Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Boligkontoret Danmark Guldborgsund Kommune v/boligkontoret Danmark Parkvej 37 Guldborgvej 2 Lundsgade 9 4990 Sakskøbing 2100 København Ø. 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 54731000 Telefa: 54 70 29 51 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 54731020 CVR-nr.: 19739716 Mail: kommunen@guldbo E-post: sakskoebing@boligkontoret.dk rgsund.dk Hjemmeside: www.boligkontoret.dk Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 16 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger 612 45.364,5 1 612,0 2) erhvervslejemål 2 557,0 3) institutioner 0 0,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 10,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 0,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 0 1/5 0,0 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt 614 622,0
ÅRSBERETNING FOR 2012 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et overskud på 16.062 kr. Resultatet skyldes især: Forøgede renteindtægter i forhold til det budgetterede. Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning 5.008.973 kr., hvoraf de 2.163.268 kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør 6.887.149 kr., og den samlede disponible egenkapital er 4.010.844 kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til 6.448 kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr. 3.478 samt den disponible arbejdskapital kr. 2.970. Selskabets målsætning for dispositionsfonden følges. Målsætning for arbejdskapitalen svarende til 1 års administrationsbidrag er ikke nået. Renter Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2012 givet et afkast på 2,87% Afkastet specificeres således: u Udbetalt rente på 615.044 kr. svarende til en forrentning på 2,33%. u Urealiseret kursgevinst på 141.799 kr. svarende til en forrentning på 0,54%. Boligorganisationen har uddelt renter til: u u Afdelingerne på samlet kr. 548.291 svarende til en forrentning på 2,59%. Dispositionsfonden på samlet kr. 168.960 svarende til en forrentning på 2,59%. Egen trækningsret Boligorganisationen har på kontoen for egen trækningsret i Landsbyggefonden henlagt 418.951 kr. Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har siden 2000 arbejdet med fastlæggelse af målsætninger som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. Man arbejder løbende med målsætningerne. Bestyrelsen Organisationsbestyrelsen består af 7 personer, hvoraf de 6 er valgt blandt beboerne.
ÅRSBERETNING FOR 2012 Organisationsbestyrelsen har i 2012 holdt 9 møder. Vedtægter Sammenlægning Udlejning og anvisning Der er ikke foretaget vedtægtsændringer i 2012 Der arbejdes på sammenlægning af afdelinger og dette arbejde fortsætter med afdelingsbestyrelserne i 2013. Der er med Guldborgsund Kommune indgået aftale efter 1/4 reglen. Der er endvidere aftale efter de fleksible udlejningsregler. Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2012 2011 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed 0 1 54.966 663.503 54.966 718.469 47.898 39.780 0 3 70.840 1.165.617 68.981 1.234.598 47.485 41.401 0 4 12.220 376.760 2.704 379.464 31.622 27.557 0 5 117.294 3.033.022 623.164 3.656.186 27.285 22.563 0 6 71.485 592.713 207.404 800.117 66.676 52.231 0 7-7.468 388.746 90.447 479.193 19.168 20.769 0 8 61.185 928.740 325.995 1.254.735 20.569 23.948 0 9 1.698 850.131 1.698 851.829 56.789 52.155 0 10 92.013 1.830.749 222.263 2.053.012 54.027 47.164 0 11 123.731 1.364.620 430.843 1.795.463 21.632 21.632 0 12 10.440 1.128.094 88.960 1.217.054 50.711 51.308 0 14 124.339 1.203.569 387.566 1.591.135 22.410 24.846 0 16 0 666.722 666.722 1.333.444 44.448 22.224 0 17 78.105 858.545 252.301 1.110.846 39.673 34.190 0 18 12.993 746.428-127.812 618.616 15.465 14.756 0 20 208.263 905.224 244.254 1.149.478 143.685 91.824 I alt 1.032.104 16.703.183 3.540.456 20.243.639 32.546 28.856 Rating Renoveringer Der foretages ikke rating i selskabet og dets afdelinger. Der er ikke i 2012 godkendt større renoveringer i nogen afdeling. Der arbejdes med renoveringsplaner i Apotekervænget. I afdeling Siloen er der fremsendt byggeskadeanmeldelse på facaden. Der er ikke nogen afklaring på denne sag, hvilket først at ske i løbet af 2013.
