikke overstige 10 år. Erhvervede immaterielle rettigheder i form af patenter og licenser måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Patenter afskrives lineært over den resterende patentperiode, og licenser afskrives over aftaleperioden, dog maximalt 10 år. Der foretages ikke opskrivninger på immaterielle anlægsaktiver. Årsrapport bilag 2011-4

Finansielle anlægsaktiver (langfristede tilgodehavender) Tilgodehavender hos Landsbyggefonden er målt til 0 kr., da indskuddet er rente- og afdragsfrit uden tidsbegrænsning. Den nominelle værdi oplyses i en note. Øvrige finansielle anlægsaktiver måles til nominel værdi med nedskrivning af forventet tab på debitorer, hvor dette er obligatorisk. Omsætningsaktiver varebeholdninger Varebeholdninger indregnes såfremt værdien overskrider 1.000.000,- kr. Udgør værdien mellem 100.000,- kr. og 1.000.000,- kr., foretages kun indregning, såfremt der er væsentlige forskydninger på beholdningerne mellem årene (væsentlige forskydninger defineres som 50 % af primo beholdningen og 10 % af omsætningen/bruttoudgiften på funktionen eller stedet, hvor forskydningerne skal registreres). Varebeholdninger under 100.000,- kr. indregnes ikke. Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden (First In First Out). Kostprisen for handelsvarer, råvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Kostprisen for fremstillede varer og varer under fremstilling omfatter omkostninger til råvarer, hjælpematerialer og direkte løn samt indirekte produktionsomkostninger. Såfremt der konstateres væsentlige, ikke forbigående, værdiforringelser af varebeholdningernes værdi, foretages en nedskrivning til forventet nettorealisationsværdi. Der foretages som udgangspunkt ikke opskrivning af varebeholdningerne. Omsætningsaktiver grunde og bygninger til videresalg Grunde og bygninger indregnes i den regnskabspost fra det tidspunkt, der er truffet beslutning om salg, typisk ved afgivelse af anlægsbevilling. Arealerhvervelsen og løbende omkostninger måles til kostpris. Arealer anskaffet før 01.01.1999 måles til ejendomsvurderingen pr. 01.01.2004. Den forholdsmæssige værdi af frasolgte arealer overføres til resultatopgørelsen i takt med, at salget sker. Omsætningsaktiver - tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Derudover indregnes mellemregning mellem indeværende og nyt år svarende til indbetalinger i nyt år vedrørende tilgodehavender i indeværende år. Periodeafgrænsningsposter indregnes under forpligtelser og omfatter modtagne indtægter til resultatføring i efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter og øvrige tilgodehavender måles til nominel værdi. Omsætningsaktiver andre værdipapirer og kapitalandele Kapitalandele i noterede organisationer måles til kursværdien på balancedagen. Kapitalandele i u-noterede organisationer (eksempelvis kommunale fællesskaber) indregnes og måles efter den indre værdis metode. Kapitalandelene i balancen måles til den forholdsmæssige andel af organisationernes regnskabsmæssige indre værdi. Egenkapital Egenkapitalen omfatter modpostkonti optaget efter de omkostningsbaserede principper og balancekonto, som er udtryk for den finansielle egenkapital. Måling for modpostkonti sker (med modsat fortegn) som angivet under materielle og immaterielle anlægsaktiver. Måling for balancekontoen sker som udgangspunkt til nominel værdi (væsentligste afvigelse herfra er modsatrettede bevægelser vedrørende forskydninger i tjenestemandspensionsforpligtelsen og arbejdsskadeforpligtelsen). Hensatte forpligtelser Tjenestemandspensionsforpligtelse Hensatte forpligtelser omfatter forventede omkostninger til pensionerede, fraflyttede og erhvervsaktive tjenestemænd, hvor forpligtelsen ikke er forsikringsafdækket. De af Indenrigsministeriet til Årsrapport bilag 2011-5

enhver tid fastsatte regler er de gældende med hensyn til bestemmelser til beregning af hensatte forpligtelser. Forpligtelsen opgøres ved aktuarmæssig beregning på baggrund af forudsætninger om en pensionsalder på 62 år, Danmarks statistiks seneste officielle levealder forudsætninger og en intern rentesats på 2 %. Forpligtelsen beregnes minimum hvert 5. år. Der er ikke hensat til forventede omkostninger til pension til tjenestemandsansatte lærere omfattet af den lukkede gruppe, da det vurderes for mindre sandsynligt, at kommunen fremtidigt vil få denne omkostning, og da den statslige andel af pensionsforpligtigelsen ikke skal henregnes til den kommunale opgørelse af pensionsforpligtigelsen. Arbejdsskadeforpligtelse Forpligtelsen opgøres ved aktuarmæssig beregning ultimo hvert regnskabsår og på baggrund af kendskab til skader ultimo regnskabsåret. Langfristede gældsforpligtelser Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles til nominel værdi. Leasingforpligtelser Leasingforpligtelser vedrørende finansielt leasede aktiver indregnes i balancen som gældsforpligtelser og måles til nominel værdi. Nettogæld vedrørende fonde, legater, deposita mv. Området omfatter ordning, som ifølge vedtægt administreres, men ikke ejes af kommunen. Området måles til nominel værdi. Kortfristede gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser indregnes som udgangspunkt til nominel værdi. Årsrapport bilag 2011-6

REGNSKABSOVERSIGT 1 ØKONOMIUDVALGET U/I Budget 2011 Omplaceringer 2011 Tillægsbevilling 2011 Korrigeret Budget 2011 Regnskab 2011 1 ØKONOMIUDVALG U 322.583-1.843-185.929 134.810 211.803 I - 1.497.931 1.843-104.438-1.600.525-1.612.474 Drift og refusion U 193.532-1.843-7.137 184.551 179.043 I - 28.825 1.843 1.286-25.695-32.299 01 UDLEJNING U 6.901-25 6.876 9.538 I - 21.989 1.100-20.889-24.626 10 UDLEJNINGSBOLIGER U 1.911-9 1.902 3.167 I - 7.596 550-7.046-8.453 11 ÆLDREBOLIGER U 4.203-16 4.187 5.636 I - 14.087 500-13.587-15.881 12 STØTTET BOLIGBYGGERI U 746 746 714 I - 72 13 FORPAGTNINGSAFGIFTER M.V. U 41 41 21 I - 306 50-256 - 219 02 POLITISK ORGANISATION U 5.560 17 5.577 5.398 I - 3 20 VEDERLAG M.V. U 3.910 3.910 3.801 21 ØVRIG POLITISK ORGANISATION U 1.121 12 1.133 1.051 22 ØKONOMIUDVALG U 38 38 23 UDVALGET FOR TEKNIK & MILJØ U 38 38 33 24 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID U 38 38 29 25 UDVALGET FOR BØRN & UNGDOM U 38 38 29 26 UDVALGET FOR JOB & ARBEJDSMARKED U 38 38 70 27 UDVALGET FOR SOCIAL,SUNDHED & ÆLDRE U 38 38 32 28 FOLKEOPLYSNINGSUDVALGET U 28 28 39 29 RÅD OG NÆVN U 266 5 271 308 30 HEGNSYNSNÆVN U 10 10 6 I - 3 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION U 128.841 1.692 130.534 120.467 I - 772 105-667 - 1.007 30 PERSONALEUDGIFTER M.V. U 25.695-30 25.664 18.378 I - 772-772 - 707 31 FÆLLES FUNKTIONER U 1.690-125 1.565 1.319 I - 13 Årsrapport bilag 2011-7

