INDHOLD 4 Årsberetning 12 Oplysninger om klubben 13 Ledelsespåtegning 14 Den uafhængige revisors erklæring 16 Anvendt regnskabspraksis 19 Resultatopgørelsen 20 Balance 22 Noter 26 Pengestrømsanalyse
Intet er som før og alt er ved det gamle. Det er et godt billede på alt, hvad der sker i Kokkedal Golfklub. Stemningen og sammenholdet er fortsat som i de gamle pionerdage selv om vi hele tiden udvikler os for at tilpasse klubben til medlemmernes ønsker og udfordringerne i golfbranchen. På generalforsamlingen i marts 2014 kunne bestyrelsen igen fremlægge et regnskab med et pænt overskud på baggrund af en fornuftig budgetlægning og en stram økonomistyring. Bestyrelsen lovede forsamlingen at fortsætte udviklingen af banen og de øvrige faciliteter inden for de økonomiske rammer af det fremlagte budget for 2014 og samtidig sikre en fortsat medlemstilgang, og ikke mindst at fastholde specielt de yngre medlemmer i klubben. Det var derfor nødvendigt, at bestyrelsen i efteråret indkaldte til ekstraordinær generalforsamling for at ændre reglen om indskudsbetaling fra det 19. år til det 26. år. Fantastisk klub må være Danmarks bedste! citat fra medlemsundersøgelsen På førstkommende bestyrelsesmøde efter generalforsamlingen konstituerede bestyrelsen sig som følger: Lars Gundorph, Formand (på valg 2015) Lars Güldner, næstformand (på valg 2016) Thomas Koefoed, hon. kasserer (på valg 2015) Preben Stokkendal, hon. sekr. (på valg 2016) Erik Weber Olesen, medlem (på valg 2016) Lars Møller, medlem (på valg 2015) Kraftig medvind og lidt modvind Kokkedal Golfklub har et højt informationsniveau med daglige opdateringer på vores website samt ugentlige nyhedsmails. Vores Golfmanager er gennem sæsonen altid parat til at fortælle medlemmerne om dagligdagen og deres forslag og ønsker til forbedringer. Derfor vil Årsberetningen denne gang mest handle om de fremtidige opgaver og udfordringer og ikke så meget om enkeltstående begivenheder eller flotte resultater. De bliver så fint dækket i den daglige nyhedsstrøm. Bestyrelsens fokus går på at fastholde medlemstallet med en golfbane i bedste kvalitet, en mængde attraktive medlemstilbud og et godt arbejdsklima for både de ansatte og vores samarbejdspartnere. En grøn profil eller? I 2014 har vi brugt mange kræfter på den igangværende tvist mellem kommunen og os omkring plejeplanen for området. Klubben blev i slutningen af 2013 pålagt at tilbageføre området som det så ud ved overdragelsen i 1979. Med forvaltningens krav vil samtlige træer og øvrige beplantninger, der ikke var på arealerne i 1979, skulle fjernes og dermed vil banen bl.a. miste sin helt unikke karakter. Bestyrelsen valgte at indhente kompetent juridisk bistand fra en advokat med speciale i den slags sager og indgik samtidig også i en tæt dialog med både borgmester, lokalpolitikere, fredningsfolk og andre berørte parter. I august blev der afholdt et forligsmøde, der endte med at klubben blev pålagt at udforme et beskæringsforslag med hjælp fra en landskabsarkitekt. Her fik vi flot hjælp fra DGU, der 4
stillede viden og medarbejdere gratis til rådighed for os. Vi afventer fortsat svar fra kommunen, selv om behandlingen af vores forslag var planlagt til november 2014. I mellemtiden er flere grundejerforeninger i området klar til at gå i modoffensiv mod kravet fra kommunen, der også ligger langt fra den grønne profil og hensynet til det fantastiske dyre- og naturliv i området. 