Helsingør Kommune Budgetrevision pr. 31. august 1
Center for Økonomi og Ejendomme 10. oktober 2
Indhold 1. Overblik 3 1.1 forbrug 3 1.2 Likviditet og finansiering 5 1.3 Balanceforskydning 8 2. Teknik, Miljø- og Klimaudvalget 9 3. Kultur- og Turismeudvalget 13 4. Sundheds, Idræts- og Fritidsudvalget 17 5. Børne- og Uddannelsesudvalget 20 6. Socialudvalget 33 7. Beskæftigelsesudvalget 47 8. Økonomiudvalget 53 9. Anlæg 65 3
1. Overblik 1.1 forbrug Budgetrevisionen er udarbejdet som en samlet vurdering af det forventede regnskab på baggrund af forbruget pr. 31.8. samt indberetninger fra fagcentrene og udvalgte institutioner. Tabel 1.1 viser det forventede forbrug sammenholdt med det oprindelige og det korrigerede. Tabel 1.1 Oversigt over mer-/mindreforbrug samt forventet regnskab Årets priser, netto i 1.000 kr. Udvalg Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab Mer/ mindreforbrug i.f.t opr. * Mer/ mindreforbrug i.f.t korr. * Teknik, Miljø- og Klima-udvalget 123.079 126.800 70.931 126.700 3.621-100 Kultur- og Turismeudvalget 93.116 91.682 69.033 92.779-337 1.097 Sundheds, Idræts- og Fritids-udvalget 46.808 43.520 28.797 47.141 333 3.621 Børne- og Uddannelsesudvalget 1.107.916 1.085.733 792.443 1.118.789 10.873 33.056 Socialudvalget 1.402.773 1.417.734 896.935 1.429.275 26.502 11.541 Beskæftigelsesudvalget 515.875 516.182 170.610 496.855-19.020-19.327 Økonomiudvalget 633.383 698.803 408.427 665.736 32.353-33.067 Driftsudgifter i alt 3.922.950 3.980.454 2.437.176 3.977.275 54.325-3.179 - Heraf servicedrift 2.852.770 2.902.857 1.946.171 2.933.736 80.966 30.879 Anlæg 119.864 186.357 68.801 136.992 17.128-49.365 Renter og låneoptagelse -6.653-5.073-730 -8.473-1.820-3.400 Finansiering -3.887.539-4.079.557-2.897.647-4.072.201-184.662 7.356 Balanceforskydning 69.519 65.619 57.394 65.619-3.900 0 4
I alt inkl. drift, anlæg, renter, finansiering og balanceforskydning 218.141 147.800-335.006 99.212-118.929-48.588 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Budgetrevisionen pr. 31.8. indebærer en forventning til regnskab, der pt. er 48.588.000 kr. mindre end det korrigerede og 118.929.000 kr. mindre end det oprindelige. Servicedriftsudgifterne er 80.966.000 kr. højere end det oprindelige terede og 30.879.000 kr. højere end det korrigerede. 5
1.2 Likviditet og finansiering Tabel 1.2 Oversigt over renter - konto 7 Årets priser, netto i 1.000 kr. Renter af likvide aktiver Kurstab og Kursgevinster Renter af langfristet gæld Renter af kortfristet gæld Renter af langfristede tilgodehavender Renter af kortfristede tilgodehavender Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab Mer/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til -800-800 -522-800 0 0-1.650-1.650 0-1.650 0 0 6.811 6.811 1.014 1.811-5.000-5.000 100 100 389 400 300 300-10.314-8.734-1.010-7.434 1.300 1.300-800 -800-601 -800 0 0 I alt -6.653-5.073-730 -8.473-3.400-3.400 Renter af langfristet gæld Grundet det lave renteniveau forventes renteudgifterne til specielt kommunens lån med variable rentesats og renteloft at blive markant lavere end teret. Der er således teret med en renteudgift på 2,6 mio. kr. til lånet med variabel rente og 1,4 mio. kr. til lånet med renteloft. På baggrund af udviklingen i den korte rente i forventes en indtægt fra lånet med variabel rente på 0,25 mio. kr. og en renteudgift til lånet med renteloft på 0,2 mio. kr. Derudover har kommunen ultimo august endnu ikke udnyttet sin kassekredit hos KommuneKredit, hvilket medfører en lavere renteudgift end teret. Der foreslås derfor en nedjustering af renteudgifter på 5 mio. kr. Renter af kortfristet gæld Forbruget i posten renter af kortfristet gæld har været højere end teret pga. tilbagebetaling af renter fra for meget betalt ejendomsskatter, og der forventes et merforbrug på kontoen i. Der foreslås derfor en opjustering på 0,3 mio. kr. Renter af langfristede tilgodehavender Det lave renteniveau medfører ingen indtægter fra kommunens lån til Helsingør Forsyning, hvor der oprindeligt var teret med en indtægt på 0,6 mio. kr. En ændring i rentesatsen for lån til betaling af ejendomsskatter fra 1,64 pct. til 1,41 pct. medfører 1,1 mio. kr. mindre i renteindtægter fra lån til betaling af ejendomsskatter end teret. Til gengæld har 6
kommunen modtaget 0,4 mio. mere end teret i udbytte. Der foreslås derfor en samlet nedjustering af tet på 1,3 mio. kr. Øvrigt Det bemærkes, at garantiprovision (Kurstab og kursgevinster) forfalder ultimo, mens renter for lån til betaling af ejendomsskatter (Renter af langfristede tilgodehavender) bogføres ultimo. Tabel 1.3 Oversigt over finansiering - konto 7 Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. Kommunal indkomstskat regnskab Mer/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til -2.783.474-2.783.474-1.866.578-2.782.106 1.368 1.368 Selskabsskat -49.186-49.186-32.791-49.186 0 0 Grundskyld -532.971-532.971-518.658-532.971 0 0 Anden skat på fast ejendom -18.888-18.888-19.272-18.888 0 0 Tilskud/udlignin g -503.020-695.038-460.347-689.050 5.988 5.988 I alt -3.887.539-4.079.557-2.897.647-4.072.201 7.356 7.356 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Kommunal indkomstskat Indtægten fra kommunal indkomstskat forventes at blive 1,4 mio. kr. mindre som følge af højere medfinansiering af det skrå skatteloft. Dette sker som følge af en lovændring, hvor metoden til opgørelsen af topskatten ændres. Tilskud/udligning Den foreslåede justering på tilskud/udligning på i alt 6 mio. kr. dækker over følgende reguleringer: Midtvejsregulering af bloktilskuddet på 4,2 mio. kr. Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud på 6,2 mio. kr. Endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2015 på -4,5 mio. kr. Mindreindtægten som følge af midtvejsreguleringen sker på grund af lavere overførselsudgifter i end forudsat i det oprindelig bloktilskud og beskæftigelsestilskud. Mindreindtægten finansieres derfor også af mindreforbrug på område 722 beskæftigelse og område 620 Anden Social Service. Merindtægten som følge af den endelig opgørelse af beskæftigelsestilskud 2015 lægges i kassen. 7
