Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Version 0.8 15-08-2014
Indhold 1 VEJLEDNING TIL TILBUDSGIVER... 2 2 INDLEDNING... 3 3 OVERSIGT OVER REGLER FOR PENSIONSBEREGNINGEN... 4 Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Side 1
1 Vejledning til Tilbudsgiver Bilaget skal ikke ændres af Tilbudsgiver. Tabel 1 Vejledning til Tilbudsgiver Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Side 2
2 Indledning Bilaget indeholder standardiserede modeller af de regler af lovgivningsmæssig, og anden karakter forbundet med indberetning, administration og udbetaling af pension. Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Side 3
3 Oversigt over regler for pensionsberegningen Bilag 3A.5 Regel- og beslutningsmodeller Side 4
FØP National Indkomst Samlivsforhold Udlandsforhold 4 Pension kan bestå af flere beløb: Opvarmningsforhold Likvid formue Afhængigheder af Førtidspensionstype Persons Årlig indkomst (+Kapital- og aktieindkomst Persons Gifte/Samlevende årlig indkomst Enlig +Arbejdsindkomst (løn el. indkomst fra selvstændig arbejdsindkomst (løn el. (+Kapital- og aktieindkomst virksomhed) +Arbejdsindkomst (løn el. indkomst fra selvstændig indkomst fra selvstændig +Udbetaling af pensioner virksomhed) virksomhed) +Andre indkomster +Udbetaling af pensioner -Fradrag for præmie til pensionsordningen; renteudgifter) +Andre indkomster -Fradrag for præmie til pensionsordningen; renteudgifter) Gift/samlevende Gift/samlevende Boet i Danmark Arbejdet i med pensionist med en, der ikke udlandet er pensionist Opvarmningsudgif Kollektiv Logerende ter varmeforsyning Persons formue Ægtefællens/ Tillægspr Brøk (indestående i samlevers formue ocent pengeinstitutter iindestående i kontanter pengeinstitutter aktier og obligationer kontanter pantebreve aktier og obligationer nedsparringslån, pantebreve investeringsforeningsbeviser nedsparringslån, og andre værdipapirer) investeringsforeningsbeviser og andre værdipapirer) Petroleu Boligstøtt Ret til mstillæg e ægteskab sktillæg opnået inden 1. jan. 1984 Almindelig FØP (før 1.1.2003) Forhøjet alm. FØP (før 1.1.2003) Mellemste FØP (før 1.1.2003) Højeste FØP (før 1.1.2003) FØP efter 1.1.2003 FØP gjot hvilende Modtaget varmetillæg lige siden 1987 og ikke er flyttet uden for den gamle kommune (før 2007) Fik inv.ydelse og bistandsplejetillæg dec.93 Skattepligtige beløb Persons årlig indkomst udover førtids- eller Grundbeløb Størrelse folkepension sammenlagt med evt. ægtefælles/samlevers indkomst udover folke- eller førtidspension >419.400 ikke relevant el. udbetales ikke 0 <301.200 ikke relevant Nej el. 5.908 >301.200 ikke relevant Nej el. Sættes ned med 60 kr. for hver 100 kr. som borgerens egen indkomst overstiger grænsen >322.600 ikke relevant her Eller her el. udbetales ikke 0 <204.400 ikke relevant her Eller her Nej el. 5.908 >204.400 ikke relevant her Eller her Nej el. Sættes ned med 60 kr. for hver 100 kr. som borgerens egen indkomst overstiger grænsen <72.200 ikke relevant Nej 17.600, herunder pensionstillæg 4.836 >72.200 ikke relevant Nej Den del af indkomsten, der overstiger grænsen nedsættes med 30% <114.400 medregnes, dog højst 354.800 Nej 15.011, herunder pensionstillæg 4.157 >114.400 medregnes, dog højst 354.800 Nej Den del af indkomsten, der overstiger grænsen nedsættes med 15% <114.400 medregnes, dog højst 234.600 efter fradrag på de første 180.132 >114.400 medregnes, dog højst 234.600 efter fradrag på de første 180.132 Nej 15.011, herunder pensionstillæg 4.157 Nej Den del af indkomsten, der overstiger grænsen nedsættes med 30% Persons årlig indkomst sammenlagt med evt. OBS på overgangsregler for samlevende Pensionstillæg Størrelse ægtefælles/samlevers indkomst (ud over (før 26.04.1990/inden 01.03.1999/ efter folkepensionen) 01.03.1999) >304.900 Ikke relevant Ikke relevant Ikke relevant el. udbetales ikke 0 >66.500 Ikke relevant Ikke relevant Ikke relevant Nej el. 6.137 -(Årlig indkomst - 66.500) * 0,309 <66.500 Ikke relevant Ikke relevant Ikke relevant Nej el. 6.137 >355.900 medregnes hele indkomst (udover folke- Ikke relevant Ikke relevant el. udbetales ikke 0 el. førtidspension >133.400 medregnes hele indkomst (udover folke- Ikke relevant Ikke relevant Nej el. 2.966 -(Årlig indkomst - el. førtidspension 133.400) * 0,16 <133.400 medregnes hele indkomst (udover folke- Ikke relevant Ikke relevant Nej el. Nej 2.966 el. førtidspension >244.700 medregnes, dog ses bort fra ½ af Ikke relevant Ikke relevant el. Nej udbetales ikke 0 indkomst op til 208.000 >133.400 medregnes, dog ses bort fra ½ af Ikke relevant Ikke relevant Nej el. Nej 2.966 -(Årlig indkomst - indkomst op til 208.000 133.400) * 0,32) <133.400 medregnes, dog ses bort fra ½ af indkomst op til 208.000 Ikke relevant Ikke relevant Nej el. Nej 2.966 ej Er medregnet i rele