Nordjyllands Trafikselskab Buskørsel / Samordnet kørsel Årsrapport 2010

Nordjyllands Trafikselskab Buskørsel / Samordnet kørsel Årsrapport 2010 (4. regnskabsår) 1

Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse... 2 Selskabsoplysninger... 3 Direktionens påtegning... 4 Bestyrelsens påtegning... 4 Revisionspåtegning... 5 Ledelsens årsberetning... 7 Hoved- og nøgletal... 9 Årsregnskab for 2010... 10 Anvendt regnskabspraksis... 10 Regnskab 2010... 14 Regnskab 2010 - Busdrift(B) / Samordnet kørsel(s)... 18 Balance... 19 Pengestrømsopgørelse... 20 Noter... 21 Busdrift/Buskørsel... 21 Samordnet kørsel... 33 Balance... 36 Bemærkninger til regnskabet for 2010... 39 Resultat af ordinær drift R 2010... 39 Driftsregnskab 2010 Busdrift... 39 Driftsregnskab 2010 Samordnet kørsel... 42 2

Selskabsoplysninger Selskab Nordjyllands Trafikselskab John F. Kennedys Plads 1R, 3. sal 9000 Aalborg Telefon: 9934 1181 Telefax: 9934 1101 Hjemmeside: NordjyllandsTrafikselskab.dk E-mail: info@ntmail.dk CVR-nummer: 30015940 Hjemsted: Aalborg Regnskabsår: 1. januar 31. december Bestyrelse Thomas Kastrup-Larsen formand Birgitte Josefsen næstformand John Christensen Jens Chr. Golding Viggo Vangsgaard Niels Krebs Hansen Daniel Nyboe Andersen Jens Riise Dalgaard Kim Bennike Direktion Christian Roslev Direktør Revision BDO Kommunernes Revision A/S Sofiensdalsvej 11 9200 Aalborg SV. 3

Direktionens påtegning Undertegnede har dags dato aflagt årsregnskab for 2010 for Nordjyllands Trafikselskab. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i ministeriets Budgetog Regnskabssystem for Kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. Aalborg, den 10. juni 2011 Direktør Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen for Nordjyllands Trafikselskab har i dag behandlet og vedtaget årsregnskabet for regnskabsåret 2009. Aalborg, den 17. juni 2010 4

Revisionspåtegning Til bestyrelsen for Nordjyllands Trafikselskab Vi har revideret årsregnskabet for Nordjyllands Trafikselskab for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010, omfattende ledelsens årsberetning, anvendt regnskabspraksis, udgiftsbaseret regnskabsopgørelse, omkostningsbaseret resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, omregningstabel og noter, herunder anlægsoversigt og egenkapitalnote. Årsregnskabet udarbejdes efter Indenrigs- og Sundhedsministeriets regnskabsbestemmelser. Aktivmassen udgør 201.381 tkr. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med gældende bestemmelser. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Vores revision har ikke omfattet budgettal. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 5

Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af trafikselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010 i overensstemmelse med Indenrigs- og Sundhedsministeriets regnskabsbestemmelser. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vor opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aalborg, den 17. juni 2011 BDO KOMMUNERNES REVISION Godkendt revisionsaktieselskab Jan Hansen Registreret revisor 6

Ledelsens årsberetning Formål og visioner Nordjyllands Trafikselskabs (NT) formål er i overensstemmelse med reglerne i lov om trafikselskaber at varetage følgende opgaver: Offentlig servicetrafik i form af almindelig rutekørsel Fastsættelse af takster og billetteringssystem Koordinering og planlægning af offentlige servicetrafik Individuel handicapkørsel for svært bevægelseshæmmede Lokalbaner Udover ovennævnte opgaver varetager NT opgaver vedr. indkøb og koordinering af specialkørsler f.eks. siddende patientbefordring o. lign. - for kommuner og region. NT s mission er formuleret i virksomhedsgrundlaget af juni 2007 og lyder: NT vil skabe størst mulig mobilitet og understøtte udvikling i Region Nordjylland gennem en effektiv kollektiv trafik. I virksomhedsgrundlaget er desuden formuleret visioner for perioden frem til 2012 inden for 4 hovedområder kunder, ejere, leverandører og forretningen. Det samlede virksomhedsgrundlag kan ses på www.nordjyllandstrafikselskab.dk Positiv udvikling i passagerindtægterne i 2010 Året 2010 blev blandt andet præget af en hård vinter i de første måneder og sidste måneder af 2010, som gav store udfordringer for bustrafikken med aflysninger og forsinkelser. Den hårde vinter betød imidlertid også, at rigtig mange valgte at hoppe på bussen især i og omkring Aalborg hvilket har medvirket til en realstigning i passagerindtægterne fra 2009 til 2010. Antallet af unge på ungdomsuddannelserne og på universitetet steg desuden endnu engang i 2010. Endelig er der blevet arbejdet intenst med diverse salgskampagner ikke mindst tilbud via mobil-billetten rettet mod de tider på døgnet, hvor der er færrest passagerer i busserne (aften, weekend, ferietid). Alt i alt har det ført til en netto-indtægt (efter afregning med DSB og Arriva-tog) på 304 mio.kr. mod 280 mio.kr. i 2009. På udgiftssiden kunne der generelt konstateres stigende priser i de relativt store busudbud, som blev gennemført i slutningen af 2010. I udbud 17.1 kunne der således konstateres store prisudsving og en gennemsnitlig stigning på knap 17 pct., hvoraf de 5-7 pct. var ventet på grund af afskaffelse af cross border leasing. I løbet af 2010 blev alle bus-entreprenører, der har benyttet sig af cross border leasing, kompenseret konkret i forhold til de konkrete kontrakter og konkrete merudgifter som følge af den ændrede lovgivning. I alt var der tale om en ekstraordinær merbetaling på 18 mio.kr., som blev opkrævet som et ekstraordinært aconto-tilskud hos kommunerne og regionen. Hertil kommer de ekstraomkostninger, der er indregnet i de tilbud, der blev afgivet i løbet af 2010, hvor der i tilbuddet skulle være taget højde for den ændrede lovgivning. Samlet set har den ændrede lovgivning for cross border leasing øget NT s omkostninger til entreprenørerne med skønsmæssigt 25-30 mio.kr. 7