32 FÆLLES ADMINISTRATION M.V. U 5.306 1.010 6.315 4.979 I - 9 33 BUDGETRAMME TEKNIK & MILJØ U 20.476 801 21.278 20.221 34 BUDGETRAMME, SOCIAL & ARBEJDSMARKED U 32.500-1.219 31.281 32.739 I 105 105-277 35 BUDGETRAMME BØRN, UNGE & KULTUR U 12.123 569 12.691 12.464 36 BORGERRÅDGIVER U 418 418 404 37 BUDGETRAMME STABSFUNKTIONER U 31.051 270 31.321 29.962 04 IT OG KOMMUNIKATION U 21.868-48 21.820 20.946 I - 150 05 BEREDSKAB U 5.065-94 4.971 6.365 I - 8-8 - 1.694 06 FORSIKRINGER OG VIKARPULJER U 10.231-1.843-695 7.693 9.254 I - 4.794 1.843-2.950-3.561 60 ARBEJDSSKADEFORSIKRINGER U 1.952-9 1.943 1.847 61 ØVRIGE FORSIKRINGER U 3.153-1.686 1.467 1.119 I - 13 62 FÆLLES VIKARPULJE U 5.127 1.000 6.127 8.176 63 ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER M.V U - 1.843-1.843-1.887 I - 4.794 1.843-2.950-3.548 07 GEBYRER I - 1.262 81-1.181-1.259 09 LÅN, LEASING, RENTER OG AFDRAG PÅ LÅN U 16.578-9.532 7.046 7.046 80 LEASINGPROJEKT SKOLER U 16.578-9.532 7.046 7.046 10 PULJER TIL SPAREMÅL U - 1.512 1.547 35 29 01 INDKØBSPOLITIK OG KONKURRENCEUDBUD U - 1.000 1.035 35 29 02 SPAREKRAV U 43-43 03 REST. ADM. BIDRAG VEDR. FORSYNINGSVIRK U - 555 555 Anlæg U 4.500 1.127 5.627 1.850 I - 1.989-1.989-2.038 01 UDLEJNING I 129 129 12 STØTTET BOLIGBYGGERI I 129 129 02 POLITISK ORGANISATION U 554 I - 585-585 - 569 22 ØKONOMIUDVALG U 554 I - 585-585 - 569 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION U - 84-84 107 I - 1.533-1.533-1.469 32 FÆLLES ADMINISTRATION M.V. U 44 I - 692-692 - 560 Renter U 9.264 9.264 13.634 I - 6.998 3.661-3.337-5.457 01 UDLEJNING U 4.176 4.176 4.299 11 ÆLDREBOLIGER U 4.176 4.176 4.299 Årsrapport bilag 2011-8

09 LÅN, LEASING, RENTER OG AFDRAG PÅ LÅN U 5.088 5.088 9.335 I - 6.998 3.661-3.337-5.457 80 LEASINGPROJEKT SKOLER I - 4.985 4.145-840 - 858 81 LÅNOPTAGELSE, RENTER OG AFDRAG U 5.088 5.088 9.335 I - 2.012-484 - 2.496-4.599 Finansforskydninger og finansiering U 115.287-179.919-64.632 17.276 I - 1.462.108-107.396-1.569.504-1.572.680 01 UDLEJNING U 4.565 4.565 4.432 I 1.413-53.700-52.287-44.918 11 ÆLDREBOLIGER U 4.565 4.565 4.432 I 1.413-53.700-52.287-44.918 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION U - 25.423 I - 6.928 30 PERSONALEUDGIFTER M.V. U - 249 I - 6.928 08 SKATTER, TILSKUD OG UDLIGNING U 83.437-690 82.747 96.585 I - 1.403.458-28.067-1.431.525-1.447.173 09 LÅN, LEASING, RENTER OG AFDRAG PÅ LÅN U 27.285-179.229-151.944-58.317 I - 60.063-25.629-85.692-73.802 80 LEASINGPROJEKT SKOLER U - 7.120-181.963-189.083-188.154 I - 69 81 LÅNOPTAGELSE, RENTER OG AFDRAG U 34.405 2.734 37.139 129.837 I - 60.063-25.629-85.692-73.731 82 INTERN LEASING I - 2 2 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID U/I Budget 2011 Omplaceringer 2011 Tillægsbevilling 2011 Korrigeret Budget 2011 Regnskab 2011 U 36.562 0-8 36.554 34.674 I - 3.571 0 0-3.571-4.895 Drift og refusion U 34.062-194 33.868 32.816 I - 3.571-3.571-4.895 01 FRITIDSFACILITETER U 10.089-248 9.841 10.126 I - 546-546 - 480 10 FÆLLES FACILITETER U 2.476 152 2.628 2.920 I - 2-2 11 IDRÆTSHAL HVALSØ U 1.720-200 1.520 1.648 I - 161-161 - 133 12 IDRÆTSHAL SÅBY U 1.202 1.202 1.068 Årsrapport bilag 2011-9