2027 nærmer sig Den er ingen hemmelighed, at klubbens lejekontrakt på arealerne udløber med udgangen af 2027. Gennem de sidste 3-4 år har vi jævnligt forelagt særligt borgmesteren, at klubbens fortsatte udviklingsmuligheder er begrænset af den kortsigtede tidshorisont. Bestyrelsen kan ikke med god samvittighed forpligte medlemmerne med investeringer, der ikke kan afskrives inden lejeaftalen udløber. Nu trykker vi for alvor på for at få en afklaring, så vi bl.a. kan arbejde videre med planerne om golfhuller på Sophienberg, forbedringer på de nuværende huller og en tiltrængt udvidelse af klubhuset. Alle drømme og projekter skal naturligvis godkendes af klubbens medlemmer, og ingen er vist i tvivl om, at bestyrelsen ser fortsat udvikling som den rigtige vej til succes. Kan vi ikke få overdækket nogle pladser på rangen? forslag fra medlemsundersøgelsen God idé ikke så skarpt solgt Medlemmer og gæster fik i 2014 mulighed for at besvare en række spørgsmål om klubbens drift og faciliteter gennem Golfspilleren I Centrum. Vi fik over 1000 besvarelser med både ros og ris så tak for det. Et væsentligt fokusområde og ønske var at øge kvaliteten og mængden af klubbens træningstilbud, og derfor valgte bestyrelsen i slutningen af året at indgå et samarbejde med en ny træner til at varetage elitearbejdet på konsulentbasis i 2015. Desværre var vi ikke dygtige og skarpe nok i vores dialog med Nigel omkring det nye tiltag, og det skabte forvirring og dermed nogle rygter uden hold i virkeligheden. Bestyrelsen har klart tilkendegivet over for Nigel, at vi ser hans rolle som chefpro så længe han ønsker at fortsætte i klubben. Hans træning og betydning for det sociale liv gennem mere end 30 år er uden sidestykke. Samtidig har bestyrelsen også understreget vigtigheden af, at også Proshoppen arbejder målrettet med at udvikle deres tilbud til medlemmerne bl.a. i form af moderne træningsmetoder. Alt i alt en bane af høj kvalitet tillykke med det! bemærkning fra gæstespiller Der er slået en streg i sandet og der foreligger en klar fordeling af arbejdsområderne mellem Nigel, Michael og Anders for den kommende sæson. Nye boller på suppen Klubbens golfmanager og et medlem fra bestyrelsen havde i efteråret en drøftelse med Inge og Jesper om deres fortsatte engagement i klubben. Bestyrelsen fremlagde en række ønsker og varslede en stigning af forpagtningsafgiften og efter lidt betænkningstid valgte Inge og Jesper selv at opsige samarbejdet. Vi skylder dem begge en stor tak for deres 14 år bag gryderne og altid veltilberedte mad. Der kom utroligt mange kvalificerede ansøgninger til den ledige forpagtning, og blandt dem valgte klubben at indgå en treårig kontrakt med Magnus Strand, der har været præsenteret på klubbens website. Samtidig har vi valgt at renovere lokalet og indkøbe nyt inventar, og vi glæder os til at byde alle velkommen i nye rammer og til nye boller på suppen. Trofaste og engagerede medarbejdere Samme Pro i over 30 år, forpagterpar i 14 år, greenkeepere på vej mod 10, 15 og 20 års jubilæer. Selv om posen er blevet rystet et par gange, så har Kokkedal Golfklub en trofast og engageret medarbejderstab, der sætter pris på deres arbejdsplads og de mange spændende opgaver. Tak for jeres indsats. 5
Banen tæt på perfekt Som nævnt var der mange rosende ord til banen fra både medlemmer og gæster i 2014. Fairways og særligt greens var fremragende og efter en gennemgang af vores bunkers var helhedsindtrykket tæt på perfekt. Næste fase er vores teesteder, hvor en del er meget ujævne, mens andre får for lidt lys og luft til at græsset vokser jævnt. Det arbejder vores greenkeepere på i 2015 samtidig med, at vi får etableret ny styring til vores vandingsanlæg og en delvis overdækning af rangen. 