Satsningen på Flextur og X Bus i den kollektive trafikplan for 2009-2012 viste for alvor resultater i 2010, hvor de nye X Bus ruter foreløbig har givet netto 400.000 flere passagerer årligt. Dette er mere, end der var regnet med i Den Kollektive Trafikplan. Desuden oplevede de kommuner, der har valgt at tilbyde Flextur til nedsat pris, en markant stigning i efterspørgslen i løbet af efteråret 2010 en efterspørgsel der også oversteg forventningerne i budgetterne. I alt blev der i 2010 gennemført 105.000 flexture mod 41.000 ture i 2009. I 2010 blev en lang række af Aalborg Kommunes kørselsordninger indlagt i NT s koordinerede kørsel. Samtidig blev der for første gang gennemført et udbud inden for den samordnede kørsel som et elektronisk udbud, hvilket gav en del problemer med entreprenører, der ikke havde fået uploadet de rette dokumenter mv., og derfor måtte diskvalificeres. Prisudviklingen på specialkørslen i 2010 lå på ca. 5 pct. i forhold til 2009. I 2010 blev der gennemført en fælles analyse af BEKTRA-samarbejdet, hvor der blev peget på store fordele i at videreudvikle det landsdækkende samarbejde omkring IT-drift og IT-udvikling samt call center opgaver. Som en udløber af analysen er det desuden besluttet i højere grad at selvstændiggøre BEKTRA som organisation, hvilket blandt andet indebærer, at BEKTRA og det fælles Call Center flytter i egne lokaler medio maj 2011. Nyt Økonomisystem i NT 2010 var også året, hvor NT ibrugtog et nyt økonomisystem, Ax Dynamics. Nærværende regnskab er således første regnskab i det nye økonomisystem. Det har været en stor udfordring for NT dels at overtage ansvaret for selv at have et økonomisystem fra regionen (amtet), som vi tidligere havde en aftale med, dels at få et system med en helt ny måde at tænke økonomistyring på. Implementeringen af det nye økonomisystem har betydet forsinkede økonomirapporter mv. men i NT er vi også begyndt at opleve fordelene ved at have fået et moderne ERPsystem. Rejsekortet blev udskudt, men NT var klar I oktober 2010 skulle den første pilotstrækning i Aalborg have introduceret Rejsekortet for de nordjyske passagerer. Imidlertid blev introduktionen udskudt (til maj 2011, red.) af kontraktuelle årsager. Men NT var klar til pilotprojektet med alt hvad det indebærer af nyt kundecenter, nye arbejdsgange i back office, uddannelse af chauffører etc. Rejsekortet kommer til at betyde markant ændrede arbejdsgange og rutiner for de fleste af de ansatte hos NT og hos busentreprenørerne i de kommende år. 8

Hoved- og nøgletal Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab 1.000,- kr. 2007 2008 2009 2010 Udgiftsbaseret: Busdrift -8.207-4.595 6.434 3.589 Samordnet kørsel 1.223 304 5.349-2.978 Andet 547 2.952-1.701-6.756 Resultat af ordinær drift -6.437-1.339 10.082-6.145 Omkostningsbaseret: Busdrift -12.199-7.939 3.774 5.927 Samordnet kørsel 1.223 304 5.349-2.978 Andet 547 2.952-1.701-6.756 Resultat af ordinær drift -10.429-4.683 7.422-3.807 Anlægsaktiver, i alt 9.228 5.884 3.224 5.562 Omsætningsaktiver, i alt 236.184 236.739 136.526 179.704 Likvide beholdninger -18.949 42.490 38.673 16.115 Aktiver, i alt 226.463 285.113 178.423 201.381 Egenkapital -82.384-76.442-95.600-91.779 Hensatte forpligtigelser 0 0 0-11.438 Langfristet gæld -25.197-26.245-21.932-21.176 Kortfristet gæld -118.882-182.426-60.891-76.988 Passiver, i alt -226.463-285.113-178.423-201.381 9