I - 310-310 - 255 13 IDRÆTSHAL BRAMSNÆSVIG U 790 27 817 672 I - 15-15 - 20 14 IDRÆTSHAL KIRKE HYLLINGE U 1.138-274 864 1.237 I - 58-58 - 63 15 IDRÆTSHAL GLIM U 245 104 349 225 16 IDRÆTSHAL OSTED U 937-24 913 852 I - 9 17 IDRÆTSHAL LEJRE U 647 29 676 615 18 IDRÆTSHAL TRÆLLERUP U 934-62 872 888 02 KULTUREL VIRKSOMHED U 18.258 23 18.281 17.879 I - 2.590-2.590-4.072 20 FOLKEBIBLIOTEKET U 8.050 117 8.167 7.307 I - 210-210 - 203 21 MUSIKSKOLEN U 6.254-170 6.084 5.917 22 TILSKUD TIL KULTURELLE OPGAVER, MUSEER M.V. I - 2.380-2.380-2.281 U 2.810 204 3.014 3.736 I - 1.565 23 OPLEVELSESKOMMUNEN U 266-73 193 132 24 LEJRE ARKIVERNE U 878-55 823 787 I - 23 03 FOLKEOPLYSNING OG FRITIDSAKTIVITETER U 5.715 31 5.746 4.811 30 FRITIDSAKTIVITETER M.V. UNDER FOLKEOPLYS- NINGSLOVEN 31 FRITIDSAKTIVITETER M.V. UDEN FOR FOLKEOP- LYSNINGSLOVEN I - 436-436 - 343 U 5.672 5.672 4.809 I - 436-436 - 343 U 43 31 74 2 Anlæg U 2.500 186 2.686 1.858 01 FRITIDSFACILITETER U 2.500 186 2.686 1.858 10 FÆLLES FACILITETER U 1.000 186 1.186 946 3 UDVALGET FOR BØRN & UNGDOM U/I Budget 2011 Omplaceringer 2011 Tillægsbevilling 2011 Korrigeret Budget 2011 Regnskab 2011 U 565.399-42 180.608 745.966 743.861 I - 80.785 42 5.662-75.082-87.156 Drift og refusion U 555.499-42 - 6.926 548.532 556.194 I - 80.785 42 5.662-75.082-87.156 01 FOLKESKOLEN M.V. U 202.305 8.021 210.326 211.888 I - 3.828 14-3.814-6.392 Årsrapport bilag 2011-10

10 FÆLLES UDGIFTER OG INDTÆGTER SKOLER U 18.134 1.064 19.198 19.492 I - 2.973-2.973-3.861 11 FÆLLES UDGIFTER OG INDTÆGTER SFO U 2.421-2.686-265 1.249 I - 855-855 - 1.252 12 ALLERSLEV SKOLE U 25.708 1.712 27.420 26.681 I - 57 13 BRAMSNÆSVIG SKOLE U 19.531-1.146 18.385 18.917 I - 294 14 GLIM SKOLE U 7.098 397 7.495 6.459 15 HVALSØ SKOLE U 36.329-1.606 34.723 35.727 I - 204 16 KIRKE SAABY SKOLE U 22.356-2.507 19.849 20.879 I 14 14-208 17 KIRKE HYLLINGE SKOLE U 25.874-1.604 24.269 24.860 18 KIRKE SONNERUP SKOLE U 7.492 28 7.520 7.100 I - 35 19 OSTED SKOLE U 11.297 253 11.549 11.323 I - 256 20 SÆBY-GERSHØJ SKOLE U 8.280-419 7.861 7.625 I - 40 21 TRÆLLERUPSKOLEN U 17.785 413 18.199 18.287 I - 186 22 FIRKLØVERSKOLEN U 14.123 14.123 13.290 02 TILBUD TIL BØRN OG UNGE U 161.018-16.483 144.535 149.134 I - 12.192 5.148-7.044-13.281 24 KOMPENSATION LØN/MERUDGIFTER U 17.713-3.206 14.507 16.219 I - 8.857 1.603-7.254-8.332 25 STØTTEPÆDAGOGER SKOLER OG DAGINST. U 8.916-368 8.548 9.023 26 SÆRLIGE TILBUD U 101.760 668 102.427 105.247 I - 2.597 2.947 350-4.735 27 SUNDHEDSUDGIFTER U 3.384-96 3.288 3.378 28 PÆDAGOGISK PSYKOLOGISK RÅDGIVNING U 8.725 519 9.244 8.853 I - 141-141 - 213 29 FAMILIEHUSET U 2.220 881 3.101 2.981 30 HELDAGSKLASSEN U 5.868-5.868 I - 598 598 31 SPECIALKLASSER U 12.433-9.014 3.419 3.432 03 UNDERVISNING UDEN FOR FOLKESKOLEN U 36.910-42 1.039 37.908 39.118 I - 42 42-673 29 FÆLLESUDGIFTER U 660 14 674 808 30 UNGDOMSSKOLEN U 4.843-42 721 5.523 6.935 I - 42 42-728 31 BIDRAG TIL ØVRIGE SKOLER U 23.034 606 23.640 23.640 32 TANDPLEJEN U 8.373-302 8.071 7.734 I 55 04 FORÆLDREBETALING M.V. U 18.089 1.200 19.289 19.450 I - 64.062 1.000-63.062-63.035 40 FORÆLDREBETALING I - 64.062 1.000-63.062-63.035 41 FRIPLADSER, SØSKENDERABAT M.V. U 18.089 1.200 19.289 19.450 05 DRIFT DAGTILBUD U 137.178-704 136.474 136.605 I - 661-500 - 1.161-3.776 50 FÆLLESUDGIFTER DAGINSTITUTIONER U 12.483-1.986 10.497 12.328 I - 661-500 - 1.161-3.644 51 BIDRAG TIL PULJEINSTITUTIONER M.V. U 15.164 312 15.476 15.403 52 DAGPLEJEN U 48.978-1.082 47.896 47.168 Årsrapport bilag 2011-11