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012 2012 2013 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter 502 1 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 214.739 177 207 511 2 Personaleudgifter 151 0 0 512 3 Forretningsførelse 2.383.883 2.336 2.395 513 4 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 145.357 77 92 514 5 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning, administrationsejendom) 107.944 177 178 521 Revision 71.767 70 75 530 Bruttoadministrationsudgifter 2.923.841 2.837 2.947 532 10 Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) 722.216 473 448 533 6 Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 4.738.528 3.834 4.657 540 Samlede ordinære udgifter 8.384.585 7.144 8.052 541 7 Ekstraordinære udgifter 2.195.121 0 0 550 Udgifter i alt 10.579.706 7.144 8.052 551 Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen 16.062 85 0 550 Udgifter og evt. overskud i alt 10.595.768 7.229 8.052
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012 2012 2013 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære indtægter 601 8 Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 2.732.973 2.722 2.757 602 9 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 248.844 200 190 603 10 Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) 769.987 473 448 604 6 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen 4.738.528 3.834 4.657 610 Samlede ordinære indtægter 8.490.332 7.229 8.052 611 11 Ekstraordinære indtægter 2.105.436 0 0 620 Indtægter i alt 10.595.768 7.229 8.052
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2012 Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2012 2011 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 701 12 Administrationsbygning 1.593.094 1.629 Kontantværdi pr. 1. januar 2012 1.150.000 kr. 704 13 EDB-anlæg 0 0 Finansielle anlægsaktiver 714 14 Dispositionsfond/Lån til afdelinger 1.354.277 1.354 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 18) 30.600 31 716 15 Indskud i landsbyggefonden 465.728 425 720 Anlægsaktiver i alt 3.443.699 3.439 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 722 16 Afdelinger under opførelse (nybyggeri) 0 73 725 Debitorer 0 1 726 Andre tilgodehavender 7.521 6 727 Forudbetalte udgifter 10.576 3 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning 8.825 10 3. Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning 23.441.817 23.450.642 22.440 740 Omsætningsaktiver i alt 23.468.739 22.533 750 Aktiver i alt 26.912.438 25.972
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2012 Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2012 2011 (1.000 kr) Passiver Egenkapital 803 17 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 5.008.973 5.448 805 18 Arbejdskapital 1.878.176 1.876 810 Egenkapital i alt 6.887.149 7.324 Langfristet gæld 811 Prioritetsgæld, administrationsbygning 567.394 673 820 Langfristet gæld i alt 567.394 673 Kortfristet gæld 821.1 19 Afdelinger i drift 18.473.487 16.938 825 Leverandører 54.503 26 826 Omkostninger 845.308 834 827 20 Afsætninger 0 9 829 Feriepengeforpligtelse 740 1 830 21 Anden kortfristet gæld 83.856 167 840 Kortfristet gæld i alt 19.457.894 17.975 850 Passiver i alt 26.912.437 25.972
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012 2012 2013 (1.000 kr) (1.000 kr) 1 502 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v. 93.680 95 96 2. Repræsentation 33.626 30 40 3. Kurser 51.606 35 50 4. Kontingent(er) 500 1 1 5. Telefontilskud 35.327 10 10 6. Andre mødeudgifter 0 6 10 Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt 214.739 177 207 2 511 Personaleudgifter 3. Andre udgifter til social sikring 151 0 0 Personaleudgifter i alt 151 0 0 3 512 Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed 2.104.226 2.084 2.156 2. Tillægsydelser Kollektive anlæg 44.333 49 48 Administration af forbrugsregnskaber 74.589 66 67 Administration af antenneregnskaber 9.279 39 25 Ventelistegebyrer 149.565 98 99 Andre tillægsydelser 1.891 0 0 Forretningsførelse i alt 2.383.883 2.336 2.395
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012 2012 2013 (1.000 kr) (1.000 kr) 4 513 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 1. Porto inkl. PBS gebyr 69 0 0 2. Kontorartikler incl. annoncer 60.359 10 20 3. Juridisk assistance 9.011 20 20 4. Telefon 0 15 10 5. Driftsomkostninger / Leasing kontormaskiner 558 10 20 6. EDB-service m.m. 9.219 11 10 7. Hjemmeside 14.629 10 10 8. Forsikring bestyrelsesansvar m.v. 462 0 1 9. Småanskaffelser inventar 51.050 1 1 Kontorholdsudgifter i alt 145.357 77 92 5 514 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.ejd.) 1. Egne lokaler, prioritetsrenter el. lign. 13.454 65 65 3. Ejendomsskatter 3.701 5 6 4. El 13.061 15 15 5. Vand, varme 9.190 10 15 6. Forsikringer 8.679 12 12 7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v. 15.658 15 15 8. Intern forrentning, egenkapital bundet i administrationsejendom, 0,76 % 8.070 25 10 9. Afskrivning, administrationsejendom 36.131 30 40 Kontorlokaleudgifter i alt 107.944 177 178 602.22 Evt. udlejningsindtægt m.v. kontorlokaler -90.000-90 -90 Nettoudgift, kontorlokaleudgifter 17.944 87 88