90% af medlemmerne svarer, at banen er flot og velholdt uddrag fra medlemsundersøgelsen Peter og hans folk var glade for alle de pæne ord og søde hilsner gennem sæsonen og alle er klar til at fortsætte det gode arbejde. Trods de skrappe lovkrav omkring begrænset brug af kemikalier har vi med dygtighed og flittigere luftning undgået svampeangreb. Et farverigt klubliv og sammenhold Når vi fortæller om Klubbens Dag med 100 medlemmer til forårsrengøring eller de mange frivillige, der giver en hånd til klubbens drift, så kan vi fornemme, at det ikke er hverdag i en del andre golfklubber. I Kokkedal har vi heldigvis fortsat medlemmer helt fra klubbens start, og de er stadig aktive også som frivillige. Den særlige ånd og stemning går heller ikke ubemærket hen, når man læser kommentarer fra vores gæster. Kokkedal Golfklub s fremtid er engagerede og tilfredse medlemmer, hvor en del blot vil dyrke deres sport, mens andre er klar til mere. Det er naivt at tro, at vi kan være enige i alle de beslutninger som ledelsen eller bestyrelsen træffer. Det er derfor vigtigt, at vi åbent og i gensidig respekt kan give udtryk for vores ønsker for klubben. Ta gerne en snak med vores manager eller et medlem fra bestyrelsen, hvis du har forslag til hvordan vi kan blive endnu bedre. Årets gang i klubbens udvalg I år har bestyrelsen, som nævnt i indledningen, valgt ikke medtage en beretning om de mange aktiviteter og resultater fra bl.a. begynder-, junior- og eliteudvalg. Men det betyder ikke at du skal snydes for deres beretninger. De kan læses på klubbens website fra den 23. februar. Tak til de mange frivillige, som får det hele til at hænge sammen i sæsonens løb. Fastholdelse er nøgleordet Ventelisterne i danske golfklubber er næsten forsvundet, og markedet har været fyldt med særtilbud og rabatordninger. Heldigvis virker det som om at golfbranchen er ved at indse, at fremtiden ikke handler om pris men snarere ordentlig kvalitet. Jeg er vild med klubben men har fået arbejde i udlandet. Kommer snart tilbage bemærkning fra passiv Sidste år bad I bestyrelsen om at sikre bedre plads på banen til klubbens egne medlemmer. Vi fjernede et par klubturneringer og hævede greenfee priserne med knap 20%. I 2014 har det betydet færre gæster med samme indtjening. Men kun fordi vores bane og øvrige faciliteter har en høj kvalitet. Fastholdelse er derfor et nøgleord. Vi skal blive ved med at udvikle klubben, og vi skal tilbyde vores medlemmer så gode forhold, at de vælger at blive i klubben i mange år. Medlemsstatus I forhold til normtallet på 1230 havde vi inden fristen for udmeldelser 1239 aktive medlemmer. Vi er blevet lidt færre ved årsskiftet, men tendensen peger på, at vi som sidste år får en del indmeldelser, når solen varmer lidt mere. 7
Pr. ultimo 2014 ser tallene ud: Seniorer: 870 Hverdagsmedlemmer: 107 Par 3: 24 Ynglinge: 40 Long distance: 24 Juniorer: 102 Firma: 2 Aktive: (norm 1230) 1169 Passive: 195 Klubbens økonomi Budget for 2014 var igen baseret på faktiske medlemstal primo året, og med en positiv medlemstilgang hen over foråret, øgede vi naturligvis de forventede indtægter markant. Strategien med at hæve greenfee priserne med knap 20% for at skabe mere plads til klubbens egne medlemmer var også positiv. Færre gæstespillere, men samme omsætning. Resultatet for 2014 blev et overskud på kr. 472 t.kr., mod et budgetteret overskud på 61 t.kr. Klubbens likviditet er ligeledes blevet markant forbedret gennem de seneste år og på den baggrund er bestyrelsen særdeles tilfreds med resultatet. Der er alt for mange arrangementer på banen kommentar fra medlemsundersøgelsen Vi tror på vores sag 2015 bliver spændende på mange områder, og bestyrelsen føler sig sikker på, at nogle af de vigtigste udfordringer med bl.a. lejeaftalen falder på plads. Faktisk er det kun vejrudsigten, der kan dæmpe vores optimisme. Fra bestyrelsens side skal der også lyde en stor tak for de skulderklap vi har fået gennem medlemsundersøgelsen. Det er altid rart at få bekræftet, at medlemmerne er tilfredse med vores indsats. Efter en målrettet indsats på posten som kassemester har Thomas Koefoed valgt at forlade bestyrelsen. Nye og spændende arbejdsopgaver skal prioriteres, og det er der fuld forståelse for. Tak til Thomas for hans altid kærlige påmindelser om, at sætte tæring efter næring. Nye oplevelser venter vi kan næsten ikke vente med at komme i gang På bestyrelsens vegne Lars