I - 6 56 AVNSTRUP BØRNEGÅRD U 1.112 100 1.213 1.145 57 BØGEN U 2.137-379 1.758 1.934 58 BIRKEN U 2.221 1.476 3.697 3.327 I - 1 59 EGEBJERGET U 5.503 692 6.195 6.141 60 FUGLEMARKEN U 1.812 60 1.872 1.843 61 HYLLEBJERGET OG NATURSKOVBH. I EJBY U 4.235-1.108 3.127 3.014 63 LÆRKEREDEN U 1.756-596 1.160 1.982 I - 98 64 MYRETUEN + SOLSIKKEN U 7.352 1.767 9.118 8.467 65 MØLLEBJERGHAVE U 4.791-328 4.463 4.465 66 MØLLEHUSET U 2.885-800 2.085 2.069 67 OSTED BØRNEHAVE U 3.427 657 4.084 3.499 68 RØGLEBAKKEN + LEJRE NATURBØRNEHAVE U 6.634-591 6.043 6.750 69 SKOVVEJENS BØRNEHAVE U 1.812-194 1.617 1.890 70 SØHUS U 1.812-211 1.601 1.795 71 SØPAVILLONEN U 3.395 349 3.744 3.546 72 BØRNEHAVEN REMISEN U 1.812-203 1.609 1.598 74 HYLLINGE LYNDBY BØRNEHAVE U 2.811 833 3.643 2.807 75 BØRNEHAVEN ROLLINGEN U 2.818 640 3.459 3.304 76 SÅBY BØRNEHAVE U 2.228-111 2.117 2.128 I - 26 Anlæg U 9.900 187.534 197.434 187.667 I 01 FOLKESKOLEN M.V. U 3.900 4.091 7.991 4.106 02 TILBUD TIL BØRN OG UNGE U 184.316 184.316 182.681 03 UNDERVISNING UDEN FOR FOLKESKOLEN U 1.000 1.000 32 TANDPLEJEN U 1.000 1.000 05 DRIFT DAGTILBUD U 2.000 278 2.278 141 50 FÆLLESUDGIFTER DAGINSTITUTIONER U 1.000 191 1.191 104 52 DAGPLEJEN U 1.000 1.000 4 UDVALGET FOR TEKNIK & MILJØ U/I Budget 2011 Omplaceringer 2011 Tillægsbevilling 2011 Korrigeret Budget 2011 Regnskab 2011 U 167.277 0 26.991 194.268 142.564 I - 27.684 0-2.543-30.227-7.477 Drift og refusion U 134.077-663 133.414 106.789 I - 27.684-2.143-29.827-6.847 01 MILJØFORANTALTNINGER U 3.423 877 4.300 2.500 I - 490-490 - 689 10 VANDLØB, VEDLIGEHOLDELSE M.V. U 3.027 874 3.901 2.123 I - 129-129 - 298 13 ROTTEBEKÆMPELSE U 396 3 399 377 I - 361-361 - 391 02 FORSYNINGSVIRKSOMHED U 25.847 534 26.381 2.822 I - 25.555-25.555-3.036 Årsrapport bilag 2011-12

24 RENOVATION U 25.847 534 26.381 2.822 I - 25.555-25.555-3.036 03 VEJ OG PARK U 36.277 2.113 38.390 35.038 I - 516-516 - 370 30 GRØNNE AREALER U 1.072 179 1.251 1.190 I - 117 31 MATERIELGÅRDEN U 16.445 1.267 17.712 15.982 I - 516-516 - 243 32 VEJVEDLIGEHOLDELSE U 13.074 383 13.457 12.314 34 VINTERVEDLIGEHOLDELSE U 5.686 284 5.970 5.552 I - 10 04 KOLLEKTIV TRAFIK U 28.653 28.653 28.620 05 ADMINISTRATION M.V. U 782 1.319 2.101 908 I - 2-950 - 952-207 50 IT-FAGSYSTEMER, GIS U 590 208 798 684 I - 2-110 - 112-139 51 AGENDA 21 U 92 11 103 61 52 BYFORNYELSE U 100 1.100 1.200 163 I - 840-840 - 69 06 EJENDOMSADMINISTRATION U 39.096-5.506 33.590 36.901 I - 300 60 EJENDOMSVEDLIGEHOLDELSE U 3.336 13 3.349 3.491 I - 49 62 ENERGIFORBRUG U 12.743-1.979 10.763 11.998 63 SAMORDNET RENGØRING M.V. U 20.694-3.734 16.960 19.074 I - 107 64 DRIFT AF ADMINISTRATIONSBYGNINGER U 1.889 30 1.919 1.748 65 ENERGISTYRING OG -MÆRKNING U 435 164 599 591 I - 144 07 GEBYRER I - 1.121-1.193-2.314-2.244 Anlæg U 33.200 27.654 60.854 35.775 I - 400-400 - 630 01 MILJØFORANTALTNINGER U 1.200 15.509 16.709 11.589 I - 630 10 VANDLØB, VEDLIGEHOLDELSE M.V. U 1.200 15.509 16.709 11.589 I - 630 03 VEJ OG PARK U 7.700-1.313 6.387 6.191 32 VEJVEDLIGEHOLDELSE U 7.700-1.369 6.331 6.135 06 EJENDOMSADMINISTRATION U 24.300 4.899 29.199 14.144 60 EJENDOMSVEDLIGEHOLDELSE U 24.300 4.899 29.199 14.144 5 UDVALGET FOR JOB & ARBEJDSMARKED U/I Budget 2011 Omplaceringer 2011 Tillægsbevilling 2011 Korrigeret Budget 2011 Regnskab 2011 U 224.416 0 13.106 237.522 241.826 I - 102.034 0 11.333-90.701-96.962 Drift og refusion U 224.416 13.106 237.522 241.826 I - 102.034 11.333-90.701-96.962 01 UNGDOMSVEJL. OG SÆRLIG TILRETT. UDD. U 3.873-2 3.871 3.477 02 ARB.MAR.FORANST. OG FORSØRGERYDELSER U 129.584 9.123 138.707 142.052 Årsrapport bilag 2011-13