Årsregnskab for 2010 Anvendt regnskabspraksis Generelt Nordjyllands Trafikselskab er etableret i henhold til lov om trafikselskaber og er som fælleskommunal virksomhed at sammenligne med et selskab oprettet efter styrelseslovens 60, hvorfor regnskabet aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinier, der er fastlagt af ministeriet i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. God bogføringsskik NT s bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik, herunder følges reglerne i Budget- og Regnskabssystemet for Kommuner og andre relevante forskrifter. Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år Ingen ændringer i forhold til 2009. Driftsregnskab Indregning af indtægter, udgifter og omkostninger Indtægter indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktions-princippet. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen og omkostninger i resultatopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Ovennævnte forudsætter dog, at indtægter/udgifter er kendte for NT inden udløb af supplementsperioden, der slutter medio februar i det nye regnskabsår. Balancen Formålet med balancen er at vise selskabets aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser. Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v. Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret i elektronisk indhentede tingbogsattester. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under 100.000 kr. - afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder edb-udstyr, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. 10

Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Udgifter på over 100.000 kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer o.lign., som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Grunde og bygninger Ikke aktuel. Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Aktiver til over 100.000 kr., der indgår som en del af et større anlæg, registreres som et samlet anlæg. Inventar indkøbt til samme formål aktiveres, når der er tale om en start/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. Levetider er fastlagt til følgende: Aktivtype Levetid Bygninger Ikke aktuel i 2010 Installationer Ikke aktuel i 2010 Tekniske anlæg, maskiner mv. Inventar, it-udstyr mv. 3-7 år 3-5 år Såfremt der er afveget fra levetiderne udmeldt af ministeriet, er dette anført som note til anlægsnoten i regnskabet. For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor NT har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det 11

leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Immaterielle anlægsaktier Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler o.lign. anvendes så vidt muligt den gældende kontraktperiode. Finansielle anlægsaktiver - aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som NT har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til selskabets ejerandel. Finansielle anlægsaktiver langfristede tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Omsætningsaktiver - varebeholdninger Ikke aktuel. Omsætningsaktiver - fysiske aktiver til salg Ikke aktuel. Omsætningsaktiver - tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter er optaget under omsætningsaktiver tilgodehavender, og vedrører udgifter og indtægter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Omsætningsaktiver - værdipapirer Værdipapirer omfatter beholdninger af kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. 12

Egenkapital Det er interessenternes intention, at selskabet skal hvile i sig selv, hvorfor årets resultat fra selskabets forskellige aktiviteter alene tillægges/fradrages selskabets egenkapital. Hensatte forpligtigelser Forpligtigelser indregnes i balancen, når selskabet på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtigelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på selskabets økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen. Pensionsforpligtigelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtigelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra ministeriet. Minimum hvert 5 år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtigelsen vedrørende tjenestemænd. Ministeriet har fastlagt en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2%. NT har ikke pensionsforpligtigelser. Selskabets forpligtigelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, retssager og erstatningskrav optages på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. ydelsesmodtager. NT har ikke registreret forpligtigelser af denne type. Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret. Pengestrømsopgørelse. Pengestrømsopgørelsen tegner et billede af, hvor likviditeten kommer fra, og hvad den er anvendt til. Opgørelsen viser selskabets pengestrøm i året fordelt på drifts-, investerings- og finansierings-aktivitet for året samt årets forskydninger i likvider samt beholdningen primo og ultimo. 13

Regnskab 2010 Busdrift - udgiftsbaseret R 2009 B 2010 R 2010 Korr. *) Noter 1.000,- kr. kr. kr. kr. B 1.0 Passagerindtægter: 339.329 350.338 362.932 - Passagerer incl. kompensation 338.496 349.243 362.377 - Post 833 1.095 555 B 2.0 Takstsamarbejde: -59.066-61.621-58.524 - Tog -58.976-61.521-58.524 - Fjernbusser -90-100 0 Driftsndtægter 280.263 288.717 304.408 B 6.0 Tilskud, a conto - incl. Midttrafik i året 409.579 414.630 410.216 Ekstra a conto (CBL) 0 0 18.248 B 6.1 Regulering vedr. R 2007/R 2008 ** 4.962-4.646-4.657 Tilskud i alt 414.541 409.984 423.807 Indtægter, i alt 694.804 698.701 728.215 B 3.0 Operatøromkostninger: 608.113 612.648 630.517 - Buskørsel - regional 165.906 165.890 170.559 - lokal incl. Midttrafik 380.400 380.640 388.913 - Teletaxi/Flextur - regional, teletaxi 733 725 460 - lokal, teletaxi 5.002 4.525 3.129 - lokal, flextur 0 2.333 8.289 B 3.1 - Lokalbaner 56.072 58.535 59.167 B 4.0 Øvrige driftsomkostninger: 38.038 74.603 44.275 B 4.1 - Busterminaler 15.855 17.016 19.455 B 4.2 - Bus-IT 8.819 6.022 5.824 B 4.3 - Billetteringsudstyr mv. 13.146 51.100 18.767 B 4.4 - Stoppestedsudstyr 218 465 229 B 5.0 Administrationsomkostninger: 43.353 43.550 49.437 B 5.1 - Administrationen, netto 29.925 28.530 34.962 B 5.2 - Salgsomkostninger/-indtægter, netto 6.700 8.415 8.529 B 5.3 - Samarbejdsaftaler 2.863 3.405 2.945 B 5.4 - Udviklingspulje 3.865 3.200 3.001 Omkostninger, i alt 689.504 730.801 724.229 IDV: - Eksterne bidrag, TITSAM 9.497 8.630 11.474 - Eksterne bidrag, XBUS-forretningsudv. 0 0 3.531 - Udgifter, TITSAM 9.497 8.630 11.536 - Udgifter, XBUS-forretningsudv. 0 0 3.684 Resultat IDV 0 0-215 Driftsresultat før finansiering 5.300-32.100 3.771 Renter mv.: - Indtægter 1.699 0 53 - Udgifter, Rejsekort-projekt 565 1.200 235 Finansiering, i alt 1.134-1.200-182 Resultat af ordinær drift 6.434-33.300 3.589 Anlægsudgifter: - Anlæg 1 0 0 0 14