Gundorph Formand På generalforsamlingen vil klubbens kasserer give en overordnet redegørelse for 2014. Et sammendrag af det reviderede regnskab for 2014 vil blive offentliggjort på klubbens hjemmeside senest 3 uger før generalforsamlingen. Tak til venner og samarbejdspartnere Selv gennem de vanskelige økonomiske tider har en række sponsorer fortsat deres støtte til Kokkedal Golfklub. Tusind tak til jer alle det betyder rigtigt meget for klubben og vores mange medlemmer. I 2015 vil vi styrke den kommercielle del af klubbens aktiviteter, og en række medlemmer har allerede givet tilsagn om, at de er klar til at give en hånd. 11
OPLYSNINGER OM KLUBBEN Klubben Kokkedal Golfklub Kokkedal Allé 9 2970 Hørsholm Telefon: 45 76 99 59 Telefax: 45 76 99 03 Hjemmeside: www.kokkedalgolf.dk E-mail: kg@kokkedalgolf.dk CVR-nr.: 46 51 98 17 Hjemsted: Hørsholm Regnskabsår: 1. januar 31. december Golfmanager Ken Lauritsen Bestyrelse Revision Lars Gundorph, formand Lars Güldner, næstformand Lars Møller, bestyrelsesmedlem Preben Stokkendal, honorær sekretær Thomas Koefoed, honorær kasserer Erik Weber Olesen, bestyrelsesmedlem KRESTON Hørsholm Chr. Mortensen Revisionsfirma Statsautoriseret Revisionsinteressentskab Usserød Kongevej 157 2970 Hørsholm 12
LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2014 for Kokkedal Golfklub. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder med de ændringer og tilpasninger, som anses for hensigtsmæssige og passende under hensyntagen til klubbens aktiviteter. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af klubbens aktiver, passiver, finansielle stilling og pengestrømme samt resultat. Samtidig er det vor opfattelse, at bestyrelsens beretning indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hørsholm, den 5. februar 2015 Bestyrelsen: Lars Gundorph Formand Lars Güldner Næstformand Preben Stokkendal Honorær sekretær Lars Møller Erik Weber Olesen Thomas Koefoed Honorær kasserer Årsrapporten er fremlagt og godkendt på klubbens ordinære generalforsamling, den 17. marts 2015 Dirigent 13
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til medlemmerne i Kokkedal Golfklub Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Kokkedal Golfklub for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, noter og pengestrømsanalyse. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet I klubbens resultatopgørelse for 2014 er anført de af klubbens bestyrelse udarbejdede budgetter for 2014 og 2015. Vi har ikke revideret eller gennemgået disse budgetter og udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om disse. 14
Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Hørsholm, den 5. februar 2015 KRESTON Hørsholm Chr. Mortensen Revisionsfirma Statsautoriseret Revisionsinteressentskab Hans Duschek statsautoriseret revisor 15
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Kokkedal Golfklub for 2014 er aflagt i overensstemmelse med Årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder med de ændringer og tilpasninger, som anses for hensigtsmæssige og passende under hensyntagen til klubbens aktiviteter. Årsrapporten aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde klubben, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå klubben, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balance-dagen. Sponsorbidrag, der ikke afregnes kontant, medtages i regnskabet til anslået værdi m.v. i henhold til klubbens regnskabspraksis. RESULTATOPGØRELSEN Indtægter Kontingenter, medlemsindskud og andre indtægter: Kontingenter, medlemsindskud og andre indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indgår, idet dog forudbetalinger passiveres. Bagskabe: Indtægt vedrørende bagskabe er opgjort netto, idet der er foretaget modregning af diverse driftsomkostninger samt afskrivninger på disse. Company Day, Spil og Spis og Ecco Tour: Indtægt er opgjort netto, idet der er modregnet afholdte omkostninger i forbindelse med arrangementerne. Omkostninger I posterne vedrørende banens drift, klubhusets drift samt administration er indeholdt afskrivninger vedrørende disse aktiviteter. 16