I - 73.889 2.888-71.001-75.291 03 INTRODUKT.PROGRAM UDLÆND. OG YDELSER U 4.732 400 5.132 5.805 I - 2.371-200 - 2.571-3.078 04 BESKÆFT.ORDNING, SYGE- OG A-DAGPENGE U 86.228 3.585 89.813 90.492 I - 25.774 8.645-17.129-18.593 5 UDVALGET FOR SOCIAL, SUNDHED & ÆLDRE U/I Budget 2011 Omplaceringer 2011 Tillægsbevilling 2011 Korrigeret Budget 2011 Regnskab 2011 U 543.685 514 62.897 607.096 604.938 I - 147.917-514 - 7.678-156.109-172.821 Drift og refusion U 543.685 514 18.304 562.503 570.512 I - 147.917-514 - 7.678-156.109-172.821 10 PLEJE OG OMSORG U 165.837 983 166.820 161.400 I - 12.495-98 - 12.593-18.026 10 BØGEBAKKEN U 20.496-275 20.221 18.713 11 AMMERSHØJPARKEN U 17.388 825 18.213 17.408 I 67 67-126 12 HVALSØ ÆLDRECENTER U 15.297 66 15.363 16.365 I - 269-269 - 532 13 FRIT VALG ORDNINGEN - BESTILLER U 60.354-3.642 56.712 55.923 I - 3.802-3.802-5.118 15 MELLEMKOMM. AFR PLEJE I PL.BOLIG MV. U 4.697 4.697 7.135 I - 8.664-8.664-12.157 17 ÆLDREDRIFT - FÆLLES U 18.675 1.242 19.917 17.822 I - 29 65 36-70 18 HJEMMEPLEJE - UDFØRER U 224 2.622 2.846 912 I 39 39 39 19 SYGEPLEJE U 15.104-143 14.961 14.194 20 AKTIVITET OG SAMVÆR U 2.683 158 2.841 2.618 I - 62 21 NATTEVAGT U 10.920 130 11.050 10.311 20 HJÆLPEMIDLER, TRÆNING OG FOREBYG- GENE AKTIVITET U 37.435 514 999 38.948 43.261 I - 1.192-514 - 4.400-6.106-6.816 21 HJÆLPEMIDLER OG TILSKUD M.V. U 20.310 514-218 20.606 22.521 I - 356-514 - 4.400-5.270-5.669 22 GENOPTRÆNING OG VEDLIGEHOLD.TRÆNING U 14.201 1.006 15.207 17.636 23 FOREBYGGENDE INDSATS FOR ÆLDRE OG HANDICAPPEDE I - 573-573 - 650 U 681 66 748 793 24 STØTTE TIL FRIVILLIG SOCIALT ARBEJDE U 234 10 244 238 25 AKTIVITETSCENTRE U 2.009 135 2.143 2.074 I - 263-263 - 497 30 SUNDHEDSUDGIFTER U 53.124-154 52.970 53.705 30 AKTIVITETSBESTEMT MEDFINANSIERING AF SUNDHEDSVÆSEN I - 150-150 - 229 U 49.659-750 48.909 50.139 31 OMSORGS- OG SPECIALTANDPLEJE U 490 490 409 I - 150-150 - 229 32 SUNDHEDSFREMME OG FOREBYGGELSE U 1.631-4 1.627 1.261 33 ANDRE SUNDHEDSUDGIFTER U 1.345 600 1.945 1.896 Årsrapport bilag 2011-14

40 SÆRLIGE FORANSTALTNINGER TIL VOKS- NE U 121.941 8.575 130.517 130.998 I - 56.723 914-55.809-59.611 39 KONTAKTPERSONER OG LEDSAGERORDNING U 842-4 838 905 I 90 40 SOCIALPSYKIATRISK CENTER U 3.537 458 3.996 3.655 I - 119-119 - 146 41 SOLVANG U 18.597 23 18.620 19.666 I - 18.816-18.816-21.216 42 BRAMSNÆSVIG U 19.957 1.001 20.958 21.090 I - 20.110-20.110-20.923 43 BOFÆLLESSKABER U 10.133-1.488 8.645 8.830 47 TILBUD PERSONER MED SÆRLIGE SOCIALE VANSKELIGHEDER I - 10.133 914-9.219-10.006 U 68.876 8.585 77.461 76.852 I - 7.544-7.544-7.410 50 SOCIALE YDELSER U 165.347 7.901 173.248 181.147 I - 77.508-3.944-81.452-88.139 01 ALKOHOL-/STOFMISBRUG+SOCIALT UDSATTE U 15.661-43 15.618 18.018 I - 1.445-1.445-3.399 02 SOCIALE YDELSER U 106.950 6.154 113.104 117.358 I - 47.528-2.154-49.682-52.933 03 KONTANTE YDELSER U 29.827 730 30.557 30.843 I - 21.670-1.130-22.800-23.801 04 ØVRIGE SOCIALE YDELSER U 12.910 1.060 13.970 14.928 I - 6.865-660 - 7.525-8.006 Anlæg U 44.593 44.593 34.426 I 10 PLEJE OG OMSORG U 39.580 39.580 34.426 Årsrapport bilag 2011-15

REGNSKABSBEMÆRKNINGER Regnskabsbemærkninger 2011 1 ØKONOMIUDVALG 01 UDLEJNING 10 UDLEJNINGSBOLIGER Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 1.911-9 1.902 3.167-1.265 Indtægt -7.596 550-7.046-8.031 985 Nettovirkning -5.685 541-5.144-4.864-280 Forventet regnskab 2011-1, manglende husleje for 7 solgte ejendomme 500 Forventet regnskab 2011-1, indkøbsbesparelser -9 Budgetomplacering varme Domus Felix 50 Tillægsbevillinger - i alt 541 Samlet afvigelse til forklaring -280 Bevillingsansvarlig skal udarbejde handleplan Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 0 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation -280 Flygtningeboliger administreret af Boligselskab har givet underskud. Ingen husleje når de bruges til midlertidig bolig til flygtninge -280 Boligerne visiteres til ældre, akutboligsøgende og flygtninge, herudover er der enkelte erhvervslejemål. Der er ca. 145 boliger. Bevillingen indeholder faste udgifter til f.eks. ejendomsskat, renovation samt energi i de perioder, hvor de ikke er udlejet. Til de boliger, der benyttes til midlertidig boligplacering af flygtninge, afholdes alle udgifter, inkl. vedligeholdelse og energi. For de boliger, der administreres af boligselskab, afregnes kvartalvis bagud. Oktober kvartal kendes ført i 2012. Årsrapport bilag 2011-16

1 ØKONOMIUDVALG 01 UDLEJNING 11 ÆLDREBOLIGER Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 4.203-16 4.187 4.518-331 Indtægt -14.087 500-13.587-12.316-1.271 Nettovirkning -9.884 484-9.400-7.798-1.602 Omplacering Kløverhuset og Østbo -585 Omplacering Kløverhuset og Østbo 585 Forventet regnskab 2011-1, mindre huslejeindtægt på Langetoften i Osted 500 Forventet regnskab 2011-1, indkøbsbesparelse -16 Tillægsbevillinger - i alt 484 Samlet afvigelse til forklaring -1.602 Bevillingsansvarlig skal udarbejde handleplan Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 0 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation -1.602 Ældreboliger Bøgebakken II, 31 boliger ej optaget budget, merindtægt 1.297 Østbo II, 6 boliger, ej optaget budget, merindtægt 65 Langetoften 24 ældreboliger Osted, lejetab -194 Ammershøjparken 50 ældreboliger, varmeregulering 424 Bøgebakken I 38 boliger, vedligeholdelse -492 Toftekæret 4 boliger -10 Åbanken 4 boliger 28 Nødager 24 boliger, varmereguleringer -92 Østbo og kløverhuser 14 boliger -75 Ærøvej 12 boliger -8 Smedegården 6 boliger, nyt gasfyr -151 Grønnehave 17 boliger 28 Ebbemosen 6 boliger 25 Der er ibrugtaget 31 boliger på Bøgebakken II og 6 boliger på Østbo II i 2011. Der bliver aflagt særskilt regnskab til beboerne, der skal godkende det. Overskud eller underskud skal indregnes i følgende års huslejer. Bevillingen udviser et likviditetsoverskud, fordi renter og afdrag afholdes på andet kontoområde. Herudover opkræves til henlæggelser til vedligeholdelse af ejendommene. Årsrapport bilag 2011-17