1.3 Balanceforskydning Tabel 1.4 Oversigt over balanceforskydning - konto 8 Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab Mer/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til Forskydninger i langfristede tilgodehavender 14.571 14.571 1.409 14.571 0 0 Forskydninger i langfristet gæld 54.948 51.048 55.985 51.048 0 0 I alt 69.519 65.619 57.394 65.619 0 0 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Forskydninger i langfristede tilgodehavender Lån til betaling af ejendomsskatter øges med 43 mio. og ikke 48 mio. kr. som teret. Da nettoforbruget bestemmes udlån og indfrielser, er det ikke er muligt på nuværende tidspunkt at opgøre det samlede forbrug. Der forventes dog et mindreforbrug. Et mindreforbrug udlignes dog automatisk af et mindre låneoptag, hvorfor der ikke kan disponeres over et mindreforbrug. I registrets indtægter på 16,5 mio. kr. fra frigivne deponeringer samt en indtægt på 1,8 mio. kr. fra salg af KMD ejendomme. Da der ikke er tale om indtægter, der kan disponeres over. Der foreslås derfor ingen justeringer til. Forskydninger i langfristet gæld Det forventes, at forbruget for forskydninger i langfristet gæld overholdes som teret. Afskrivning af lån I 1994 blev der stiftet lån på henholdsvis 150.000 kr. og 300.000 kr. med HIF Herre- og Damehåndbold. Disse lån er omfattet af en akkordaftale fra 2003 i forbindelse med etablering af Elite 3000 Håndbold. Foreningen Elite 3000 Håndbold blev nedlagt i 2014 uden nævneværdig formue. Der er således ingen muligheder for at få lånene helt eller delvis indfriet. Det indstilles på den baggrund, at lånene afskrives. 8
2. Teknik-, Miljø og Klimaudvalget 2.1 Indledning Budgetrevisionen pr. 31. august for Teknik-, Miljø- og Klimaudvalgets 3 områder 201, 204 og 206 viser et samlet forventet mindreforbrug på 100.000 kr., på det rammestyrede område. Budget foreslås opjusteret med i alt 2.015.000 kr. 2.2 regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Teknik-, Miljø- og Klimaudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Teknik-, Miljø- og Klimaudvalgets område 201 Miljø, Natur og Klima, 204 Trafik, Vej og Parkering og 206 Nordsjællands Park og Vej. 2.2.1 Budgetområde 201 I forventes der et samlet mindreforbrug på 500.000 kr. på område 201 Miljø, Natur og Klima på det rammestyrede område, jf. tabel 2.1. Tabel 2.1. Budgetrevision for område 201 Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab mer-/ mindreforbrug* Miljø og Natur 3.571 3.942 890 3.442-500 Klima 904 904 476 904 0 I alt 4.475 4.846 1.366 4.346-500 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 2.2.1.1 Rammestyret område Mindreforbruget på det rammestyrede område skyldes en forventet ekstra indtægt fra NaturErhvervsstyrelsen som følge af EU-støtte til etablering af vandhuller for padder. Indtægten søges overført til 2017 og skal bruges til en nødvendig revision af vandløbsregulativerne. 2.2.2 Budgetområde 204 I forventes der et samlet merforbrug på 400.000 kr. på område 204 Trafik, Vej og Parkering på det rammestyrede område, jf. tabel 2.2. 9
Tabel 2.2. Budgetrevision for område 204 Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret 10 Forbrug pr. 31.8. regnskab Trafik og Infrastruktur 35.254 31.285 13.142 31.285 0 Parker og Naturområder 3.810 1.828 1.492 1.828 0 Trafik og Byrum 46.947 47.544 33.256 46.944-600 Parkering 1.020 1.020 1.675 2.020 1.000 I alt 87.031 81.677 49.565 82.077 400 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 2.2.2.1 Rammestyret område På det rammestyrede område er der et forventet mindreforbrug på 600.000 kr. på totalrammen Trafik og Byrum som dels skyldes opsparede midler på 100.000 kr. på kontoen til Cykelteket, og dels uforbrugte midler til etablering af historisk legeplads. Legepladsen opføres i samarbejde med Bymuseet og er blevet forsinket som følge af ændringer i projektet. Beløbet forventes anvendt i 2017, hvor legepladsen forventes udført. Hertil kommer et forventet merforbrug på 1.000.000 kr. på totalrammen Parkering, som skyldes fald i udskrivning af afgifter fra forventet ca. 9.700 til ca. 5.500 som følge af omlægning af personaleopgaver samt fratrædelse af en medarbejder. Stillingen er ikke genbesat. 2.2.2.2 Foreslåede justeringer Center for By, Land og Vand og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår følgende justeringer på område 204. Disse fremgår af tabel 2.3 nedenfor. 204 Omplacering af til skaterpark i Hornbæk fra drift til anlæg 204 Omplacering af til historist legeplads fra drift til anlæg 204 Omplacering af til åbning af Klosterhaven fra drift til anlæg mer-/ mindreforbrug* Tabel 2.3. Foreslåede justeringer til for område 204 Budgetområde: 1.000 kr. Foreslået justering i Finansieringstype Tillægsbevillinger -2.367 Omplaceres til/fra -350 Budgetneutral 825-500 Budgetneutral 204-1.500 Budgetneutral 204 204 Udbud - graffitibekæmpelse -17 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger 2.367 Omplaceringer 2.367 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0
I alt = kassetræk 0 Der foreslås justeringer for i alt 2.367.000 kr. Alle justeringerne er neutrale omplaceringer. Justeringerne vedrører omplaceringer fra drift til anlæg af projekterne historisk legeplads og åbning af Klosterhaven, der flyttes fra totalrammen Trafik og Byrums pulje til udvikling af byrum for at nedbringe kommunens servicedriftsudgifter. Derudover flyttes tet til skaterpark i Hornbæk fra drift til anlæg. 2.2.3 Budgetområde 206 I forventes det, at tet overholdes på område 206 Nordsjællands Park og Vej på det rammestyrede område. Tabel 2.4. Budgetrevision for område 206 Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab Nordsjællands Park og Vej 31.573 40.277 20.000 40.277 0 I alt 31.573 40.277 20.000 40.277 0 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 2.2.3.1 Foreslåede justeringer Center for By, Land og vand og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår følgende justeringer på område 206. Justeringerne fremgår af tabel 2.5 nedenfor. 206 Vedligeholdelse af udearealer - skoler og daginstitutioner mer-/ mindreforbrug* Tabel 2.5. Foreslåede justeringer til for område 206 Budgetområde: justering i Finansieringstype 1.000 kr. Foreslået Tillægsbevillinger 2.382 Omplaceres til/fra 2.400 Budgetneutral 825 206 Udbud - graffitibekæmpelse -18 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger -2.382 Omplaceringer -2.382 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 11