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012 2012 2013 (1.000 kr) (1.000 kr) 6 533/ 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden, jf. kt. 803.2 143.682 137 147 2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt. 803.4 1.549.801 1.430 1.560 5. Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt. 803.24 2.969.670 2.244 2.950 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden jf. kt. 803.11 60.447 23 0 9. Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt. 805.3 14.928 0 0 Henlæggelse og indbetalinger i alt 4.738.528 3.834 4.657 7 541 Ekstraordinære udgifter Markedsføring 89.685 0 0 Betanquebaner, legepladser, film, Julegave m.m 375.006 0 0 Hegn, låsesyst., opret. af hoveddøre m.m, afd. 05 839.107 0 0 Genhusning rottesag og renovering af bolig, afd. 07 369.481 0 0 Møbler til fælleshuset, afd. 11 50.000 0 0 Tilskud til afvikling af underskud, afd. 16 291.463 0 0 Sammenlæg. af lejl. og festsal, afd. 17 23.306 0 0 Køb af arealer Toldboderne, afd. 18 84.400 0 0 Opførelse af afdeling bliver ikke til noget, afd. 19 72.673 0 0 Ekstraordinære udgifter i alt 2.195.121 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012 2012 2013 (1.000 kr) (1.000 kr) 8 601 Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 2.923.841 2.837 2.947 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) -248.844-200 -190 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift 2.674.997 2.637 2.757 I alt pr. lejemålsenhed 4301 4,240 4,432 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.3 Delt grundbidrag 1.3.1 Grundbidrag pr. lejemålsenhed 2.532.160 2.532 2.556 1.3.2 Grundbidrag pr. afdeling 80.000 85 85 1.5 Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) 21.821 20 33 Administration møde-/selskabslokale(r) 22.512 20 16 Administration varmeregnskaber 26.213 28 29 Administration vandregnskaber 47.588 37 38 Administration el-regnskaber 788 0 0 Andre tillægsydelser 1.891 0 0 Administrationsbidrag i alt 2.732.973 2.722 2.757 9 602 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 4. Ventelistegebyr: Førstegangsopskrivning 31.395 30 30 Ajourføringsgebyr 118.170 50 50 5. Antenneregnskabsgebyr 9.279 30 20 22. Udlejningsindtægt m.v., kontorlokaler 90.000 90 90 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt 248.844 200 190
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012 2012 2013 (1.000 kr) (1.000 kr) 10 603 Opgørelse af nettorenteindtægt Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med 2,87 %. Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats: 1,34 % og årets gennemsnitssaldo 7.239 97 0 0 3. Obligationer (inkl. realiserede kursgevinster) 141.799 0 0 5. Beregnet rente af bunden egenkapital 8.070 0 0 6. Renter fra LBF vedr. egen trækningsret 4.965 0 0 7. Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående 615.044 473 448 Andre renteindtægter 12 0 0 Renteindtægter i alt 769.987 473 448 532 Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 2,59 % og årets gennemsnitssaldo 6.523.552 168.960 103 109 2. Afdelinger, rentesats: 2,59 % og årets gennemsnitssaldo 21.169.537 (samme sats til henlagte/driftsmidler) 548.291 370 339 7. Egen trækningsret (konto 716) 4.965 0 0 Renteudgifter i alt 722.216 473 448 Nettorenteindtægt 47.771 0 0 Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 76,802 0,000 0,000
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012 2012 2013 (1.000 kr) (1.000 kr) 11 611 Ekstraordinære indtægter Betanquebaner, legepladser, film, Julegave m.m 375.006 0 0 Hegn, låsesyst., opret. af hoveddøre m.m, afd. 05 839.107 0 0 Genhusning rottesag og renovering af bolig, afd. 07 369.481 0 0 Møbler til fælleshuset, afd. 11 50.000 0 0 Tilskud til afvikling af underskud, afd. 16 291.463 0 0 Rottesag, sammenlæg. af lejl. og festsal, afd. 17 23.306 0 0 Køb af arealer Toldboderne, afd. 18 84.400 0 0 Opførelse af afdeling bliver ikke til noget, afd. 19 72.673 0 0 Ekstraordinære indtægter i alt 2.105.436 0 0