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS - FORTSAT Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og omkostninger herunder prioritetsrenter samt urealiserede kursgevinster og kurstab vedrørende værdipapirer og gæld. Resultatdisponering Bestyrelsen har valgt at foreslå et beløb stort kr. 350.000 henlagt til nødvendige investeringer i det kommende år. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Klubbens anlæg: Banen Klubhus Klubhus, særlige installationer Maskiner Greenkeeperhus Maskinhus/stakladen Bagskab/bagrum Vej/P-anlæg Vandboring Inventar: Banen, klubhus, køkken og restauration Administration, automobil rest 13 år rest 13 år 6 år 6 år rest 13 år rest 13 år 10 år 6 år 10 år 1-6 år 5 år Aktiver med en kostpris på under 25.000 pr. enhed eller en brugstid på under 3 år indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. 17
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS FORTSAT Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte udgifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Prioritetsgæld måles til den nominelle restgæld på balancedagen. Prioritetsgæld, der forfalder indenfor 1 år fra balancedagen, er afsat i balancen under kortfristede forpligtelser. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Obligationer til indfrielse Obligationer til indfrielse er målt til kursværdi. Obligationer som er forsøgt indfriet og som er over 20 år er indtægtsført over driften. Periodeafgrænsningsposter Under periodeafgrænsningsposter indregnes modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år. 18
RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 31. DECEMBER 2014 Urevideret Urevideret budget budget 1.000 kr. 1.000 kr. 2015 Note 2014 2014 2013 Indtægter Kontingenter m.v.: 7.727 Indgåede kontingenter... 7.957.325 7.786 7.635.970 167 Medlemsindskud... 584.200 296 736.052 (180) DGU kontingenter... (176.492) (180) (176.303) 7.714 Kontingenter m.v. - netto... 8.365.033 7.902 8.195.719 Andre indtægter: 1.100 Greenfee... 1.098.252 1.100 1.055.112 324 Bagskabe... 243.535 251 254.658 280 Sponsorer... 198.159 228 187.371 7 Company Day... 12.160 7 7.483 0 Spil & Spis... 7.202 0 24.627 35 Ecco Tour... 21.044 45 30.680 40 Forpagtningsafgift, restauration.. 40.000 40 40.000 40 Andre indtægter... 53.100 30 61.900 100 Offentlige tilskud... 94.959 100 103.056 0 Obligationslån, indtægtsført... 3.500 3 1.050 1.926 Andre indtægter i alt... 1.771.911 1.804 1.765.937 9.640 Indtægter i alt... 10.136.944 9.706 9.961.656 Omkostninger 4.978 Banens drift... 1 (5.163.504) (5.223) (5.490.037) 1.259 Klubhusets drift... (1.177.495) (1.218) (1.209.087) 52 Halfway-house... (42.325) (52) (51.052) 1.614 Administration... (1.730.843) (1.601) (1.561.947) 1.420 Medlemsaktiviteter m.v.... 2 (1.348.014) (1.325) (1.252.571) 9.323 Omkostninger i alt... (9.462.181) (9.419) (9.564.694) DRIFTSRESULTAT FØR 317 FINANSIELLE POSTER... 674.763 287 396.962 15 Finansielle indtægter... 20.823 15 18.308 (237) Finansielle omkostninger... (223.572) (241) (239.949) 95 ÅRETS RESULTAT... 472.014 61 175.321 Resultat disponering: 0 Henlagt til vandingsanlæg... 350.000 0 0 95 Overført til egenkapital... 122.014 61 175.321 95 I ALT... 472.014 61 175.321 19