Der foreslås justeringer for i alt 2.382.000 kr. Begge justeringer er neutrale omplaceringer. Justeringerne vedrører implementeringen af fælles ejendomsdrift, hvor Nordsjællands Park og Vej skal varetage vedligeholdelse af udearealer for skoler og daginstitutioner, derfor overføres tet fra område 825 til område 206. Derudover justeres tet som følge af udbud på graffitibekæmpelse. 2.3. Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for By, Land og Vand og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Teknik-, Miljø- og Klimaudvalgets områder vil medføre tillægsbevillinger på i alt 15.000 kr. netto, jf. tabel 2.6. Tabel 2.6. Tillægsbevillingsoversigt Årets priser, netto i 1.000 kr. Tillægsbevilling Rammestyret område 204 Trafik, Vej og Parkering -2.367 206 Nordsjællands Park og Vej 2.382 I alt 15 Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger 15 Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning 0 12
3. Kultur- og Turismeudvalget 3.1 Indledning Budgetrevisionen pr. 31. august for Kultur- og Turismeudvalgets område 309 viser et samlet forventet merforbrug på 1.097.000 kr. på det rammestyrede område. Budget foreslås nedjusteret med i alt 127.000 kr. 3.2. regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Kultur- og Turismeudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Kultur- og Turismeudvalgets område 309. 3.2.1 Budgetområde 309 I forventes der et samlet merforbrug på område 309 Kulturen på 1.097.000 kr. på det rammestyrede område, jf. tabel 3.1. Tabel 3.1. Budgetrevision for område 309 Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab mer-/ mindreforbrug* 93.116 91.682 69.033 92.779 1.097 Biblioteker 48.663 47.990 33.018 47.990 0 Helsingør Kommunes Musikskole 5.988 5.613 4.431 6.383 770 Helsingør Kommunes Museer 7.317 7.444 4.445 7.324-120 Aktivitetscentret Bølgen 2.902 3.136 1.952 3.136 0 Kulturværftet og Toldkammeret 14.512 9.888 10.056 11.500 1.612 Fælles Kulturelle Opgaver 11.390 14.573 14.163 14.008-565 Turisme 2.951 3.481 2.718 2.981-500 Helsingør Camping og Vandrerhjem -607-443 -1.750-543 -100 I alt 93.116 91.682 69.033 92.779 1.097 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 3.2.1.1 Rammestyret område I det følgende forelægges det forventede regnskabsresultat for de enkelte totalrammer. Biblioteker Budgettet forventes overholdt. 13
Helsingør Kommunes Musikskole Helsingør Kommunes Musikskole forventer et merforbrug på 770.000 kr. Det forventede merforbrug skyldes primært Musikskolens overførsel af gæld fra 2015 til på i alt 427.000 kr. samt ekstraordinære personaleudgifter i forbindelse med lederskifte, konsulentudgifter til trivselsundersøgelse mv. Helsingør Kommunes Museer Helsingør Kommunes Museer forventer et mindreforbrug på 120.000 kr. Der forventes mindre indtægter i museernes butikker og Spisetuen end teret, men dette opvejes af et større forventet mindreforbrug på udgiftssiden. Mindreforbruget skal anvendes til en udskudt udstilling om Simon Spies. Aktivitetscentret Bølgen Budgettet forventes overholdt. Kulturværftet og Toldkammeret Kulturværftet og Toldkammeret forventer et samlet merforbrug på i alt 1.612.000 kr. Merforbruget skyldes primært tidligere års gæld på 1.263.000 kr., som blev overført fra 2015 til. Dertil kommer et yderligt forventet merforbrug i på 349.000 kr. Merforbruget i skyldes især merudgifter i forbindelse med Click Classic-koncerterne samt ekstraordinære udgifter forbundet med afholdelse af koncerter i Hal 14. Merforbruget opvejes delvist af den realiserede nettoindtægt på STING-koncerten i august, som blev højere end teret. I Spisehuset er driften ramt af bygningsmæssige og logistiske udfordringer med øgede udgifter til personale, udskiftning og reparation af nedslidt udstyr og inventar. Prognosen for resten af året er dog, at den kommer til at give overskud. Fælles Kulturelle Opgaver Totalrammen Fælles Kulturelle Opgaver forventer et samlet mindreforbrug på 565.000 kr. Det forventede mindreforbrug skyldes primært, at bevilgede øremærkede midler først effektueres i 2017. Her kan særligt fremhæves puljen til kulturpolitik og projekt friby. Dertil kommer marginale mindreforbrug på tilskudspuljen samt drift af foreningshuse. 14
Turisme Der forventes et mindreforbrug på turismeområdet på 500.000 kr. Mindreforbruget er øremærket til en underskudsgarati til store internationale koncerter på Kulturhavnen. Helsingør Camping og Vandrerhjem Helsingør Camping og vandrerhjem forventer et mindreforbrug på 100.000 kr., da der har været flere overnatninger i starten af end forventet især på vandrerhjemmet. Mindreforbruget anvendes dog muligvis til nyt brandvarslingsanlæg. 3.2.1.2 Foreslåede justeringer Center for Kultur og Turisme, Idræt og Medborgerskab og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår en række justeringer på område 309. Disse fremgår af tabel 3.2 nedenfor. 309 Tabel 3.2. Foreslåede justeringer til for område 309 Budgetområde: 1.000 kr. Foreslået justering i Finansieringstype Tillægsbevillinger -127 Omplaceres til/fra Besparelse på energirenoveringer af kommunens ejendomme -82 Budgetneutral 824 309 Udbudsbesparelse på computere -4 Budgetneutral 824 309 Udbudsbesparelse på kaffe, te og maskine -40 Budgetneutral 824 309 Udbudsbesparelse på legetøj -1 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger 127 Omplaceringer 127 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Der foreslås justeringer for i alt 127.000 kr., som udgøres af neutrale omplaceringer, hvorfor kommunens kassebeholdning ikke påvirkes. Den væsentligste anbefalede justering vedrører en samlet besparelse på i alt 82.000 kr. på energirenoveringer på Flynderupgård (Helsingør Kommunes Museer), Helsingør Camping og Vandrerhjem samt foreningshuse (Fælles Kulturelle Opgaver). Dertil kommer udbudsbesparelser på i alt 45.000 kr. på kaffe, te og maskine, computere og legetøj på de respektive totalrammer. 15
3.3 Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Kultur og Turisme, Idræt og Medborgerskab og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Kultur- og Turismeudvalgets områder vil medføre negative tillægsbevillinger på i alt 127.000 kr., jf. tabel 3.3. Tabel 3.3 Tillægsbevillingsoversigt. Årets priser, netto i 1.000 kr. Tillægsbevilling Rammestyret område -127 309 Kulturen -127 I alt -127 Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger -127 Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning 0 Tillægsbevillingerne udgøres af neutrale omplaceringer, hvorfor kommunens kassebeholdning ikke påvirkes. 16
