G.1.1 Økonomi Forslag til kontingent for 2014 og kontingentramme for 2015 I henhold til foreningens vedtægter 8, stk. 2, fastsætter den ordinære kongres det årlige kontingent for det næstfølgende regnskabsår samt kontingentramme for det derefter følgende regnskabsår efter hovedstyrelsens indstilling. Hovedstyrelsen indstiller, at kontingentet ikke reguleres med den normale prisfremskrivning i 2014. Det tilstræbes at kontingentet ikke reguleres i 2015, men af hensyn til usikkerhed omkring økonomien foreslås fastsat en kontingentramme på 1,8 %. Det svarer til en vægtning af KL's forventede pris- og lønudvikling i forhold til foreningens udgiftsfordeling mellem løn og øvrige udgiftsposter. Pensionisternes kontingent udgør 1/3 af satserne for de aktive medlemmer. Kontingenterne for medlemmer af Københavns Lærerforening reguleres, så de over en seksårig periode bringes på niveau med kontingentet for de øvrige medlemmer fra januar 2017. Forslag til bidrag til Understøttelseskassen Efter indstilling fra hovedstyrelsen fastsætter den ordinære kongres bidraget fra hovedkassen til Understøttelseskassen. Bidraget foreslås uændret til 1/105 af kontingentet for almindelige medlemmer ekskl. medlemmer af IMAK og Lærerstuderendes Landskreds (jævnfør 8, stk. 3 i foreningens vedtægter). Revisionspåtegning Årsregnskaberne for 2011 og 2012 er begge revideret og påført påtegning uden bemærkninger af foreningens statsautoriserede revisionsfirma Edelbo & Lund-Larsen I/S og de folkevalgte revisorer Jens Kjær og Verner Hylby. Uddybende regnskabsmateriale Årsrapporterne for 2011 og 2012 med påtegninger er tilgængelig på foreningens hjemmeside. Kontingentsatser fremgår af tabel 1 på næste side. Den forventede medlemsudvikling er vist grafisk på næste side. Central kontingentnedsættelse Hovedstyrelsen indstiller, at ordningen med central kontingentnedsættelse for medlemmer i fraktion 1-2 (ekskl. IMAK og Sydslesvig) fortsætter i 2014 og 2015. Overførsel til Særlig Fond Efter indstilling fra hovedstyrelsen fastsætter den ordinære kongres endvidere, i henhold til foreningens vedtægter 8, stk. 4, hvor stor en andel af det årlige kontingent fra almindelige medlemmer i fraktion 1, 2 og 3, der skal henlægges til Særlig Fond. Der foreslås ikke henlagt til Særlig Fond. 1
Tabel 1. Kontingentsatser og medlemsudvikliing i perioden 2011-2016 Centrale kontingentsatser Kontingent Kontingent Kontingent Kontingent Kontingent Forslag Overslag Overslag 2011 2012 1/1-2013 - 31/7-2013 1/8-2013 - 31/12-2013 i alt 2013 2014 2015 2016 Aktive medlemmer, fraktion 1-3 Kreds 9-10 + 12-159 2.556 2.556 1.491 500 1.991 1.200 1.200 1.200 Kreds 182 (Skolelederne) 2.556 2.556 1.491 1.065 2.556 2.556 2.556 2.556 Kreds 11 (København) 1.128 1.128 1.015 160 1.175 588 792 996 Kreds 161 (IMAK) 564 564 329 235 564 564 564 564 Kreds 163 (Sydslesvig) 2.148 2.148 1.253 895 2.148 2.148 2.148 2.148 Kreds 181 (Landskreds) 3.564 3.564 2.079 920 2.999 2.208 2.208 2.208 Pensionerede medlemmer, fraktion 4 Kreds 9-10 + 12-159, 182 852 852 497 355 852 852 852 852 Kreds 11 (København) 444 504 336 240 576 648 720 780 Kreds 161 (IMAK) 192 192 112 80 192 192 192 192 Kreds 163 (Sydslesvig) 852 852 497 355 852 852 852 852 Kreds 181 (Landskreds) 852 852 497 355 852 852 852 852 Lærerstuderende, fraktion 5 468 468 273 195 468 468 468 468 Særlige medlemmer, fraktion 6 Kreds 9-10 + 12-159 + 163 + 181 1.128 1.128 658 470 1.128 1.128 1.128 1.128 Kreds 11 (København) 804 804 553 395 948 984 1.032 1.080 Kreds 161 (IMAK) 804 804 469 335 804 804 804 804 Medlemsudvikling 70000 60000 50000 40000 30000 20000 66.432 18706 64.357 19175 63.500 19500 63.500 19500 62.700 19520 61.600 19810 60.800 20030 10000 5857 6314 6800 6500 6600 6700 6800 0 Aktive medlemmer, fraktion 1-3 Pensionerede medlemmer, fraktion 4 Lærerstuderende, fraktion 5 2