1 ØKONOMIUDVALG 01 UDLEJNING 12 STØTTET BOLIGBYGGERI Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 746 0 746 714 32 Indtægt 0 0 0-72 72 Nettovirkning 746 0 746 642 104 Tillægsbevillinger - i alt 0 Samlet afvigelse til forklaring 104 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 104 Årligt tilskud fra staten vedrørende servicecentre 72 Årligt tilskud til S/I Kirke Hyllinge Ungdomsboliger, ej udbetalt pga. konkurs 80 Kommunens andel af tab ved S/I Kirke Hyllinge Ungdomsboliger konkurs -231 Faldende udgifter til støtte til opførsel af støttede boliger 183 Årsrapport bilag 2011-18

1 ØKONOMIUDVALG 01 UDLEJNING 13 FORPAGTNINGSAFGIFTER M.V. Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 41 0 41 21 20 Indtægt -306 50-256 -219-37 Nettovirkning -265 50-215 -198-17 Forventet regnskab 2011-1, mindre forpagtningsafgift som følge af solgte arealer 50 Tillægsbevillinger - i alt 50 Samlet afvigelse til forklaring -17 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation -17 Manglende forpagtningsindtægter efter udbud 37 Færre udgifter til fællesområder -20 Årsrapport bilag 2011-19

1 ØKONOMIUDVALG 02 POLITISK ORGANISATION 20 VEDERLAG M.V. Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 3.910 0 3.910 3.801 109 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 3.910 0 3.910 3.801 109 Tillægsbevillinger - i alt 0 Samlet afvigelse til forklaring 109 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 109 Årsrapport bilag 2011-20

1 ØKONOMIUDVALG 02 POLITISK ORGANISATION 21 ØVRIG POLITISK ORGANISATION Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 1.121 12 1.133 1.051 82 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 1.121 12 1.133 1.051 82 Overførsel fra 2010 til 2011 - drift 17 Forventet regnskab 2011-1, indkøbsbesparelser -5 Tillægsbevillinger - i alt 12 Samlet afvigelse til forklaring 82 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 82 Afvigelsen skyldes primært merudgifter til valg. Årsrapport bilag 2011-21

1 ØKONOMIUDVALG 02 POLITISK ORGANISATION 22 ØKONOMIUDVALG Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 38 0 38 0 38 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 38 0 38 0 38 Tillægsbevillinger - i alt 0 Samlet afvigelse til forklaring 38 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 38 Økonomiudvalget har ikke som udvalg deltaget i særskilte seminarer eller aktiviteter, men har deltaget sammen med andre Kommunalbestyrelsesmedlemmer i Kommunaløkonomisk Forum og Delegeretmøde. Årsrapport bilag 2011-22

1 ØKONOMIUDVALG 02 POLITISK ORGANISATION 26 UDVALGET FOR JOB & ARBEJDSMARKED Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 38 0 38 70-32 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 38 0 38 70-32 Tillægsbevillinger - i alt 0 Samlet afvigelse til forklaring -32 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation -32 Årsrapport bilag 2011-23

1 ØKONOMIUDVALG 02 POLITISK ORGANISATION 29 RÅD OG NÆVN Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 266 5 271 308-37 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 266 5 271 308-37 Forventet regnskab 2011-1, indkøbsbesparelser 5 Tillægsbevillinger - i alt 5 Samlet afvigelse til forklaring -37 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation -37 Årsrapport bilag 2011-24

1 ØKONOMIUDVALG 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION 30 PERSONALEUDGIFTER M.V. Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 25.695-30 25.665 18.378 7.287 Indtægt -772 0-772 -707-65 Nettovirkning 24.923-30 24.893 17.671 7.222 Overførsel fra 2010 til 2011 - drift 1.579 Forventet regnskab 2011-1, omplacering til borgerrådgiver og fundraising -700 Forventet regnskab 2011-1, mindre omplaceringer og indkøbsbesparelser -19 Forventet regnskab 2011-3, udmøntning af effektiviseringsbesparelse -155 Omplacering trepartsmidler -735 Tillægsbevillinger - i alt -30 Samlet afvigelse til forklaring 7.222 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 2.489 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 4.733 Afvigelsen skyldes grundlæggende i tilbageholdenhed, overførsler og refusioner og består i hovedparten af 1) Diverse puljer til seniorjob, seniordage, flexjob og kommunale flexjob 725tkr. Udgiften er vanskelig præcist at forudsige pga. variationer ift. behov og visitation. 725 2) Diverse puljer til stillingsannoncer, personalepolitiske initiativer mv. 125 tkr. Budgettet er tilpasset i 2012 125 3) Diverse trepartsmidler 1.720 tkr, Aktiviteterne gennemføres i 2012 1.720 4) Mindreudgifter til direktørlønninger og attraktiv arbejdsplads som led i fordeling af 1,75 mio kr. til centeretablering mv. jf. ansøgning om overførsel til 2012 1.750 5) Tjenestemandspensioner 2.930 tkr. 2.930 Årsrapport bilag 2011-25

1 ØKONOMIUDVALG 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION 31 FÆLLES FUNKTIONER Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 1.690-125 1.565 1.319 246 Indtægt 0 0 0-13 13 Nettovirkning 1.690-125 1.565 1.306 259 Forventet regnskab 2011-1, overførsel til amtspuljemidler UKF -125 Tillægsbevillinger - i alt -125 Samlet afvigelse til forklaring 259 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 157 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 102 Årsrapport bilag 2011-26