4. Sundheds, Idræts- og Fritidsudvalget 4.1 Indledning Budgetrevisionen pr. 31. august for Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalgets 2 områder 410 Sundhedsfremme og 411 Idræt og Fritid viser et samlet forventet merforbrug på 3.621.000 kr. på det rammestyrede område. Budget foreslås nedjusteret med i alt 334.000 kr. 4.2 regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalgets områder 410 Sundhedsfremme og 411 Idræt og Fritid. 4.2.1 Budgetområde 410 Sundhedsfremme Tabel 4.1. Budgetrevision for område 410 Sundhedsfremme Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. mer-/ regnskab mindreforbrug* Rammestyret område: 410 Sundhedsfremme 2.551 2.551 1.447 2.551 0 2.551 2.551 1.447 2.551 0 Sundhedsfremme og forebyggelse 2.551 2.551 1.447 2.551 0 I alt 2.551 2.551 1.447 2.551 0 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 4.2.1.1 Rammestyret område Det forventes at tet overholdes på det rammestyrede område. 4.2.2 Budgetområde 411 Idræt og Fritid. Tabel 4.2. Budgetrevision for område 411 Idræt og Fritid Årets priser, netto i 1.000 kr. Korrigeret Forbrug pr. 30.4. 17 regnskab mer-/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til
Helsingør Kommunes Idrætsanlæg 21.211 7.032 21.211 0 2 Espergærde hallen -1.106 854 2.241 3.347 Nordkyst hallen 1.070 537 1.070 0 Hornbæk hallen 276 561 1.117 841 Fritids- og Folkeoplysningen 14.647 2.994 14.451-196 Fælles idrætsopgaver 4.868 1.062 4.868 0 I alt 40.966 13.040 44.958 3.992 2 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 4.2.2.1 Rammestyret område Merforbruget på 3.621.000 kr. vedrører: Espergærde Hallen forventer et merforbrug på 3.155.000 kr. Merforbruget skyldes, at Idrætsudvalget i 2008 bevilligede Fonden Sydkystens Sportscenter (Espergærde Hallen) retten til et overtræk på 5.700.000 kr. til finansiering af en ny tennishal på Mørdrup Idrætsanlæg. Espergærde Hallen overholder handlingsplanen for tilbagebetaling af gælden. Hornbækhallen forventer et merforbrug på 841.000 kr., hvilket svarer til driftsoverførslen fra regnskab 2015. Hornbæk hallen har siden 2011 haft øget merforbrug. Hornbæk Hallen forventer i at overholde årets, men ikke at kunne nedskrive merforbruget for 2015. Økonomiudvalget besluttede i forbindelse med Halvårsregnskabet, at øge fokus på økonomistyringen med henblik på at få nedbragt merforbruget på institutioner med gamle merforbrug. Fritids- og Folkeoplysningen forventer et mindreforbrug på 375.000 kr. da en række aftenskoler i 2015 har haft færre undervisningstimer end anslået. Som en konsekvens heraf, skal aftenskolerne tilbagebetale for meget udbetalt aconto beløb, hvilket forventes at give et mindreforbrug på 587.000 kr. Der har i 2015 været færre ansøgninger fra foreningerne om tilskud til vedligehold af foreningers egne eller lejede lokaler, og der forventes derfor flere ansøgninger i og dermed et merforbrug på 212.000 kr. 4.2.2.2 Foreslåede justeringer Center for Kultur og Turisme, Idræt og Medborgerskab og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår nogle justeringer på udvalgets områder. Disse fremgår af tabel 4.2 nedenfor. Finansieringstype Tabel 4.2. Foreslåede justeringer til Budgetområde: justering i 1.000 kr. Foreslået Tillægsbevillinger -334 Omplaceres til/fra 411 Udbud - computere -1 Budgetneutral 824 411 Udbud - kaffe/the -7 Budgetneutral 824 411 Energirenovering, el og varme -326 Budgetneutral 825 18
Finansiering af tillægsbevillinger 334 Omplaceringer 334 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Der foreslås justeringer for i alt 334.000 kr., hvoraf alle 334.000 kr. er neutrale tillægsbevillinger. Den primære justering vedrører energirenoveringer for Helsingør Kommunes Idrætsanlæg og Hornbæk hallen, hvor der er investeret i energibesparende tiltag, der vil resultere i færre udgifter 326.000 kr. i den løbende drift til el og varme. 4.3. Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Kultur og Turisme, Idræt og Medborgerskab og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Sundheds-, Idræts- og Fritidsudvalgets områder vil medføre negative tillægsbevillinger på i alt 334.000 kr., jf. tabel 4.3. Tabel 4.3. Tillægsbevillingsoversigt Årets priser, netto i 1.000 kr. Tillægsbevilling Rammestyret område 410 Sundhedsfremme 0 411 Idræt og Fritid -334 I alt -334 Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger -334 Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning 0 19
5. Børne- og Uddannelsesudvalget 5.1. Indledning Til revisionen pr. 31.august for Børne- og Uddannelsesudvalgets 6 områder 512, 513, 514, 515, 516 og 517 forventes et samlet merforbrug på 34.499.000 kr. inkl. overførsler fra tidligere år, hvoraf de 26.090.000 kr. udgøres af overførsler af merforbrug fra tidligere år. Årets resultat på den løbende drift i af skoler og daginstitutioner udgør et underskud på hhv. 4.351.000 kr. og 2.713.000 kr. Efter de foreslåede justeringer vil skolerne have et underskud på driften i på 4.293.000 kr. Budget foreslås opjusteret med i alt 1.554.000 kr. 5.2. regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Børne- og Uddannelsesudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Børne- og Uddannelsesudvalgets område 512, 513, 514, 515, 516 og 517. 5.2.1 Budgetområde 512 I forventes et mindreforbrug på den løbende drift i på 1.019.000 kr., således at det samlede mindreforbrug udgør 725.000 kr., inkl. overførsel fra tidligere år på område 512, jf. tabel 5.1. Tabel 5.1. Budgetrevision for område 512 Årets priser, netto i 1.000 kr. mer-/ mindreforbrug* Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab 47.073 46.959 29.543 46.234-725 Sundhedstjenesten 13.654 14.144 9.026 13.744-400 Tandplejen 22.724 23.758 14.555 23.433-325 SSPK 10.695 9.057 5.962 9.057 0 Ikke-rammestyret område: 0 0 0 0 0 0 I alt 47.073 46.959 29.543 46.234-725 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 5.2.1.1 Rammestyret område Mindreforbruget på det rammestyrede område vedrører 400.000 kr. for Sundhedstjenesten og 325.000 kr. for Tandplejen. For Sundhedstjenesten vedrører mindreforbruget Familieiværksætterne, hvor igangsættelse af projektet blev forsinket et halvt år. Mindreforbruget skal 20