B 6.0 Anlægsudgifter, i alt 0 0 0 Resultat, i alt - Busdriften 6.434-33.300 3589 Finansiering Budgetteret Tilskud 2010/ Regulering af tilskud R2009-R2010-13.572 414.630-3.804 - Brønderslev -261 13.869-428 Regulering vedr. 2008 0 208 0 - Frederikshavn -13 11.483 443 Regulering vedr. 2008 0-1.324 0 - Hjørring -1.497 19.722-217 Regulering vedr. 2008 0-391 0 - Jammerbugt -1.602 8.907 525 Regulering vedr. 2008 0 296 0 - Læsø -154 1.657 263 Regulering vedr. 2008 0 7 0 - Mariagerfjord -1.378 10.636-1.959 Regulering vedr. 2008 0-2.382 0 - Morsø -574 11.745 165 Regulering vedr. 2008 0 1.443 0 - Rebild -109 11.050 378 Regulering vedr. 2008 0 200 0 - Thisted -766 18.248-1.245 Regulering vedr. 2008 0-415 0 - Vesthimmerland -1.316 11.400-801 Regulering vedr. 2008 0-503 0 - Aalborg -4.494 137.662 2.229 Regulering vedr. 2008 0-151 0 - Region Nordjylland -1.460 142.730-3.213 Regulering vedr. 2008 0 7.669 0 - Øvrige 52 10.875 56 Regulering vedr. 2008 0-11 0 IDV 0 0 215 Regulering vedr. 2007** (kun R 2009) -4.962 0 0 Låneoptag (Rejsekort) 12.100 33.300 0 Finansiering, i alt BUS -6.434 414.630-3.589 *) Incl. tekniske korrektioner. (Øko. 0 = Aalborg, Læsø og Jammerbugt kommuner) ** R2009 indeholder regulering vedr. 2007 som indtægt i driften. Denne er taget ud igen i Finansiering af resultat. R2010 er regulering vedr. 2008 nettoficeret, således driftresultatet er ren for regnskabsåret. Således er reguleringen opkrævet udtaget af driften og ført til egenkapital 15

Samordnet kørsel R 2009 B 2010 R 2010 Noter 1.000,- kr. kr. kr. kr. Handicapkørsel S 1.0 Brugerindtægter: 6.181 6.540 6.489 - Egenbetaling 4.507 4.519 4.716 - Abonnement 1.674 2.021 1.773 Driftsindtægter 6.181 6.540 6.489 S 7.1 Tilskud, a conto 22.835 24.238 24.238 Regulering vedr. R 2007/R 2008 1.927 537 537 Tilskud vedr. året 24.762 24.775 24.775 Indtægter, i alt 30.943 31.315 31.264 S 3.0 Kørselsomkostninger 21.514 23.724 22.624 S 4.0 Administration og bestillingscentral: 3.842 7.591 10.195 - Løn 3.338 6.401 7.036 - IT og øvrige omkostninger 504 1.190 3.159 Omkostninger, i alt 25.355 31.315 32.819 Driftsresultat før finansiering 5.587 0-1.555 Specialkørsel S 5.0 Flextur, egenbetaling 1.724 0 0 Kørselsbidrag: 100.952 99.991 158.270 - Kommunal og regional specialkørsel 34.946 31.455 81.094 - Patientkørsel 60.966 62.177 67.256 - Øvrig kørsel (Flextur/Teletaxi/MT) 5.040 6.358 9.920 S 6.0 Administration og bestillingscentral: 16.834 18.294 20.979 - Lønbidrag 11.792 12.911 13.792 - Overhead 5.042 5.384 7.187 Indtægter, i alt 119.509 118.285 179.249 Kørselsomkostninger: 103.033 99.991 158.501 - Kommunal og regional specialkørsel 34.946 31.455 81.326 - Patientkørsel 60.969 62.177 67.254 - Øvrig kørsel (Flextur/Teletaxi/MT) 7.118 6.358 9.921 S 6.0 Administration og bestillingscentral: 16.834 18.294 20.992 - Løn 11.792 12.911 13.805 - IT og øvrige omkostninger 5.042 5.384 7.187 Omkostninger, i alt 119.867 118.285 179.493 Driftsresultat før finansiering -358 0-244 BEKTRA (IDV) - BeKTra - Eksterne bidrag 13.939 14.850 24.185 - BeKTra - Udgifter 13.819 14.850 25.364 Resultat BeKTra 120 0-1.179 Driftsresultat før finansiering, i alt 5.349 0-2.978 Renter mv.: 0 0 0 - Indtægter 0 0 0 - Udgifter 0 0 0 Finansiering, i alt 0 0 0 Anlægsudgifter: - Anlæg 1 0 0 0 Anlægsudgifter, i alt 0 0 0 Regulering vedr. tidligere år 0 0 0 16