grundbeløbet van t? Førtidsbeløb Størrelse Nej øk.forhold tages ikke i betragtning Nej 1.503 øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej 1.503 Ekstra tillægsydelse Størrelse Nej øk.forhold tages ikke i betragtning Nej 1.370 øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej 1.370 øk.forhold tages ikke i betragtning Nej 2.873 øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej 2.873 Invaliditetsbeløb Størrelse Nej øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej 2.873 øk.forhold tages ikke i betragtning el. el. Nej 2.873 Erhvervsudygtighedsbeløb Størrelse øk.forhold tages ikke i betragtning Nej 3.965 øk.forhold tages ikke i betragtning el. Nej 3.965 = eller > 4/5 dele af tiden fra fyldte 15.år og til FØP tilkendelse Brøkpension Størrelse Ikke relevant Nej fuld berettiget pension < 4/5 dele af tiden fra fyldte 15.år og til FØP tilkendelse x/40 af den fulde berettiget pension Invaliditetsydelse Størrelse Nej person tjener vedvarende det dobbelte af el. og 2.892 grundbeløbet - vurderes af kommune person tjener vedvarende det dobbelte af el. el. og 2.892 grundbeløbet - vurderes af kommune Persons årlig indkomst sammenlagt med ægtefælles/ samlevers indkomst (udover folke eller førtidspension) Personlig tillægsprocent Ikke relevant >66.500 (grænsen mangler at kvalitetssikre) ikke relevant el. Nej 0% >19.100 (grænsen mangler at kvalitetssikre) ikke relevant el. 100 -(Årlig indkomst/465) %(formlen skal lige kvalitetssikres) <19.100 (grænsen mangler at kvalitetssikre) ikke relevant el. 100% >133.400 (grænsen mangler at kvalitetssikre) medregnes her eller her el. Nej 0% >37.900 (grænsen mangler at kvalitetssikre) medregnes her eller her el. 100 -(Årlig indkomst/938) %(formlen skal lige kvalitetssikres) <37.900 (grænsen mangler at kvalitetssikre) medregnes her eller her el. 100% Nej ydes ikke ANDRE ØKONOMISKE TILLÆG Varmetillæg nedsættes, hvis Nej tillægsprocent < 100; petroleumstillæg og boligstøtte fradrages el. og Varmetillæg beregnes efter de regler, der var gældende dengang i den gamle kommune. Nej ydes ikke >4.700 >0 el. formlen mangler at blive afdækket her eller her >7.050 >0 el. formlen mangler at blive afdækket >4.700 >0 el. nedsattes med 10% her eller her >7.050 >0 el. nedsattes med 10% >4.700 >0 el. nedsættes med logerendes udgifter her eller her >7.050 >0 el. nedsættes med logerendes udgifter el. Engangsbeløb ved regulering af varmetillæg Formlen mangler at blive afdækket øk.forhold tages ikke i betragtning petroleum der anvendes, leveres i dunke af højst 10 liter, hvilket SKAL fremgå af regningen Petroleumstillæg Størrelse Nej Nej ydes ikke (mangler at kvalitetssikre) max ydes tilskud til 2.000 Nej Nej el. liter, om året pr. husstand. 262,50 øre pr. liter. Resterende beløb udover tillæg på 2.000 l. kan indgå ved beregning af det almindelige varmetillæg, hvis tillægsprocenten er større end 0. Helbredstillæg/medicinkort: (udregning af personlig tillægsprocent og kort: Udbetaling Danmark). Refundering: kommune Ikke relevant Nej ydes ikke Helbredstillægsprocent <80.300 ikke relevant >0 el. er 85% af tillægsprocenten her eller her <80.300 medregnes >0 el. Helbredstillægsprocent er 85% af tillægsprocenten Efterlevelsespension Størrelse, og el. Den afdødes pension pensionisten (FØP udbetales i 3 mdr. til den eller FOP) død og? efterlevende pensionist. parret har haft Bikort anvendes samme bopæl i minimum 3 år inden dødsfaldet el. a Betaling af husleje mv. Størrelse (fængslinger) Kommunen meddeler beløbet. UDK Udbetales til udregner, så det udbetalte beløb kommunekonto efter skat matcher huslejebeløbet og el. J a ANDRE TILLÆG EFTER OVERGANGSBESTEMMELSER Ægteskabstillæg? Udbetales indtil ægtefællen selv bliver pensionist. Tillægget kan reduceres. Alderstillæg Mangler at blive afdækket -? har vi overhovedet sådan et tillæg? Reelt enlige Størrelse? el. Og 3.260 Bistandstillæg Størrelse Nej el. 3.002 Nej ydes ikke Plejetillæg Størrelse Nej el. 5.992 Nej ydes ikke BIDRAG TIL ATP OG SUPP ATP bidrag Størrelse, obligatorisk pensionsitens andel 90; kommunens andel 180 el., frivilligt pensionsitens andel 90; kommunens andel 180 SUPP bidrag Størrelse, frivilligt pensionistens andel 163; kommunens andel 326 el., frivilligt pensionistens andel 163; kommunens andel 326 ANDRE TILLÆG - HÅNDTERES IKKE I PENSIONSSYSTEMET Boligsikring: Udbetaling Danmark Indskudslån: Kommunen Mangler afklaring, om det gælder FØP Lån til indefrysning af Mangler afklaring, om det ejendomsskatter: Kommunen gælder FØP Nedsat TV-licens: Kommunen og Mangler afklaring, om det Danmarks Radio gælder FØP Udvidet helbredstillæg: Mangler afklaring, om det Kommunen gælder FØP Personligt tillæg: Kommunen Mangler afklaring, om det gælder FØP Kørsel/fri befordring: Kommunen Mangler afklaring, om det gælder FØP