anvendes til Familieiværksætterne i 2017, da holdet fra stadig vil være i gang i 2017, samtidig med at det nye hold starter op fra januar. For Tandplejen skyldes mindreforbruget, at der har været vakante stillinger samt færre udgifter til flygtningebørn end oprindeligt forventet i. 5.2.1.2 Foreslåede justeringer Center for Børn Unge og Familier samt Center for Økonomi og Ejendomme foreslår en række justeringer på område 512. Disse fremgår af tabel 5.2 nedenfor. 512 Fælles Ejendomsdrift -198 Budgetneutral 825 512 Udbud - Sygeplejeartikler -3 Budgetneutral 824 512 Udbud - kaffe og te -9 Budgetneutral 824 512 Udbud - Computere -1 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger -211 Omplaceringer -211 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kasseopbygning 0 Tabel 5.2. Foreslåede justeringer til for område 512 Budgetområde: justering i Finansieringstype 1.000 kr. Foreslået Tillægsbevillinger -211 Omplaceres til/fra Der foreslås justeringer for i alt 211.000 kr., hvoraf 211.000 kr. udgøres af neutrale tillægsbevillinger. Justeringerne vedrører udbudsbesparelse vedr. kaffe/te, computere og sygeplejeartikler. Desuden overføres et rengørings på 198.000 kr. til Fælles ejendomsdrift vedrørende Tetriz og Cube i SSP. 5.2.2 Budgetområde 513 I forventes et samlet merforbrug på den løbende drift i på skolerne på 4.351.000 kr. inden justeringer og 4.293.000 kr. efter justeringer, jf. tabel 5.3. Skolernes gæld ved udgangen af 2015 udgjorde 16.463.000 kr. og er således vokset til 20.756.000 med udgangen af. Tabel 5.3. Budgetrevision for område 513 Skoler og fritidsområdet Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret 21 Forbrug pr. 31.8. regnskab Årets forventede resultat resultat inkl. overførsler
602.309 586.289 436.677 610.267 19.354 23.978 Myndighedsopgaver skoleområdet 59.839 73.163 59.237 75.076 12.594 1.913 Skoler - samlet 488.483 455.875 340.967 476.689 4.351 20.818 10.klasse skolen 5.661 3.655 5.251 5.647 219 1.992 Espergærde skole 138.662 132.949 97.507 137.958 3.104 5.009 Hellebækskolen 47.734 40.164 33.172 46.356-364 6.192 Hornbæk Skole 37.185 34.221 24.487 35.002-981 781 Helsingør Skole 143.647 138.170 101.618 139.596 398 1.426 Tikøb Skole 13.351 13.006 6.990 13.255 316 249 Snekkersten skole 102.243 93.710 71.942 98.875 1.659 5.165 Øvrige enheder 53.987 57.251 36.473 58.502 2.409 1.251 Uddannelseshus Helsingør 9.950 9.860 5.047 9.760 220-100 Natur Centret Nyruphus 1.173 1.039 781 1.170 14 131 Familiecentret Løvdal og Bregnehøj 15.199 15.262 10.154 15.382 584 120 Sprogstøttekorpset 7.889 8.595 6.428 9.429 1.613 834 Helsingør Ungdomsskole 19.776 22.495 14.063 22.761-22 266 I alt 602.309 586.289 436.677 610.267 19.354 23.978 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt -. 5.2.2.1 Rammestyret område På det rammestyrede område forventes der et samlet merforbrug på 23.978.000 kr. Hertil kommer foreslåede justeringer på i alt 1.105.000 kr., jf. nedenfor. Medregnes de foreslåede ændringer forventes der et samlet merforbrug på 22.873.000 kr. ved årets udgang. Myndighedskontoen: På Myndighedskontoen forventes et samlet merforbrug på 1.913.000 kr. Der forventes mindreforbrug på nogle områder og merforbrug på andre områder. Det forventes dog, at de løbende reguleringer af SFO ernes ter resten af året, vil betyde at tet på myndighedsområdet opskrives med 100.000 kr. Medregnes de foreslåede norm- og mængdereguleringer samt forventet udbetaling af Fondsmidler fra AP. Møllerfonden på 1.000.000 kr. forventes myndighedsområdet samlet set at have et mindreforbrug på 150.000 kr. ved udgangen af året. De væsentligste forklaringer er: Demografikontoen på ungdomsskoler udviser et mindreforbrug på 629.000 kr. Der skal dog tages højde for regulering efter det endelige antal indmeldte elever i ungdomsskolen. Som følge af færre indmeldte børn i SFO erne end teret er der et mindreforbrug på 2.619.000 kr. Det forventes, at der på baggrund af den faktiske udvikling i antallet af indmeldte børn i SFO erne hele, vil være et samlet mindreforbrug på 2.519.000 kr. Der forventes mindreindtægter på 1.947.000 kr. til Team V og Trygkogeren (SFO), som skyldes et fald i antallet af betalende elever fra andre kommuner. 22
Der forventes et merforbrug på 510.000 kr. til Vidtgående specialundervisning af elever i regionale tilbud. Der har været stigende udgifter til betaling af undervisning af børn med vidtgående handicap og stigende kørselsudgifter i. Der forventes et ufinansieret forbrug til Boost kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem på 2.698.000 kr. Det forventes, at der fra AP. Møller fonden indgår yderligere udbetaling af fondsmidler på 1.000.000 kr. i, så merforbruget vil udgøre 1.698.000 kr. Herudover forventer Uddannelseshus Helsingør efter den foreslåede overførsel af 600.000 kr. fra Center for Erhverv, Politik og Organisation for betaling for tværgående uddannelser at have et forventet mindreforbrug på 700.000 kr., jf. nedenfor. Disse midler vil blive anvendt til at finansiere en del af merforbruget i Boost, således at merforbruget forventes at være på 998.000 kr. ved udgangen af året. Skoler Samlet forventer folkeskolerne et merforbrug på 20.814.000 kr. Der ansøges om entillægsbevilling, som følge af et ændret elevtal pr. 5/9 på 173.000 kr., samt en negativ tillægsbevilling som følge af udbud på 115.000 kr. Hvis de anbefalede justeringer af skolernes ter godkendes, vil merforbruget blive reduceret til 20.756.000 kr. Driftsoverførslen fra 2015 udgjorde 16.463.000, så samlet forventer skolerne at øge merforbruget med 4.293.000 kr. i løbet af jf. tabel 5.4 Tabel 5.5 Hele 1.000 Driftsoverfør sel fra 2015 til Forventer mer/mindforbr ug regnskab * Foreslåe de justering er Forventer mer/mindreforb rug regnskab - efter forslåede justeringer Ændring i hvis forslåede justering er vedtages Ændring i procent af korriger et * 10.klasse skolen -1.773-1.992 284-1.708 65 1,8 Espergærde skole -1.905-5.009 820-4.189-2.284-1,7 Hellebækskolen -6.556-6.192 32-6.160 396 1,0 Hornbæk Skole -1.762-781 -322-1.103 659 1,9 Helsingør Skole -1.028-1.426-802 -2.228-1.200-0,9 Tikøb Skole 67-249 -5-254 -321-2,5 Snekkersten skole -3.506-5.165 51-5.114-1.608-1,7 I alt -16.463-20.814 58-20.756-4.293 *Øget merforbrug -, Reduceret merforbrug + 23