S 7.0 Ekstraordinære poster 0 0 0 Resultat, i alt - Samordnet kørsel 5.349 0-2.978 Finansiering Budgetteret Tilskud 2010/ Regulering af tilskud R2009-R2010-3.302 24.238 1.555 - Brønderslev -571 1.241 321 Regulering 0 106 - Frederikshavn -3 1.910 263 Regulering 0-11 - Hjørring -728 2.840 7 Regulering 0 132 - Jammerbugt -268 1.566-26 Regulering 0 178 - Læsø -142 294-62 Regulering 0 120 - Mariagerfjord 15 1.398 494 Regulering 0-147 - Morsø -122 569 125 Regulering 0 145 - Rebild -102 680 140 Regulering 0 143 - Thisted -527 1.545 194 Regulering 0 138 - Vesthimmerland -15 1.176-246 Regulering 0-164 - Aalborg -839 11.555 345 Regulering 0-1.177 - Region Nordjylland 0 0 Regulering 0 - Øvrige 0 244 Regulering 0 BEKTRA (IDV) - regulering følgende år -120 0 1.179 Regulering vedr. R 2007 ** (kun R2009) -1.927 0 0 Finansiering, Samordnet i alt -5.349 0 2.978 Hovedtal NT Samlet Busdrift resultat (inkl. X-Bus & Titsam) 6.434 3.589 Samordnet Kørsel (inkl. Bektra) 5.349-2.978 N1.6 Ekstraordinære poster (Projekter) -1.701 0-6.756 Resultat, total - NT samlet 10.082-33.300-6.145 Reguleringer vedr. 2007/Lånoptag -6.889 33.300 0 Resultat, sammenligneligt 3.193 0-6.145 17

Regnskab 2010 - Busdrift(B) / Samordnet kørsel(s) Omkostningsbaseret R 2010 Noter 1.000,- kr. Busdrift (Buskørsel) Driftsindtægter 304.408 Tilskud, a conto 423.807 Indtægter, i alt 728.215 Operatøromkostninger: 630.517 Øvrige driftsomkostninger: 44.275 Administrationsomkostninger: 45.042 Omkostninger, i alt 719.834 X-BUS / TITSAM (IDV) -215 Driftsresultat før afskrivning og finansiering 8.166 B 9.0 Afskrivninger (Bus-IT/Inventar)) -2.057 Driftsresultat før finansiering 6.109 Renter mv.: -182 Finansiering, i alt 182 Resultat af ordinær drift 5.927 Ekstraordinære poster 0 Resultat, i alt - Busdriften 5.927 Samordnet kørsel (Handicapkørsel) Driftsindtægter 6.489 Tilskud, a conto 24.775 Indtægter, i alt 31.264 Kørselsomkostninger 22.624 Administration og bestillingscentral: 10.195 Omkostninger, i alt 32.819 Driftsresultat før afskrivning og finansiering -1.555 Samordnet kørsel (Specialkørsel) Flextur, egenbetaling 0 Kørselsbidrag: 158.270 Administration og bestillingscentral: 20.979 Indtægter, i alt 179.249 Kørselsomkostninger: 158.501 Administration og bestillingscentral: 20.992 Omkostninger, i alt 179.493 Driftsresultat før afskrivning og finansiering -244 BEKTRA (IDV) -1.179 Driftsresultat før afskrivning og finansiering, i alt -2.978 B 9.0 Afskrivninger 0 Resultat, i alt Samordnet Kørsel -2.978 Samlet resultat Resultat af ordinær drift, NT 2.949 N 1.6 Ekstraordinære poster (projekter) -6.756 Resultat, NT -3.807 18

Balance Aktiver Note Primo Ultimo 2010 Tekniske anlæg 1.244 622 Inventar 898 4.129 1.0 Materielle anlægsaktiver, i alt 2.142 4.751 1.0 Immatrielle anlægsaktiver,i alt 1.082 812 1.1 Aktier m.v 87.219 86.336 Finansielle anlægsaktiver, i alt 87.219 86.336 Varebeholdninger, i alt 0 0 1.2 Tilgodehavende/Betalingskontrol 49.307 93.368 Tilgodehavender, i alt 49.307 93.368 Kontantbeholdning 30 0 Bankindestående m.v. 38.643 16.115 Likvide beholdninger, i alt 38.673 16.115 Aktiver, i alt 178.423 201.381 Passiver Note Primo Ultimo 2010 1.3 Egenkapital -95.600-95.585 Årets resultat 0 3.807 Egenkapital, i alt -95.600-91.779 1.4 Hensættelser 0-11.438 kommunekredit -19.600-19.600 leasinggæld -2.332-1.576 Langfristede gældsforpligtelser, i alt -21.932-21.176 Mellemregning mellem årene -19.997 0 1.5 Øvrig kortfristet gæld -40.894-76.988 Kortfristede Gældsforpligtelser, i alt -60.891-76.988 Passiver, ialt -178.423-201.381 19