Hovedkassen Sammenligningstal 2010, regnskab 2011 og 2012, budget 2013, foreløbigt budget for 2014 og budgetoverslag for 2015-2016 Regnskab Budget Forslag Overslag Overslag 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 174.505 173.171 168.348 Kontingenter 168.200 91.800 91.300 91.100 0 0 0 Bidrag fra Særlig Fond 0 78.447 77.023 76.006 1.137 1.607 1.842 Ejendomme 1.342 1.851 1.884 1.920 12.720 17.991 21.114 Andre indtægter 20.397 21.898 21.412 20.913 188.361 192.769 191.304 189.939 193.996 191.619 189.940 1.893 3.272 2.779 Kongres 3.500 1.600 3.675 1.660 20.733 19.866 19.745 Hovedstyrelse og udvalg 18.842 18.571 18.517 20.309 2.732 1.948 2.635 Møder og rejser 2.500 2.529 2.575 2.622 16.950 13.377 14.989 Kurser og konferencer 15.512 17.127 16.100 17.300 2.111 2.058 Rabatter til kredse og egen 2.120 kursusvirksomhed 1.117 0 0 0 2.914 2.847 2.780 Forbindelser med udlandet 3.225 2.801 3.063 2.889 2.853 2.714 2.060 Informationsvirksomhed 2.900 2.900 2.953 3.007 15.152 17.411 15.247 Folkeskolen 13.372 15.194 15.490 15.844 3.893 3.701 3.518 Lærerstuderendes Landskreds/LL-klubberne 3.302 3.229 3.277 3.324 10.449 10.601 10.557 FTF 10.558 10.401 10.400 10.447 6.300 6.291 6.095 LC 6.204 6.169 6.212 6.247 3.865 4.212 4.181 Øvrige udgifter (inkl. rådgivning psykisk arbejdsmiljø) 4.246 4.242 4.306 4.397 80.492 80.140 81.637 Lønninger m.v. 83.791 83.517 82.908 84.167 26.070 26.365 25.999 Kontorhold og informatik 26.963 27.279 26.650 27.138 1.622 2.302 2.582 Revision/juridisk assistance 1.868 2.268 2.277 2.286 112 63 59 Repræsentation 100 81 81 81 198.142 197.167 196.982 198.000 197.909 198.484 201.718-9.780-4.398-5.678 Resultat før renter og skat -8.061-3.913-6.866-11.778 4.614 3.684 4.160 Renter og udbytter 4.606 5.443 5.315 5.184-113 2.113 437 Kursgevinster/-tab 0 0 0 0-5.279 1.400-1.081 Resultat før skat -3.455 1.530-1.551-6.595 3.146-3.230 1.957 Skat 385 397 421 446-8.424 4.630-3.037 Resultat før bevillinger -3.840 1.133-1.972-7.041 1 5.000 0 Bevillinger 0 0 0 0-8.426-370 -3.037 Årets resultat -3.840 1.133-1.972-7.041 3
Hovedkassen Status pr. 31. december (beløb i 1.000 kr.) 2010 2011 2012 Grunde og bygninger 117.367 101.972 102.096 Tekniske anlæg og maskiner 1.583 1.296 1.147 Driftsmateriel og inventar 1.417 1.417 1.396 Kapitalandel i Sinatur 21.422 34.571 35.856 Anlægsaktiver under udførelse 1.811 2.007 2.007 Anlægsaktiver 143.600 141.264 142.502 Varebeholdninger 241 222 253 Tilgodehavender 154.172 249.103 239.408 Værdipapirer 121.404 53.595 16.040 Likvide beholdninger 845 8.102 2.991 Omsætningsaktiver 276.662 311.023 258.693 Særlig Fond 2.247.328 2.266.274 2.337.970 Understøttelseskassen 1.153 998 1.070 Medlemslån 42.959 47.622 51.837 Konsolideret egenkapital 2.291.441 2.314.893 2.390.877 2.711.703 2.767.180 2.792.072 Passiver Opskrivning, ejendomme 39.690 24.295 24.273 Opskrivning, værdipapirer 1.938 1.938 1.938 Regulering kapitalandel i Sinatur 21.422 34.571 35.856 Overført resultat, primo 143.939 135.513 124.610 Årets resultat -8.426-370 -3.037 Egenkapital 198.563 195.947 183.639 Hensættelser 25.931 21.708 23.054 Kortfristet gæld 195.767 234.632 194.502 Gæld 195.767 234.632 194.502 Særlig Fond 2.247.328 2.266.274 2.337.970 Understøttelseskassen 1.153 998 1.070 Medlemslån 42.959 47.622 51.837 Konsolideret egenkapital 2.291.441 2.314.893 2.390.877 Passiver 2.711.703 2.767.180 2.792.072 4