5.2.2.2 Foreslåede justeringer Center for Dagtilbud og Skoler og Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler en række justeringer på område 513. Disse fremgår af tabel 5.5 nedenfor. Tabel 5.5. Foreslåede justeringer til for område 513 Budgetområde: 1.000 kr. Foreslået Omplaceres justering i Finansieringstype til/fra Tillægsbevillinger 1.105 Norm- og mængderegulering - 513 øget antal elever skoler 173 Kassetræk 513 Norm- og mængderegulering 463 Kassetræk 513 Uddannelseshuset Tværgående 600 Budgetneutral 826 Uddannelser 513 Udbudsbesparelse computere -4 Budgetneutral 824 513 Udbudsbesparelse kaffe og the -120 Budgetneutral 824 513 Udbudsbesparelse legetøj -7 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger 469 Omplaceringer 469 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 636 Der foreslås justeringer for i alt 1.105.000 kr., hvoraf 469.000 kr. udgøres af neutrale omplaceringer, og de resterende 636.000 kr. søges finansieret af kommunens kassebeholdning. Justeringerne vedrører følgende: En forøgelse af skolernes ter på 173.000 kr. som følge af ændrede elevtal på samlet 11 elever i det nye skoleår /17. I den nye tildelingsmodel på skoleområdet reguleres skolerne efter faktiske elevtal den 5.9.. På baggrund af færre indmeldte børn i SFO anbefales det at nedjustere den forventede indtægt fra forældrebetaling med 618.000 kr. Nedgangen i antallet af indmeldte ventes endvidere at betyde færre udgifter til søskende og fripladstilskud og disse anbefales derfor nedjusteret med -153.000 kr. Overførsel af 600.000 kr. fra Erhverv Politik og Organisation til Uddannelseshus Helsingør til varetagelse af interne tværgående uddannelser. På skoleområdet er der samlede udbudsbesparelser på 131.000 hvilket dækker over et udbud på legetøj, computere samt kaffe, te og maskiner. 5.2.3 Budgetområde 514 I forventes et merforbrug på den løbende drift i på 112.000 kr., således at det samlede merforbrug svarer til overførslen fra tidligere år på område 514 UU-Øresund. 24
Tabel 5.6. Budgetrevision for område 514 Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab mer-/ mindreforbrug* 9.881 9.938 8.954 9.938 0 UU-Øresund 9.381 9.438 8.923 9.438 0 Voksenuddannelse for unge (VUC) 500 500 31 500 0 Ikke-rammestyret område: 2.526 2.526 1.845 2.526 0 Erhvervsgrunduddannelser 2.526 2.526 1.845 2.526 0 I alt 12.407 12.464 10.799 12.464 0 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 5.2.3.1 Foreslåede justeringer Der foreslås ingen justeringer af tet for område 514 UU-Øresund. 5.2.4 Budgetområde 515 I forventes et samlet merforbrug på daginstitutionsområdet på 9.876.000 kr. på den løbende drift, jf. tabel 5.7. Daginstitutionernes resultat på den løbende drift i forventes at være et underskud på 2.713.000 kr. Daginstitutionerne havde i 2015 et underskud på 2.757.000 kr., som blev overført til. Daginstitutionernes samlede gæld forventes dermed ved udgangen af at udgøre 5.470.000 kr., jf. tabel 4b nedenfor. Klubbernes resultat på den løbende drift i forventes at være et overskud på 693.000 kr. Skønnet for udviklingen i antal indmeldte klubbørn er dog erfaringsmæssigt meget usikkert. Klubberne havde i 2015 et underskud på 807.000 kr., som blev overført til. Klubbernes samlede gæld forventes dermed ved udgangen af at være reduceret til 114.000 kr. Tabel 5.7. Budgetrevision for område 515 Daginstitutioner Årets priser, netto i 1.000 kr. Årets forventede resultat inkl. overførsler Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. regnskab 31.8. resultat 232.951 224.726 161.187 232.514 9.876 7.788 Myndighedsopgaver dagområdet 745 5.521 1.999 3.190 7.972 2.333 Øvrige 1.818 2.045 1.086 1.916-116 -129 PAU-uddannelser 886 1.436 794 1.436 0 0 Legeteket 596 609 292 480-116 -129 Adm. af Frit valg 336 0 0 0 0 0 25
Daginstitutioner - samlet 189.129 179.319 130.964 188.669 2.713 5.470 Børnehuset Spilloppen 10.897 10.143 7.734 10.588 16 65 Børnehuset Nyrup 7.078 7.451 4.909 7.251-2 -210 Børnehuset MariaKringlen 7.056 7.184 4.724 7.000-39 -184 Børnehaven Stokrosen 2.560 1.726 1.660 2.485-118 689 Helsingør Børneasyl 1.469 1.349 1.009 1.470 110 121 Tikøb Familiehus 4.141 4.074 4.394 4.074-16 -180 Børnehuset Sommerlyst 6.329 5.861 3.882 6.086 381 385 Børnehuset Ålsgårde 6.107 4.026 3.895 4.630 282 474 Børnehuset Kysten 12.512 12.293 9.019 13.372 844 429 Børnehuset Troldehøj 7.862 8.015 5.396 8.267 452 62 Børnehuset Montebello 8.336 8.364 5.769 8.364-80 -160 Børnehuset Kasserollen 5.419 4.977 3.862 5.518-484 291 Børnehuset VillaKulla 13.832 13.236 8.534 13.370 333-326 Børnehuset Klatretræet 8.597 7.583 5.433 7.838 45 45 Børnehuset Mariehønen 8.769 8.073 5.924 8.421 322 298 Børnehuset Snerlen 5.456 5.782 3.583 6.000 274 88 Børnehuset Rosenkilden 5.087 5.339 3.760 5.663-210 234 Børnehuset Nørremarken 6.307 2.334 2.826 2.826-318 492 Børnehuset Abildvænget 8.468 8.865 6.402 9.100 1.056-55 Børnehuset Hallandsgården 6.026 6.260 4.418 6.580-390 -130 Børnehuset Skovparken 5.981 7.023 4.231 6.950 208-23 Børnehuset Søbæk 12.322 14.390 9.251 14.500 615 210 Børnehuset Hellebæk 3.988 2.848 2.188 3.250-60 522 Børnehuset Elverhøjen 8.431 8.172 6.290 8.450-581 -32 Børnehuset Snekkersten 4.264 2.640 3.357 4.378-135 1.508 Børnehuset Stjernedrys 5.863 5.210 4.428 6.140 29 860 Specialbørnehaven Himmelhuset 5.972 6.098 4.088 6.098 182 0 Klubber - samlet 41.259 37.841 27.137 38.739-693 114 Fritidsklubben Bølgen 6.859 6.473 4.520 6.600-185 -179 Villa Fem 7.492 6.383 4.771 6.435-1.258 16 HS Klub 9.624 9.815 6.664 9.814 329-303 Espergærde Fritidscenter 10.566 9.267 6.960 9.400-36 -108 Fritidsklubben Puk 6.718 5.904 4.222 6.490 456 687 I alt 232.951 224.726 161.187 232.514 5.212 7.788 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 5.2.4.1 Rammestyret område Nedenfor i tabel 5.8 er angivet et skøn på et endeligt over-/underskud for de enkelte daginstitutioner og klubber, når der tages højde for de for de forventede reguleringer resten af året. Det er dog vigtigt at bemærke, at der alene er tale om et skøn, idet det endelige regnskab vil afhænge af den faktiske udvikling i antallet af indmeldte børn helt frem til december. Skønnet er baseret på det nuværende antal indmeldte børn i daginstitutionerne. Tabel 5.8. Daginstitutionernes forventede mer-/mindreforbrug efter reguleringer på baggrund af forventede indmeldte børn 26
Årets priser, netto i 1.000 kr. Driftsoverførsel 2015 Årets resultat Efter Pengene Følger Barnet driftsoverførsel fra efter Pengene Følger Barnet Daginstitutioner - samlet 2.757 2.713 5.470 Børnehuset Spiloppen 49 16 65 Børnehuset Nyrup -208-2 -210 Børnehuset MariaKringlen -145-39 -184 Børnehaven Stokrosen 807-118 689 Helsingør Børneasyl 11 110 121 Tikøb Familiehus -164-16 -180 Børnehuset Sommerlyst 4 381 385 Børnehuset Ålsgårde 192 282 474 Børnehuset Kysten -415 844 429 Børnehuset Troldehøj -390 452 62 Børnehuset Montebello -80-80 -160 Børnehuset Kasserollen 775-484 291 Børnehuset VillaKulla -659 333-326 Børnehuset Klatretræet 0 45 45 Børnehuset Mariehønen -24 322 298 Børnehuset Snerlen -186 274 88 Børnehuset Rosenkilden 444-210 234 Børnehuset Nørremarken 810-318 492 Børnehuset Abildvænget -1.111 1.056-55 Børnehuset Hallandsgården 260-390 -130 Børnehuset Skovparken -231 208-23 Børnehuset Søbæk -405 615 210 Børnehuset Hellebæk 582-60 522 Børnehuset Elverhøjen 549-581 -32 Børnehuset Snekkersten 1.643-135 1.508 Børnehuset Stjernedrys 831 29 860 Specialbørnehave Himmelhuset -182 182 0 Klubber - samlet 807-693 114 Fritidsklubben Bølgen 6-185 -179 Villa Fem 1.274-1.258 16 HS Klub -632 329-303 Espergærde Fritidscenter -72-36 -108 Fritidsklubben Puk 231 456 687 I alt 3.564 2.020 5.584 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - Som det fremgår af tabellen forventes enkelte institutioner fortsat ved årets udgang have et betydeligt merforbrug. Merforbruget er her typisk oparbejdet over en række år, og det kan for nogle institutioner være en udfordring at få nedbragt merforbruget. Generelt er daginstitutionernes største økonomiske udfordring at tilpasse kapaciteten i tide til udviklingen i antallet af indmeldte børn i det enkelte tilbud. Små institutioner er særligt 27