Pengestrømsopgørelse 1.000,- kr. 2007 2008 2009 2010 Årets omkostningsbaserede resultat -10.429-4.683 7.422-3.807 Afskrivninger 3.992 4.170 4.548 2.056 Forskydninger i hensatte forpligtelser - - - 11.438 Egenkapitalforskydninger - - - 113 Finansforskydninger 6.195 60.652-13.901-27.964 Forskydning i korte tilgodeh. -44.061 Forskydning i kort gæld 16.097 Driftens likviditetsvirkning -242 60.139-1.931-18.163 Investeringer i anlægsaktiver - -826-1.888-4.395 Investeringer i alt - -826-1.888-4.395 Låneoptag - 4.100 - - Korrekton af likvidebeholdninger 7.032-1.972 - - Afdrag på lån - - - - Finansiering, i alt 7.032 2.128 0 0 Ændringer i likvide aktiver 6.790 61.441-3.819-22.558 Likvide aktiver primo året -25.739-18.949 42.491 38.673 Likvide aktiver ultimo året -18.949 42.491 38.673 16.115 Omregningstabel 1.000,- kr. 2007 2008 2009 2010 Årets omkostningsbaserede resultat -10.429-4.683 7.422-3.807 + Afskrivninger 3.992 4.170 4.548 2.057 Årets udgiftsbaserede resultat før investeringer -4.430-513 11.970-1.750 - Investeringer i anlægsaktiver 0-826 -1.888-4.395 Årets udgiftsbaserede resultat -10.867-1.339 10.082-6.145 20

Noter Busdrift/Buskørsel Note B 1.0 Indtægter 1.000,- kr. Billetter: 49.256 50.567 53.279 Klippekort: 101.145 107.408 109.522 MTC-salg: 72.252 77.807 73.347 Automatsalg: 10.514 10.162 11.240 SUB: 233.167 245.944 247.388 Udd. kort 49.493 46.641 49.607 Pensionistkort 0 0 21 Skolekort 15.095 16.163 15.343 SU-kort 4.425 4.198 5.139 Efterløns-kort 773 860 882 Periodekort 7.540 6.808 9.054 Erhvervskort 4.283 3.873 3.879 Børnehavekort 622 780 493 Refusion -435-260 0 SUB - Kortsalg (3. part.): 81.796 79.063 84.418 Tog+ 1.145 1.282 1.108 Gruppebillet 400 400 370 Værnepligt 1.936 1.996 1.835 DSB-omstig. 3.922 4.282 3.960 Blinde 173 183 193 Telekørsel 275 429 184 Flextur 1.743 3.373 Skolerejser 209 Stena bill. 94 Zoo billet 1 Aalborg Card 54 Arrangementbill. 74 SUB - Specialkort: 7.849 10.315 11.459 SUB - Div.: -32-3.481-238 I alt: 322.780 331.841 343.028 Tab -140-83 -543 I alt, netto: 322.640 331.758 342.485 Byrdefordeling - indtægter fra nabo 3.000 3.404 8.164 Byrdefordeling - indtægter til nabo -3.350-2.629-4.788 TOT - incl. byrdefordeling 322.290 332.533 345.861 Kompensation 16.206 16.710 16.515 TOT - incl. komp. 338.496 349.243 362.376 Postbefordring 833 1.095 556 TOT - excl. takstsamarbejde 339.329 350.338 362.932 Takssamarbejde (Tog) -59.066-61.621-58.524 TOT - netto: 280.263 288.717 304.408 *) Korr. For overførsel af Flextur R 2009 B 2010 *) R 2010 21

Note B 1.1 Passagertal ( 1.000 ) R 2010 R 2009 R 2008 R 2007 Året Året Året Året Regionale ruter 7.760 7.799 7.545 7.689 Kommunale ruter 4.999 4.899 4.760 4.355 - Tidligere regionalruter 2.848 2.874 2.848 2.807 - Lokalruter, excl. Aalborg 2.151 2.025 1.912 1.548 Bybusser excl. Aalborg 1.047 1.019 925 1.017 - Hjøring 297 282 282 293 - Frederikshavn 331 328 282 393 - Brønderslev 105 100 75 54 - Hobro 89 101 96 123 - Nykøbing 66 56 25 - - Thisted 159 152 165 154 Aalborg Kommune 15.083 14.881 14.710 14.842 - Bybusser 9.457 9.339 8.555 8.785 - Metrobusser 4.925 4.869 5.434 5.382 - Lokalruter 701 673 721 675 Gratisbusser 87 101 129 576 Total 28.976 28.699 28.069 28.479 Note B 2.0 Takstsamarbejde 1.000,- kr. R 2009 B 2010 R 2010 Tog -58.976-61.521-58.524 DSB, a conto -57.192-59.676-55.467 DSB, regulering -516 0 0 Arriva, a conto -1.743-1.845-2.258 Arriva, regulering 475 0-799 Fjernbusser -90-100 0 R 882-90 -100 0 Total -59.066-61.621-58.524 22