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2012 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012 2011 (1.000 kr.) 12 701 Administrationsbygning Anskaffelsessum pr. 1. januar 2.005.965 2.006 Anskaffelsessum pr. 31. december 2012 2.005.965 2.006 Af- og nedskrivninger pr. 1. januar -376.740-341 Af- og nedskrivning i året -36.131-36 Af- og nedskrivninger pr. 31. december 2012-412.871-377 Administrationsbygning, bogført værdi pr. 31. december 2012 1.593.094 1.629 13 704 EDB-anlæg Anskaffelsessum pr. 1. januar 0 85 Anskaffelsessum pr. 31. december 2012 0 85 Af- og nedskrivninger pr. 1. januar 0-60 Af- og nedskrivning i året 0-25 Af- og nedskrivninger pr. 31. december 2012 0-85 EDB-anlæg, bogført værdi pr. 31. december 2012 0 0 14 714 Dispositionsfond/Lån til afdelinger Formål: Vinduer og ventilation Afdeling 1 568.823 569 Byggeskadren/Elevator Afdeling 17 785.454 7850 Dispositionsfond/Lån til afdelinger i alt 1.354.277 1.354
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2012 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012 2011 (1.000 kr.) 15 716 Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G-indskud 45.797 46 2. C-indskud 980 1 3. Egen trækningsret Saldo pr. 1. januar 377.718 336 Årets indbetalinger 36.268 35 Tilskrevet renter 4.965 7 3. Egen trækningsret i alt 418.951 378 Indskud i Landsbyggefonden, bogført værdi pr. 31. december 2012 465.728 425 16 722 Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Afdelinger under opførelse, afdeling 19 0 73 Afdelinger under opførelse (nybyggeri), i alt 0 73
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2012 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012 2011 (1.000 kr.) 17 803 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. januar 5.448.019 4.437 Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger 143.682 0 3. Rentetilskrivning 168.960 151 4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån 4.519.471 4.493 9. Provenu ved belåning/salg af administrationsejendom 0 14 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelingen 60.447 58 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 4.965 7 10.345.544 9.160 Afgang: 21. Tilskud m.v.: Tilskud, betanquebaner, legepladser, film, julegave m.m -375.406-194 Tilskud, hegn, låsesyst., opret. af døre m.m, afd. 05-839.107 0 Tilskud, genhusning rottesag og reno. af bolig, afd. 07-369.481 0 Tilskud, Møbler til fælleshuset, afd. 11-50.000 0 Tilskud, afvikling af underskud, afd. 16-291.463-40 Tilskud, rottesag, sam.læg. af lejl., afd. 17-23.306 0 Tilskud, køb af arealer Toldboderne, afd. 18-84.000-75 Tilskud, opførelse af afdeling bliver ikke til noget, afd. -72.673-289 22. Tilskud til tab ved lejeledighed -237.286-139 23. Diverse 0-16 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån -2.969.670-2.936 Fælles moderniseringsfond -24.179-23 50. Saldo pr. 31. december 2012 5.008.973 5.448 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 31. Udlån, jf. specifikation, årets bevægelser (se note 14) 1.354.277 1.354 32. Finansiering af administrationsejendom, jf. specifikation, årets bevægelser 1.025.700 956 35. Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716) 465.728 425 40. Disponibel del: 2.163.268 2.713 50. Saldo pr. 31. december 2012 5.008.973 5.448
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2012 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012 2011 (1.000 kr.) 18 805 Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. januar 1.875.314 1.691 Tilgang: 2. Årets overskud 16.062 185 3. Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 14.928 0 1.906.304 1.876 Afgang: 6. Diverse tilskud, jf. specifikation -13.200 0 6. Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond -14.928 0 Saldo pr. 31. december 2012 ekskl. 805.6 1.906.304 1.876 Saldo pr. 31. december 2012 1.878.176 1.876 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser 30.600 31 10. Disponibel del: 1.847.576 1.845 Saldo pr. 31. december 2012 1.878.176 1.876
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2012 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012 2011 (1.000 kr.) 19 821.1 Afdelinger i drift Afdeling 1 749.205 597 Afdeling 3 1.236.691 1.175 Afdeling 4 303.360 213 Afdeling 5 3.712.597 3.484 Afdeling 6 405.346 573 Afdeling 7 387.677 536 Afdeling 8 1.270.478 1.448 Afdeling 9 677.313 562 Afdeling 10 2.108.710 1.843 Afdeling 11 1.752.355 1.553 Afdeling 12 1.154.998 1.127 Afdeling 14 1.470.490 1.665 Afdeling 16 547.196 180 Afdeling 17 938.118 802 Afdeling 18 548.493 387 Afdeling 20 1.210.460 793 Afdelinger i drift, i alt 18.473.487 16.938 20 827 Afsætninger Afsætninger, hensatte feriepenge 0 9 Afsætninger i alt 0 9 21 830 Anden kortfristet gæld Skyldig A-skat 0 78 Skyldig ATP 6.300 6 Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag 0 21 Skyldig pension 31.406 29 Skyldig barselsfond 65 0 Mellemregning med Boligkontoret Danmark 46.085 33 Anden kortfristet gæld i alt 83.856 167
Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6). 0 0 30.600 Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1)). 1.483.308 271.207 1.213.985