udsatte, idet de ofte ikke har samme fleksibilitet i tilpasningen til den løbende udvikling henover året som større institutioner. I den nye tildelingsmodel, som træder i kraft 1. januar 2017, er der taget højde for denne problematik. Modellen vil således reducere institutionernes behov for løbende tilpasninger, da institutionernes fremover kun vil blive reguleret en enkelt gang midt på året. På den måde vil institutionernes have en større grad af sikkerhed. Merudgifter i forbindelse med sygefravær har flere steder også været med til at forværre merforbruget. Center for Økonomi og Ejendomme arbejder sammen med Center for Dagtilbud og Skoler for fremadrettet at sætte mere fokus på afvikling af gæld på institutionerne. Børnehuset Snekkersten forventes ved årets udgang at have brugt ca. 3,1 % af årets på at nedbringe institutionens gæld. Gælden vil herved være nedbragt med 135.000 kr. Børnehaven Stokrosen forventes ved årets udgang at have brugt ca. 4,6 % af årets på at nedbringe institutionens gæld, hvilket svarer til en nedbringelse med 118.000 kr. Børnehuset Stjernedrys forventes ikke at kunne nedbringe institutionens gæld i. Myndighedsområdet På myndighedsområdet ses et mindreforbrug på 2.331.000 kr. Myndighedsområdet fik overført et mindreforbrug på 5.639.000 kr. fra 2015 til, så årets resultat på den løbende drift i er et underskud på 3.308.000 kr. Mindreforbruget på 2.331.000 kr. dækker primært over et mindreforbrug i de terede midler, som er afsat til finansieringen af de løbende reguleringer med Pengene Følger Barnet. Herfra skal der derfor tages højde for de forventede reguleringer til daginstitutioner og klubber i 3. og 4. kvartal. Samlet forventes det at dreje sig om 4.664.000 kr., som skal lægges ud til de decentrale enheder. Medregnes de foreslåede norm- og mængdereguleringer, jf. nedenfor, forventes myndighedsområdet samlet set at have et merforbrug på 1.415.000 kr., inkl. Overførslen fra 2015, ved udgangen af året. 5.2.4.2 Foreslåede justeringer Administrationen anbefaler en række justeringer på område 515. Disse fremgår af tabel 5.9 nedenfor. 28 Tabel 5.9. Foreslåede justeringer til for område 515 Budgetområde: 1.000 kr. Foreslået justering i Finansieringstype Tillægsbevillinger 625 Omplaceres til/fra 515 Norm- og mængderegulering - befolkningsprognose 918 Kassetræk 515 Fælles ejendomsdrift -200 Budgetneutral 825 515 Energirenovering Villa Fem -12 Budgetneutral 825 515 Udbud Sygeplejeartikler -2 Budgetneutral 824 515 Udbudsbesparelse computere -1 Budgetneutral 824 515 Udbudsbesparelse kaffe og the -50 Budgetneutral 824
515 Udbudsbesparelse legetøj -28 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger -293 Omplaceringer -293 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 918 Der foreslås justeringer for i alt 625.000 kr., hvoraf -293.000 kr. udgøres af neutrale omplaceringer, og de resterende 918.000 kr. søges finansieret af kommunens kassebeholdning. Justeringerne vedrører demografi og mængdereguleringer på dag- og klubområdet, forældrebetaling og øvrige tilskudsordninger herunder frit valg og private daginstitutioner. Reguleringen sker på baggrund af den seneste befolkningsprognose. Som følge af Fælles ejendomsdrift er tilsynet med legepladser overgået til Center for Økonomi og Ejendomme. Det anbefales derfor, at der 221.000 kr. som var afsat til eftersynet til område 825. Herudover overføres 31.000 af midler afsat til indkøb af rengøringsartikler for klubberne, idet denne opgave er overgået til Fælles ejendomsdrift. Begge justeringer anbefales ligeledes indarbejdet i terne fra 2017 og frem. For at understøtte en samlet matrikelledelse af Tikøb skole og Familiehus ensrettes aftalen omkring overgang til Fælles ejendomsdrift for alle afdelinger, og der tilbageføres dermed -52.000 kr. til 515. Samlet set giver det en justering på 200.000 kr. jf. tabel 5.9. Som følge af en løbende energirenovering forventes i år færre udgifter til vand og varme på Villa Fem og tet tilpasses herefter. På dagområdet er der samlede udbudsbesparelser på 81.000 hvilket primært dækker over et udbud på legetøj, samt et udbud på kaffe, te og maskiner. 5.2.5 Budgetområde 516 I forventes et merforbrug på den løbende drift i på 284.000 kr., således at det samlede merforbrug svarer til overførslen fra tidligere år på område 516 Børne- og Ungerådgivningen Tabel 5.10. Budgetrevision for område 516 Børne- og Ungerådgivningen Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab 35.900 36.242 23.900 36.242 0 29 mer-/ mindreforbrug* BUR 22.802 23.144 15.273 23.144 0 Støttepædagogkorpset 13.098 13.098 8.627 13.098 0 Ikke-rammestyret område: 0 0 0 0 0 0
I alt 35.900 36.242 23.900 36.242 0 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 5.2.5.1 Rammestyret område Budgettet forventes at balancere både i BUR og på støttepædagogkorpset. 5.2.5.2 Foreslåede justeringer Center for Børn Unge og Familier samt Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler en række justeringer på område 516. Disse fremgår af tabel 5.11 nedenfor. 516 Udbud - kaffe og te -5 Budgetneutral 824 516 Udbud - Computere -1 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger -6 Omplaceringer -6 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Tabel 5.11. Foreslåede justeringer til for område 516 Budgetområde: justering i Finansieringstype 1.000 kr. Foreslået Tillægsbevillinger -6 Omplaceres til/fra Der foreslås justeringer for i alt 6.000 kr., som udgøres af neutrale tillægsbevillinger. Justeringerne vedrører udbud af kaffe og te samt computere. 5.2.6 Budgetområde 517 I forventes et samlet merforbrug på den løbende drift i på 4.899.000 kr.på det rammestyrede område, således at det samlede merforbrug udgør 3.458.000 kr. inkl. overførsler fra tidligere, på det ikke rammestyrede område et samlet mindreforbrug på 1.125.000 kr. på den løbende drift, således at det samlede mindreforbrug udgør 1.443.000 kr. inkl. overførsler fra tidligere år. Tabel 5.12. Budgetrevision for område Udsatte børn 30
Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab mer-/ mindreforbrug* 172.676 174.453 124.912 177.911 3.458 Myndigheden 124.992 125.310 93.740 129.102 3.792 Familieværftet 47.684 49.143 31.172 48.809-334 Ikke-rammestyret område: 4.600 4.600 5.425 3.157-1.443 Myndigheden 4.600 4.600 5.425 3.157-1.443 I alt 177.276 179.053 130.337 181.068 2.015 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 5.2.6.1 Rammestyret område Merforbruget på 3.458.000 kr. på det rammestyrede område vedrører dels sikrede afdelinger, hvor der er en meget dyr anbringelsessag, dels familiepleje og netværksplejefamilier, hvor der har været en tilgang på 4 sager. 5.2.6.2 Ikke-rammestyret område Mindreforbruget på 1.443.000 kr. på det ikke rammestyrede område vedrører primært flere refusionsindtægter i dyre enkeltsager, hvor der i den meget dyre sag på en sikret afdeling, alene kan hjemtages ca. 1,5 mio. kr. i statsrefusion. 5.2.6.3 Foreslåede justeringer Center for Børn Unge og Familier samt Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler en række justeringer på område 517. Disse fremgår af tabel 5.13 nedenfor. 31
517 Udbud - kaffe og te -9 Budgetneutral 824 517 Udbud - Computere -1 Budgetneutral 824 Finansiering af tillægsbevillinger -10 Omplaceringer -10 Eksternt finansieret 0 Internt finansieret 0 I alt = kassetræk 0 Tabel 5.13. Foreslåede justeringer til for område 517 Budgetområde: justering i Finansieringstype 1.000 kr. Foreslået Tillægsbevillinger -10 Omplaceres til/fra Der foreslås justeringer for i alt 10.000 kr., som udgøres af neutrale tillægsbevillinger. Justeringerne vedrører udbud af kaffe og te samt computere. 5.3. Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Børn Unge og Familier og Center for Dagtilbud og Skoler og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Børne- og Uddannelsesudvalgets områder vil medføre tillægsbevillinger på i alt 1.554.000 kr., jf. tabel 5.14. Tabel 5.14. Tillægsbevillingsoversigt Årets priser, netto i 1.000 kr. Tillægsbevilling Rammestyret område 1.503 512 Forebyggelse -211 513 Skoler og fritidsområdet 1.105 515 Daginstitutioner 625 516 Børne- og Ungerådgivningen -6 517 Udsatte unge -10 I alt 1.503 Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger -51 Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning 1.554 32
6. Socialudvalget 6.1. Indledning Budgetrevisionen pr. 31. august for Socialudvalgets 4 områder 618, 619, 620 og 621 viser et samlet forventet merforbrug på 11.541.000 kr., fordelt med 22.980.000 kr. på det rammestyrede område og -11.433.000 kr. på det ikke-rammestyrede område. Budget foreslås nedjusteret med i alt 8.462.000 kr. 6.2. regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Socialudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede regnskab og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Socialudvalgets område 618 Særlig Social Indsats, 619 Omsorg og Ældre, 620 Anden Social Service og 621 Sundhed. 6.2.1 Budgetområde 618 Særlig Social Indsats I forventes der et samlet merforbrug på 19.114.000 kr. på område 618 Særlig Social Indsats. Merforbruget vedrører udelukkende det rammestyrede område, jf. tabel 6.1. Tabel 6.1. Budgetrevision for område 618 Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. regnskab Rammestyret område: 272.385 271.033 198.682 290.147 19.114 Myndighed 180.768 173.296 133.353 189.996 16.700 Center for Job og Oplevelse 22.310 25.079 15.106 25.079 0 Kronborghus -1.393-1.041-369 -474 567 Kronborgsund 5.431 5.594 4.333 5.794 200 CROS 27.598 29.280 17.830 28.485-795 SPUC 24.282 25.082 15.653 25.690 608 Lindevang -3.225-3.225 1.223-1.343 1.882 Socialpædagogisk vejledning 7.764 8.179 5.971 8.179 0 Aktivitets- og samværstilbud Nygård og Petersborg 8.850 8.789 5.582 8.741-48 mer-/ mindreforbrug* Ikkerammestyret område: -9.411-11 -3.281-11 0 Myndighed -9.411-11 -3.281-11 0 33
I alt 262.974 271.022 195.401 290.136 19.114 * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - 6.2.1.1 Rammestyret område På det rammestyrede område forventes et merforbrug på 19.114.000 kr. som beskrives i nedenstående. Myndighedsområdet Der forventes et merforbrug på myndighedsområdet på 16.700.000 kr. Dette svarer til en stigning på 500.000 kr. i forhold til halvårsregnskabet. Dette skyldes en forventet stigning på botilbudsområdet på ca. 1.500.000 kr. samt et forventet fald i udgifterne til beskyttet beskæftigelse og aktivitets- og samværstilbud på ca. 1.000.000 kr. Det samlede merforbrug vedrører hovedsageligt 2 områder: På udgifter til botilbud forventes der et merforbrug på 15.500.000 kr. I det oprindelige er der teret med 200 personer i botilbud til en årlig gennemsnitspris af 692.000 kr. På nuværende tidspunkt forventes der at blive 224 personer til en gennemsnitspris af 690.000 kr. I dette er indregnet konsekvenser af opsigelse af driftsoverenskomst mellem Lindevang og Helsingør Kommune pr. 31.05.16. Taksten på Lindevang er steget med netto 289 kr. pr døgn efter ophør af driftsoverenskomst. Helsingør Kommune har i øjeblikket 37 beboere på Lindevang, hvilket medfører en merudgift på 2.300.000 kr. i. I forhold til 2015 har der i været en nettotilgang på 18 helårspersoner i botilbud, hvilket dækker over en tilgang på 28 og en afgang på 10. I forhold til halvårsregnskabet har der været en stigning på 6 helårspersoner, svarende til 14 personer jf. tabel 6.2. Til gengæld er den forventet gennemsnitspris faldet. Siden halvårsregnskabet er den forventede merudgift steget med 1.524.000 kr. på botilbud. Tabel 6.2. Udvikling botilbud 2014 2015 Halvårsregnskab Antal 203 204 218 224 (helårspersoner) Gennemsnitspris 683.931 700.897 702.000 690.000 Totaludgift 138.838.000 142.983.000 153.036.000 154.560.000 Endelig forventes der på udgifter til herberg et merforbrug på 1.900.000 kr. Generelt er forbruget på området svært at forudsige da visitationen til herberg er delegeret ud til lederen af herberget. Merforbruget kan dog ses i sammenhæng med at der har været en stigning i antallet af hjemløse på 40 pct. siden 2013. Foranstaltningsområdet På foranstaltningsområdet forventes der et merforbrug på 2.414.000 kr. 34