Note B 3.0 Operatøromkostninger. A-kontrakt *) A-kontrakt Finansiering 1.000,- kr. Kr. Kpt. Kr. Kpt. Kr. Ture Kr. B/T-kontrakt *) Brønderslev 10.384.543 18.574 5.286.786 10.795 180.561 1.480 15.851.890 Frederikshavn 14.145.065 25.375 325.744 445 602.043 5.496 15.072.852 Hjørring 17.410.904 32.246 7.498.983 14.500 455.841 4.258 25.365.728 Jammerbugt 5.007.618 8.414 6.496.032 13.404 183.483 549 11.687.133 Læsø 1.491.177 2.129 0 0 0 0 1.491.177 Mariagerfjord 11.923.380 20.872 2.732.829 4.873 14.496 202 14.670.705 Morsø 1.690.902 2.619 9.376.904 12.980 0 0 11.067.806 Rebild 4.999.609 8.504 8.598.941 17.095 325.077 2.124 13.923.627 Thisted 1) 13.728.306 23.032 7.193.133 12.387 356.937 3.165 21.278.376 Vesthimmerland 7.446.234 13.353 5.916.384 12.571 142.617 1.048 13.505.235 Aalborg 2) 227.410.274 344.842 12.843.874 24.552 867.551 4.983 241.121.699 Kommuner 315.638.012 499.960 66.269.610 123.602 3.128.606 23.305 385.036.228 Lokalbaner, drift 0 0 0 0 0 0 0 Lokalbaner, tilskud 0 0 0 0 0 0 0 Regionale busruter 2) 168.389.742 294.718 2.168.747 3.282 459.809 3.394 171.018.298 Region Nordjylland 168.389.742 294.718 2.168.747 3.282 459.809 3.394 171.018.298 Total 484.027.754 794.678 68.438.357 126.884 3.588.415 26.699 556.054.526 Midttrafik 7.005.721 11.761 7.005.721 Total, incl. Midttrafik 491.033.475 806.439 68.438.357 126.884 3.588.415 26.699 563.060.247 B 2010 531.215 805.450 73.855 133.950 5.245 42.260 610.315 R 2009 525.619 800.411 76.759 138.368 5.735 42.386 608.113 1) Incl. teknisk korrektion pr. 15.06.2010 2) Incl. ændringer pr. september 2010. *) Incl. kompensation vedr. ændring af momsloven (cross-border) **) Incl. Buskørsel - minibusser B/T-kontrakt Teletaxi**) Teletaxi**) I alt 23

Bilag B 3.0 - Operatøromk. Incl. flextur. Finansiering 1.000,- kr. Kr. Ture Kr. Brønderslev 759.937 8.943 16.611.827 Frederikshavn 1.398.924 19.870 16.471.776 Hjørring 1.692.059 17.699 27.057.787 Jammerbugt 1.220.160 15.484 12.907.293 Læsø 382.945 2.432 1.874.122 Mariagerfjord 146.259 2.393 14.816.964 Morsø 469.590 6.779 11.537.396 Rebild 410.188 5.189 14.333.815 Thisted 479.853 6.887 21.758.229 Vesthimmerland 65.525 841 13.570.760 Aalborg 1.263.888 19.087 242.385.587 Kommuner 8.289.328 105.604 393.325.556 Lokalbaner, driftindt. 0 0 0 Lokalbaner, tilskud 0 0 0 Regionale busruter 0 0 171.018.298 Region Nordjylland 0 0 171.018.298 Total 8.289.328 105.604 564.343.854 Midttrafik 0 0 7.005.721 Total, incl. Midttrafik 8.289.328 105.604 571.349.575 B 2010 2.333 40.769 612.648 R 2009 0 0 608.113 Flextur Flextur TOT, R 2010 Note B 3.1 Lokalbaner 1.000,- kr. R 2009 B 2010 R 2010 Nordjyske Jernbaner (pkm-betaling): 21.790 22.555 23.056 Hirtshalsbanen: 6.319 6.245 6.816 Skagensbanen: 15.301 16.310 16.086 Div.: 170 0 154 Tilskud: Nordjyske Jernbaner 34.282 35.980 36.111 Drift: 18.087 17.735 17.866 Infrastruktur: 16.195 18.245 18.245 Total 56.072 58.535 59.167 24

Note B 4.0 Øvrige driftsomkostninger. Finansiering Busterminaler 1) Bus-IT 2) Billetteringsudstyr 3) Stoppestedsudstyr 4) I alt, R 2010 Brønderslev 236.469 874.632 9.187 1.120.288 Frederikshavn 199.618 592.493 105.070 897.181 Hjørring 429.447 1.121.505 15.392 1.566.344 Jammerbugt 176.589 37.354 402.049 2.458 618.450 Læsø 0 0 264 264 Mariagerfjord 374.959 641.867 9.058 1.025.884 Morsø 15.513 0 1.652 17.165 Rebild 660.533 18.677 613.653 46.299 1.339.162 Thisted 58.527 804.098 3.370 865.995 Vesthimmerland 359.016 719.456 1.850 1.080.322 Aalborg 3.382.012 3.788.623 6.559.744 2.313 13.732.692 Kommuner 5.892.683 3.844.654 12.329.497 196.913 22.263.747 Lokalbaner 0 0 789.991 789.991 Regionale busruter 13.562.440 1.979.759 5.882.609 32.418 21.457.226 Region Nordjylland 13.562.440 1.979.759 6.672.600 32.418 22.247.217 Total, R2009 19.455.123 5.824.413 19.002.097 229.331 44.510.964 Total, B 2010 17.016 6.022 19.000 465 42.503 Total, R 2009 10.722 4.519 576 116 15.933 1) Fordeling: Omkostninger pr. busterminal, fordelt på ruter efter antal anløb. 2) Fordeling: Omkostninger fordelt på busser med IT-udsyr. 3) Fordeling: Omkostninger fordelt efter antalbusser, dog vægter B/T-kontraktbusser kun 50% og tog vægter 200%. 4) Fordeling: Omkostninger fordelt efter et konkret skøn. 25