Forretningsfører: København, den 24. april 2013 Boligkontoret Danmark Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til øverste myndighed i Sakskøbing Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Sakskøbing Boligselskab for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk, den 24. april 2013 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Som dirigent: Dato Formand: 1
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2012 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Boligkontoret Danmark Guldborgsund Kommune v/boligkontoret Danmark Parkvej 37 Guldborgvej 2 Lundsgade 9 4990 Sakskøbing 2100 København Ø. 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 54731000 Telefa: 54 70 29 51 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 54731020 CVR-nr. 19739716 Mail: kommunen@guldborg E-mail: sakskoebing@boligkontoret.dk sund.dk Vejledning Besvarelser med "Ja" skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen "Irrelevant". Noter Spørgsmål Sæt kryds Ja Nej Irrelevant Boligorganisationen 1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/ henlæggelseskontoen til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? Noter Spørgsmål Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 7. 8. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Afdelinger 9. Er der afdelinger:
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2012 a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger det opsamlede underskud og underfinansiering? 2 b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investering i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? b. Løbende retssager? c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? d. Aktiverede projekteringsudgifter e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? f. Andre forhold? 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse? b. Istandsættelse ved fraflytning? 3 c. Tab ved fraflytninger? 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2012 Administrators påtegning: Bestyrelsens påtegning: København, den 24. april 2013 Sakskøbing, den / 2013 Boligkontoret Danmark Sakskøbing Boligselskab Lars Lehmann Henning Tønning Forvaltningsdirektør formand Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden Vi har undersøgt besvarelsen af vedlagte spørgeskema for Sakskøbing Boligselskab for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Besvarelsen udarbejdes med henblik på at informere tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden om særlige regnskabsmæssige forhold for Sakskøbing Boligselskab for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 jf. Bilag 3 til bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. nr. 1040 af 1. september 2010. Ledelsen i Sakskøbing Boligselskab har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er på grundlag af vores arbejde at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores undersøgelser i overensstemmelse med den danske standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at besvarelsen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores undersøgelser har været begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analytiske handlinger og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Ved vores vurdering af besvarelsen har vi taget udgangspunkt i vores arbejde udført i forbindelse med vores revision af årsregnskabet for 2012. Årsregnskabet har vi forsynet med en påtegning uden forbehold eller supplerende bemærkninger. Vi har endvidere vurderet de af ledelsen udførte skøn, der er foretaget i forbindelse med besvarelsen. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion: Under de udførte undersøgelser er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at besvarelsen af spørgeskemaet afspejler de i spørgeskemaet regnskabsmæssige forhold, som gør sig gældende for Sakskøbing Boligselskab for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Holbæk, den 24. april 2013 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2012 Spørgsmålsnr. Note: 5 1 Følgende afdelinger har fået dækket tab ved lejeledighed af dispositionsfonden: Afdeling 03 2.583 Afdeling 05 19.030 Afdeling 06 210 Afdeling 08 22.081 Afdeling 11 1.698 Afdeling 14 102 Afdeling 16 723 Afdeling 17 190.858 9b 2 Følgende afdelinger har underskud / underskudssaldo: Underskud i året Afdeling 07 7.468 Negativ resultatkonto 0 12c 3 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til tab ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til tab ved fraflytninger på regnskabstidspunktet: Udestående debitorer pr. 31. december 2012 Afdeling 03 65.196 Afdeling 05 261.721 Afdeling 06 137.228 Afdeling 08 65.757 Afdeling 09 15.293 Afdeling 10 58.995 Afdeling 14 115.292 Afdeling 16 199.209 Afdeling 17 45.624 Henlagt 31. december 2012 Driftsført i regnskabsåret 5.108 0 55.255 0 21.747 0 51.322 0 0 23.541 34.000 0 209 0 40.454 42.196 0