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014 AKTIVER Anlægsaktiver Note 31/12 2014 31/12 2013 Materielle anlægsaktiver Klubbens anlæg: Banen... 2.389.715 2.391.392 Klubhus... 3.070.271 3.313.598 Maskiner... 1.460.319 1.484.864 Greenkeeperhus... 3.458.127 3.714.285 Maskinhus/stakladen... 428.631 461.507 Bagskabe/bagrum... 121.727 205.980 Vejasfaltering/P-anlæg... 0 0 Vandboring... 42.394 49.460 Klubbens anlæg i alt... 3 10.971.184 11.621.086 Inventar: Banen... 101.998 151.339 Klubhus... 14.820 29.633 Køkken... 129.361 122.966 Restauration... 124.094 144.567 Administration... 89.370 2.623 Automobil... 0 0 Inventar i alt... 4 459.643 451.128 Materielle anlægsaktiver i alt... 11.430.827 12.072.214 Anlægsaktiver i alt... 11.430.827 12.072.214 Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Tilgodehavende moms... 54.301 98.344 Andre tilgodehavender... 235.290 113.380 Periodeafgrænsningsposter... 161.081 171.367 Tilgodehavender i alt... 450.672 383.091 Likvide beholdninger... 946.253 506.251 Omsætningsaktiver i alt... 1.396.925 889.342 AKTIVER I ALT... 12.827.752 12.961.556 20
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014 Note 31/12 2014 31/12 2013 PASSIVER Egenkapital Saldo 1. januar... 6.564.670 6.389.349 Årets resultat... 122.014 175.321 Egenkapital i alt... 6.686.684 6.564.670 Henlæggelser Henlagt til nyt vandingsanlæg... 350.000 0 Henlæggelser i alt... 350.000 0 Gældsforpligtelser Langfristede gældsforpligtelser: Obligationer til indfrielse... 350 3.850 Langfristet del af prioritetsgæld... 5 4.659.700 5.100.608 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 4.660.050 5.104.458 Kortfristede gældsforpligtelser: Kortfristet del af langfristet gæld... 5 441.427 435.880 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 268.911 222.995 Anden gæld... 51.534 73.630 Feriepengeforpligtelser... 267.046 313.049 Periodeafgrænsningsposter... 0 246.874 Boldkort depositum... 102.100 0 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 1.131.018 1.292.428 Gældsforpligtelser i alt... 5.791.068 6.396.886 PASSIVER I ALT... 12.827.752 12.961.556 Eventualposter m.v.... 6 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser... 7 Lokaletilskud... 8 21
N O T E R 1. Banens drift Urevideret budget 2014 2013 1.000 kr. 1.000 kr. Gager og lønninger m.v.... 2.551.603 2.606 2.599 Maskindrift... 669.858 545 667 Banedrift... 878.875 894 1.107 Banebiler... (20.056) 0 5 Bildrift... 23.917 20 16 Afskrivninger driftsmateriel, banen og bygninger... 1.059.307 1.158 1.096 BANENS DRIFT I ALT... 5.163.504 5.223 5.490 2. Medlemsaktiviteter m.v. Hjemmeside/medlemsguide... 29.350 30 28 Sport, damer... 92.438 120 107 Sport, herrer... 310.527 290 310 Sport, juniorer... 281.297 260 195 Sport, old boys/old girls/veteran... 48.487 70 84 Begynderudvalg... 56.269 30 31 Turneringer/sport... 70.028 35 79 Diverse medlemsaktiviteter... 0 50 0 Prohonorar med fradrag af husleje proshop... 196.341 200 195 Driving Range... 263.277 240 223 MEDLEMSAKTIVITETER M.V. I ALT... 1.348.014 1.325 1.252 22
N O T E R 3. Klubbens anlæg Særlige Green- Baneanlæg Klubhus installationer Maskiner keeperhus Forventet brugstid rest 13 år rest 13 år 6 år 6 år rest 13 år Kostpris pr. 1. januar 2014... 4.996.866 7.548.646 123.493 6.337.686 5.123.154 Tilgang til kostpris... 215.491 0 0 555.170 0 Afgang til kostpris... 0 0 0 0 0 Kostpris pr. 31. december 2014... 5.212.357 7.548.646 123.493 6.892.856 5.123.154 Afskrivninger pr. 1. januar 2014... (2.605.474) (4.235.048) (123.493) (4.852.822) (1.408.869) Årets afskrivninger... (217.168) (243.327) 0 (579.715) (256.158) Afskrivninger vedrørende årets afgang... 0 0 0 0 0 Afskrivninger pr. 31. december 2014... (2.822.642) (4.478.375) (123.493) (5.432.537) (1.665.027) REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI PR. 31. DECEMBER 2014... 2.389.715 3.070.271 0 1.460.319 3.458.127 Maskinhus/ Bagskabe/ Vej/ Vandstakladen bagrum P-anlæg boring I alt Forventet brugstid rest 13 år 10 år 6 år 10 år - Kostpris pr. 1. januar 2014... 768.750 942.274 198.021 432.893 26.528.096 Tilgang til kostpris... 0 56.313 0 0 770.661 Afgang til kostpris... 0 0 0 0 0 Kostpris pr. 31. december 2014... 768.750 998.587 198.021 432.893 27.298.757 Afskrivninger pr. 1. januar 2014... (307.243) (792.607) (198.021) (383.433) (14.907.010) Årets afskrivninger... (32.876) (84.253) 0 (7.066) (1.420.563) Afskrivninger vedrørende årets afgang... 0 0 0 0 0 Afskrivninger pr. 31. december 2014... (340.119) (876.860) (198.021) (390.499) (16.327.573) REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI PR. 31. DECEMBER 2014... 428.631 121.727 0 42.394 10.971.184 23