1 ØKONOMIUDVALG 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION 32 FÆLLES ADMINISTRATION M.V. Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 5.306 1.010 6.316 4.979 1.337 Indtægt 0 0 0-9 9 Nettovirkning 5.306 1.010 6.316 4.970 1.346 Overførsel fra 2010 til 2011 - drift 233 Forventet regnskab 2011-1, budget til fundraising samt oprydning, flytning m.v. af arkivalier, samt indkøbsbesparelser 817 Skjoldungelandet, projektlederandel -40 Tillægsbevillinger - i alt 1.010 Samlet afvigelse til forklaring 1.346 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 632 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 714 Afgivelsen skyldes primært Fundraising, 235tkr. idet aktiviteter er gennemført ultimo 2011 og opkrævning sker i 2012 235.000 Hjemmeside, 124tkr., opkrævning ifm. aftale om tilkøb af særlig søgefunktion til hjemmeside og Intranet sker i 2012 124.000 Kommunen & Civilsamfundet 200tkr. eksternt finansieret projekt afsluttet 194.000 Flytning af arkiv, 510 tkr. ifm fra 3 til 2 rådhuse. endelig opkrævning i 2012 513.000 Årsrapport bilag 2011-27

1 ØKONOMIUDVALG 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION 33 BUDGETRAMME TEKNIK & MILJØ Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 20.476 801 21.277 20.221 1.056 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 20.476 801 21.277 20.221 1.056 Overførsel fra 2010 til 2011 - drift 1.188 Forventet regnskab 2011-1, overførsel til finansiering af andre områder under ØU -402 Omplacering trepartsmidler 15 Tillægsbevillinger - i alt 801 Samlet afvigelse til forklaring 1.056 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 1.056 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 0 I 2011 har det været prioriteret, at skabe rum for den rationalisering, som var forventet i forbindelse med budget 2012. Der har derfor været vakante stillinger og generel tilbageholdenhed. Årsrapport bilag 2011-28

1 ØKONOMIUDVALG 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION 34 BUDGETRAMME SOCIAL OG ARBEJDSMARKED Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 32.500-1.219 31.281 32.739-1.458 Indtægt 0 105 105-277 382 Nettovirkning 32.500-1.114 31.386 32.462-1.076 Overført fra 2010 til 2011 - drift -1.209 Forventet regnskab 2011-1, indkøbsbesparelser -10 Omplaceringer trepartsmidler 105 Tillægsbevillinger - i alt -1.114 Samlet afvigelse til forklaring Fejl Bevillingsansvarlig skal udarbejde handleplan Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne -1.076 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation -1.076 Overført trepartsmidler Jobcenter 10 Overført trepartsmidler Center for Velfærd & Omsorg 20 Projekt Virksomhedskonsulenter overføres -32 Projekt Ny chance til unge overføres 111 Projekt På rette vej - i job overføres -132 Overføres til fordeling mellem 4 centre (CSF, Job, CVO og SCH) -1.053 Årsrapport bilag 2011-29

1 ØKONOMIUDVALG 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION 35 BUDGETRAMME BØRN, UNGE OG KULTUR Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 12.123 569 12.692 12.464 228 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 12.123 569 12.692 12.464 228 Overførsel fra 2010 til 2011 - drift 169 Forventet regnskab 2011-1, indkøbsbesparelser -2 Økonomisk regulering på området Sårbare børn og unge 484 Forventet regnskab 2011-3, ledelse af dagtilbudsområdet i forbindelse med vakance -82 Tillægsbevillinger - i alt 569 Samlet afvigelse til forklaring 228 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 228 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 0 Der har i 2011 været udvist generel tilbageholdenhed for at sikre økonomi til den gennemførte organisationsændring. Årsrapport bilag 2011-30

1 ØKONOMIUDVALG 03 ADMINISTRATIV ORGANISATION 37 BUDGETRAMME STABSFUNKTIONER Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 31.051 270 31.321 29.962 1.359 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 31.051 270 31.321 29.962 1.359 Overførsel fra 2010 til 2011 - drift 774 Forventet regnskab 2011-1, overførsel til finansiering af andre områder under ØU, samt indkøbsbesparelser -504 Tillægsbevillinger - i alt 270 Samlet afvigelse til forklaring 1.359 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 1.359 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 0 Mindreforbrug skyldes primært stillingsvakancer som følge af indsatsen i 2011 med at forberede rammebesparelser fra 2012 Årsrapport bilag 2011-31

1 ØKONOMIUDVALG 04 IT OG KOMMUNIKATION Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 21.868-48 21.820 20.952 868 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 21.868-48 21.820 20.952 868 Overførsel fra 2010 til 2011 - drift 541 Forventet regnskab 2011-1, overførsel til finansiering af andre områder under ØU, samt indkøbsbesparelser -589 Tillægsbevillinger - i alt -48 Samlet afvigelse til forklaring 868 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 868 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 0 Mindreforbruget på bevillingen skyldes, at bevillingen i 2011 blev øget med 700.000 kr. til drift af et nyt debitorsystem. Dette system er endnu ikke anskaffet. Årsrapport bilag 2011-32

1 ØKONOMIUDVALG 05 BEREDSKAB Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 5.065-94 4.971 6.365-1.394 Indtægt -8 0-8 -1.694 1.686 Nettovirkning 5.057-94 4.963 4.671 292 Overførsel fra 2010 til 2011 - drift 57 Forventet regnskab 2011-1, indkøbsbesparelser -8 Forventet regnskab 2011-3, besparelse i forbindelse med ny beredskabsaftale -143 Tillægsbevillinger - i alt -94 Samlet afvigelse til forklaring 292 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 292 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 0 Mindreforbruget/opsparingen er planlagt anvendt til fornyelse af vognpark (småbiler/servicevagt) samt til fornyelse af vagtcentralserver. Årsrapport bilag 2011-33

1 ØKONOMIUDVALG 06 FORSIKRINGER OG VIKARPULJER 60 ARBEJDSSKADEFORSIKRINGER Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 1.952-9 1.943 1.847 96 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 1.952-9 1.943 1.847 96 Forventet regnskab 2011-1, indkøbsbesparelser -9 Tillægsbevillinger - i alt -9 Samlet afvigelse til forklaring 96 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 96 Årsrapport bilag 2011-34

1 ØKONOMIUDVALG 06 FORSIKRINGER OG VIKARPULJER 61 ØVRIGE FORSIKRINGER Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 3.153-1.686 1.467 1.120 347 Indtægt 0 0 0-13 13 Nettovirkning 3.153-1.686 1.467 1.107 360 Overført fra 2010 til 2011 - drift -1.672 Forventet regnskab 2011-1, indkøbsbesparelser -14 Tillægsbevillinger - i alt -1.686 Samlet afvigelse til forklaring 360 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 147 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 213 Mindreudgiften er en følge af momsindtægter 262 Restbevilling vedr. risikostyring 98 Af hensyn til fremtidig forebyggelse bør hele beløbet overføres. Årsrapport bilag 2011-35