Særlig Fond Regnskab (beløb i 1.000 kr.) Driftsregnskab 2010 2011 2012 Investeringsejendomme 14.283 19.471 21.147 14.283 19.471 21.147 Administrationsaftale hovedkassen 783 5.865 9.575 Rabatter til kredse og egen kursusvirksomhed 2.049 1.911 1.936 Konfliktberedskab 0 0 10 Andre udgifter 4.523 1.435 365 Revisionshonorar 250 360 316 7.605 9.571 12.202 Resultat før renter og skat 6.678 9.900 8.945 Renter og udbytter 29.009 34.059 29.581 Kursgevinster/-tab 94.605-28.558 101.899 Resultat før skat 130.292 15.402 140.425 Skat 17.065-17.783 21.817 Resultat før bevillinger 113.227 33.185 118.608 Bevillinger 0 0 12.035 Årets resultat 113.227 33.185 106.573 Status 2010 2011 2012 Grunde og bygninger 676.448 714.340 688.052 Tekniske anlæg og maskiner 11.573 14.552 8.469 Driftsmateriel og inventar 2 2 2 Kapitalinteresser 439.491 460.476 454.952 Anlægsaktiver 1.127.514 1.189.371 1.151.476 Tilgodehavender 91.697 44.014 125.309 Værdipapirer 1.413.753 1.395.700 1.572.943 Likvide beholdninger 10.400 5.926 5.010 Omsætningsaktiver 1.515.849 1.445.640 1.703.262 2.643.363 2.635.011 2.854.738 Passiver Opskrivningshenlæggelser 301.692 179.820 139.629 Kapitalinteresser 358.572 344.255 339.842 Overført resultat, primo 1.496.216 1.736.967 1.770.152 Nedskrivninger (urealiserede) -22.378-27.951-18.226 Årets resultat 113.227 33.185 106.573 Egenkapital 2.247.328 2.266.274 2.337.970 Kapitalandel i Sinatur 2.889 9.920 8.747 Udskudt skat 77.737 53.574 40.908 Hensættelser 80.626 63.493 49.654 Langfristet gæld 2.044 18.251 168.054 Kortfristet gæld 313.365 286.992 299.060 Gæld 315.409 305.243 467.114 Passiver 2.643.363 2.635.011 2.854.738 5
AKUT-fond Regnskab (beløb i 1.000 kr.) Driftsregnskab 2010 2011 2012 Indtægt indeværende år 39.494 36.860 35.405 Overført fra tidligere år 7.141 8.274 5.141 Renter netto -10 1 13 46.624 45.135 40.559 9.1.1. Kurser Kredsudgifter 15.240 14.165 12.193 Centrale udgifter 10.357 10.290 9.442 9.1.1. Kurser 25.597 24.456 21.635 9.1.2. Hverv Kredsudgifter 7.194 8.344 6.469 9.1.2. Hverv 7.194 8.344 6.469 9.1.3. Møder Kredsudgifter 5.559 7.195 6.658 9.1.3. Møder 5.559 7.195 6.658 38.350 39.995 34.761 Uforbrugte kredsmidler -8.274-5.141-5.797 Årets resultat 0 0 0 Status 2010 2011 2012 Tilgodehavender 10.105 9.531 9.095 10.105 9.531 9.095 Passiver Kortfristet gæld 10.105 9.531 9.095 Passiver 10.105 9.531 9.095 6
Understøttelseskassen Regnskab (beløb i 1.000 kr.) Driftsregnskab 2010 2011 2012 Medlemsbidrag fra hovedkassen 1.625 1.617 1.623 Andre indtægter 0 2 2 1.625 1.619 1.625 Støtte til lærere 2.027 1.436 1.080 Støtte til pensionerede lærere 122 39 39 Støtte til lærerbørn 103 145 276 Tilskud husleje Teglgården 28 29 24 Pensionistrabat feriehuse 83 98 98 Administrationsaftale hovedkassen 0 6 10 Andre udgifter 87 28 36 2.449 1.782 1.563 Overskud før renter -824-163 61 Nettorenter 6 8 10 Årets resultat -818-155 72 Status 2010 2011 2012 Tilgodehavender 1.166 1.011 1.083 1.166 1.011 1.083 Overført resultat, primo 1.971 1.153 998 Årets resultat -818-155 72 Egenkapital 1.153 998 1.070 Gæld 13 13 13 Passiver 1.166 1.011 1.083 7