N O T E R 4. Inventar Banen Klubhus Køkken Restauration Forventet brugstid 6 år 6 år 1-6 år 6 år Kostpris pr. 1. januar 2014... 533.947 255.810 258.160 523.753 Tilgang til kostpris... 0 0 26.625 0 Afgang til kostpris... 0 0 0 0 Kostpris pr. 31. december 2014... 533.947 255.810 284.785 523.753 Afskrivninger pr. 1. januar 2014... (382.608) (226.177) (135.194) (379.186) Årets afskrivninger... (49.341) (14.813) (20.230) (20.473) Afskrivninger vedrørende årets afgang... 0 0 0 0 Afskrivninger pr. 31. december 2014... (431.949) (240.990) (155.424) (399.659) REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI PR. 31. DECEMBER 2014... 101.998 14.820 129.361 124.094 Administration Automobil I alt Forventet brugstid 5 år 5 år - Kostpris pr. 1. januar 2014... 363.237 125.038 2.059.945 Tilgang til kostpris... 109.963 0 136.588 Afgang til kostpris... 0 0 0 Kostpris pr. 31. december 2014... 473.200 125.038 2.196.533 Afskrivninger pr. 1. januar 2014... (360.614) (125.038) (1.608.817) Årets afskrivninger... (23.216) 0 (128.073) Afskrivninger vedrørende årets afgang... 0 0 0 Afskrivninger pr. 31. december 2014... (383.830) (125.038) (1.736.890) REGNSKABSMÆSSIG VÆRDI PR. 31. DECEMBER 2014... 89.370 0 459.643 24
N O T E R 5. Langfristede gældsforpligtelser 1/1 2014 31/12 2014 Afdrag Restgæld Gæld i alt Gæld i alt næste år efter 5 år Var.rt.obligationslån opr. kr. 4.254.000... 2.988.512 2.764.986 225.853 1.627.407 Var.rt.obligationslån opr. kr. 4.000.000... 2.547.976 2.336.141 215.574 1.232.084 I ALT... 5.536.488 5.101.127 441.427 2.859.491 Kursværdi 31. december 2014: kr. 5.218.127. 6. Eventualposter m.v. Klubben har indgået en renteswapaftale med Nykredit. Restgælden udgør kr. 2.707.368 og den negative markedsværdi udgør kr. 611.521 pr. 31. december 2014. Der påhviler ikke klubben yderligere eventual-, kautions- eller garantiforpligtelser udover det i årsrapporten oplyste. 7. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ejerpantebrev kr. 1.500.000 i klubhuset ligger til sikkerhed for klubbens engagement med Nykredit Bank. 8. Lokaletilskud Specifikation af beløb der indgår i ansøgning om lokaletilskud. Renter prioritetsgæld... 99.110 Afgifter... 28.614 Forsikringer... 15.926 Varme og el... 239.899 Tilsyn... 20.000 Ordinær vedligeholdelse... 9.752 413.301 Indtægter... (27.700) NETTOLOKALEUDGIFTER... 385.601 25
PENGESTRØMSOPGØRELSE Budget Realiseret Realiseret 2015 2014 2013 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Årets resultat... 95 472 175 Regnskabsmæssig avance/tab ved salg, maskiner og inventar... 0 0 (6) Afskrivninger... 1.444 1.549 1.494 Resultat herefter... 1.539 2.021 1.663 Ændring i arbejdskapital: Større/mindre pengebinding, netto... 0 (238) (170) Selvfinansiering fra driften m.v.... 1.539 1.783 1.493 Investeringens likviditetsvirkning m.v.: Anlæg, netto, jf. specifikation... (1.422) (908) (628) (1.422) (908) (628) Langfristet finansiering: Realkreditlån m.v.... (441) (435) (432) (441) (435) (432) Årets likviditetsvirkning... (324) 440 433 Likvide beholdninger netto, primo... 946 506 73 LIKVIDE BEHOLDNINGER NETTO, ULTIMO... 622 946 506 Specifikation af anlæg Vandingsanlæg... 472 0 0 Klubhus It og betalingsautomat... 0 110 0 Baneforbedring... 0 0 321 Maskiner, netto... 330 555 81 Køkken/restauration inventar... 285 27 0 Restauration ombygning... 135 0 Drivingrange, matr./renovering... 0 106 0 Bagrum, skabe... 0 0 56 Boldmaskine og bænke... 0 110 0 Banebiler... 200 0 170 Anlæg i alt... 1.422 908 628 26