1 ØKONOMIUDVALG 06 FORSIKRINGER OG VIKARPULJER 62 FÆLLES VIKARPULJE Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 5.127 1.000 6.127 8.176-2.049 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 5.127 1.000 6.127 8.176-2.049 Forventet regnskab 2011-1, tilførelse af yderligere midler 1.000 Tillægsbevillinger - i alt 1.000 Samlet afvigelse til forklaring -2.049 Bevillingsansvarlig skal udarbejde handleplan Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne -2.049 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation Der er indført tiltag til tættere opfølgning i løbet af 2011. På grund af underfinansiering af model samt indførelse af nye landsdækkende regler for sygedagpengerefusion omlægges puljen i 2012. Omlægningen af puljen vil sikre central medfinansiering af udgifter til vikarer pga. barsel samt til fællesudgifter vedr. HU/FTR. Merudgifter undgås fremover ved, at der ved sygdom alene udkonteres det, der modtages i sygedagpengerefusion fra bopælskommunen. CVO, CSF, CD og CS kompenseres pga. krav om bemanding uanset sygdom. Årsrapport bilag 2011-36

1 ØKONOMIUDVALG 06 FORSIKRINGER OG VIKARPULJER 63 ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER M.V Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 0 0 0-1.887 1.887 Indtægt -4.794 0-4.794-3.548-1.246 Nettovirkning -4.794 0-4.794-5.435 641 Tillægsbevillinger - i alt 0 Samlet afvigelse til forklaring 641 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 641 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 0 Administrationsbidrag for forsyningsområdet (renovation) og tilsynsgebyrer vedr. botilbud er interne posteringer, der ikke har likviditetsmæssig virkning. Administrationsbidraget er fremskrevet fra 2010. Regnskabsbemærkninger 2011 Årsrapport bilag 2011-37

2 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID 01 FRITIDSFACILITETER 10 FÆLLES FACILITETER Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 2.476 152 2.628 2.920-292 Indtægt -2 0-2 0-2 Nettovirkning 2.474 152 2.626 2.920-294 FVR 2011-1 Indkøbsbesparelse -5 Overførsel fra 2010 til 2011 157 Tillægsbevillinger - i alt 152 Samlet afvigelse til forklaring -294 Bevillingsansvarlig skal udarbejde handleplan Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne -259 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation -35 Udgifter til vejmænd overføres ikke -35 Denne ramme skal ses i sammenhæng med Hallernes rammer til lønninger, hvor der er et samlet overskud på 110.204 kr., og derfor skal der ikke udarbejdes handleplan på denne bevilling. Regnskabsbemærkninger 2011 Årsrapport bilag 2011-38

2 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID 01 FRITIDSFACILITETER 11 IDRÆTSHAL HVALSØ Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 1.720-200 1.520 1.648-128 Indtægt -161 0-161 -133-28 Nettovirkning 1.559-200 1.359 1.515-156 FVR 2011-1 Indkøbsbesparelse -4 Overførsel fra 2010 til 2011-196 Tillægsbevillinger - i alt -200 Samlet afvigelse til forklaring -156 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne -155 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation -1 Udgifter til vejmænd overføres ikke -1 Denne bevilling skal ses i sammenhæng med bevilling 2.01.10, hvor lønningerne hører til. Opdelingen af denne bevilling er således et merforbrug på lønningerne på 146.987 kr. og et merforbrug på de aktivitetsbaserede udgifter på 9.497 kr. Årsrapport bilag 2011-39

2 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID 01 FRITIDSFACILITETER 12 IDRÆTSHAL SÅBY Mål- og rammestyret Sæt X hvis M&R Udgift 1.202 0 1.202 1.068 134 Indtægt -310 0-310 -255-55 Nettovirkning 892 0 892 813 79 Tillægsbevillinger - i alt 0 Samlet afvigelse til forklaring 79 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 0 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 79 Mindreforbruget overføres ikke, da det er en selvejende institution og derfor ikke omfattet af overførselsreglerne. 79 Årsrapport bilag 2011-40

2 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID 01 FRITIDSFACILITETER 13 IDRÆTSHAL BRAMSNÆSVIG Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 790 27 817 672 145 Indtægt -15 0-15 -20 5 Nettovirkning 775 27 802 652 150 FVR 2011-1 Indkøbsbesparelse -1 Overførsel fra 2010 til 2011 28 Tillægsbevillinger - i alt 27 Samlet afvigelse til forklaring 150 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 132 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 18 Udgifter til vejmænd overføres ikke 18 Denne bevilling skal ses i sammenhæng med bevilling 2.01.10, hvor lønningerne hører til. Opdelingen af denne bevilling er således et mindreforbrug på lønningerne på 188.289 kr. og et merforbrug på de aktivitetsbaserede udgifter på 37.714 kr. Årsrapport bilag 2011-41

2 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID 01 FRITIDSFACILITETER 14 IDRÆTSHAL KIRKE HYLLINGE Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 1.138-274 864 1.237-373 Indtægt -58 0-58 -63 5 Nettovirkning 1.080-274 806 1.174-368 FVR 2011-1 Indkøbsbesparelse -3 Overførsel fra 2010 til 2011-271 Tillægsbevillinger - i alt -274 Samlet afvigelse til forklaring -368 Bevillingsansvarlig skal udarbejde handleplan Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne -366 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation -2 Udgifter til vejmænd overføres ikke -2 Denne bevilling skal ses i sammenhæng med bevilling 2.01.10, hvor lønningerne hører til. Opdelingen af denne bevilling er således et merforbrug på lønningerne på 147.587 kr. og et merforbrug på de aktivitetsbaserede udgifter på 220.140 kr. Årsrapport bilag 2011-42

2 UDVALGET FOR KULTUR & FRITID 01 FRITIDSFACILITETER 15 IDRÆTSHAL GLIM Mål- og rammestyret X Sæt X hvis M&R Udgift 245 104 349 225 124 Indtægt 0 0 0 0 0 Nettovirkning 245 104 349 225 124 FVR 2011-1 Indkøbsbesparelse -2 Overførsel fra 2010 til 2011 106 Tillægsbevillinger - i alt 104 Samlet afvigelse til forklaring 124 Indstillet til overførsel iht. overførselsreglerne 124 Sum - afvigelse uden for overførselsreglerne jf. nedenstående specifikation 0 Denne bevilling skal ses i sammenhæng med bevilling 2.01.10, hvor lønningerne hører til. Opdelingen af denne bevilling er således et mindreforbrug på lønningerne på 102.300 kr. og et mindreforbrug på de aktivitetsbaserede udgifter på 21.075 kr. Årsrapport bilag 2011-43