Note B 4.1 Busterminaler R 2009 B 20010 R 2010 1.000,- kr. Aalborg Hjørring Nykøbing Mors Løn 3.511 3.265 3.945 Øvrige udgifter 7.754 8.440 10.792 Busterminaler, egen drift 2) 11.265 11.705 14.737 Frederikshavn Brønderslev Thisted Øvrige udgifter 201 390 357 Aftaler med DSB/Arriva 201 390 357 Brovst, Dronninglund, Farsø, Fjerritslev, Hadsund, Hals, Hanstholm, Hjallerup, Hobro, Løgstør, Løkken, Sæby, Aabybro, Aalestrup og Aars Øvrige udgifter 4.389 4.921 4.361 Øvrige aftaler 4.389 4.921 4.361 Total 1) 15.855 17.016 19.455 1) Fordeling: Omkostninger pr. busterminal, fordelt på ruter efter antal anløb. Dog særlige aftaler vedr. Aalborg 2) Aftale vedr. Aalborg Busterminal er ikke forhandlet på plads. Note B 4.2 Bus-IT R 2009 B 2010 R 2010 1.000,- kr. Løn 204 210 210 Serviceftaler, kommunikation mv. 4.483 4.752 4.651 Leasingydelser 4.132 1.060 963 I alt 1) 8.819 6.022 5.824 1) Fordeling: Busser udstyret med IT. 26

Note B 4.3 Billetteringsudstyr R 2009 B 2009 R 2010 1.000,- kr. Drift/vedligehold, nuværende udstyr 1.484 1.600 1.855 SMS-billetsystem 285 Projektorg. Løn 1.384 3.000 1.896 Projektorg. Øv. 739 Rejsekortet (RK) 21.478 46.500 9.792 Hensættelser til RK 0 4.200 Billetteringsudstyr 24.346 51.100 18.767 Rente udg. 565 1200 235 Finansieres af hensættelser 11.200 0 0 Lånefinansieres 12.100 33.300 0 I alt, Drift 1) 1.611 19.000 19.002 1) Fordeling: Omkostninger fordelt efter antal busser, dog vægter B/T-kontraktbusser kun 50% og tog vægter 200%. Note B 4.4 Stoppestedsudstyr m.v. R 2009 B 2010 R 2010 1.000,- kr. Standere, skilte, tavler o. lign. 218 465 229 I alt 1) 218 465 229 1) Fordeling: Omkostninger fordelt efter et konkret anvendelse. 27

Note B 5.0 Administration Finansiering Andel 1) Bruttoudgift incl. AK Reduktion AK Udgift, R 2010, kr. Brønderslev 2,90% 1.424.011 0 1.424.011 Frederikshavn 3,40% 1.676.206 0 1.676.206 Hjørring 4,90% 2.398.522 0 2.398.522 Jammerbugt 2,00% 1.001.362 0 1.001.362 Læsø 0,30% 142.936 0 142.936 Mariagerfjord 2,60% 1.302.214 0 1.302.214 Morsø 1,20% 571.919 0 571.919 Rebild 2,00% 1.011.827 0 1.011.827 Thisted 3,50% 1.707.096 0 1.707.096 Vesthimmerland 2,20% 1.093.925 0 1.093.925 Aalborg 37,80% 19.780.206-1.090.000 18.690.206 Kommuner 62,80% 32.110.224-1.090.000 31.020.224 Lokalbaner, drift 711.019 0 711.019 Lokalbaner, tilskud Xbus, samarbedsaftaler 1.419.131 0 1.419.131 Regionale busruter 16.233.626 0 16.233.626 Region Nordjylland 37,20% 18.363.776 0 18.363.776 Total, R 2010 100% 50.474.000 49.384.000 Budget 2010 43.550.000 R 2009 41.653.760 28

Note B 5.1 Administrationen R 2009 B 2010 R 2010 1.000,- kr. Netto 28.226 28.530 34.908 Administrationen 28.606 28.997 35.642-147 -174-198 Refusion 0-54 -311 Eksterne bidrag -233-239 -225 Løn, netto 16.370 16.556 20.721 Løn, administrationen 16.697 17.382 19.915 Konsulentfunktion (IDV) -827-772 -874 Andet 0 Barselsfond 0-78 Lønsumsafg. Mv. (hensættelse) 500 2.069 Tekniske korr. Refusion 0-54 -311 Øvrige omkostninger, netto 11.856 11.974 14.187 Øvrige omkostninger 12.236 12.387 14.610 Øvrige omkostninger -147-174 -198 Eksterne bidrag -233-239 -225 Konsulenter 591 689 1.808 Intern markedsføring 402 647 29 Lokaler 1.651 1.804 2.040 Kontorhold 2.183 1.945 2.467 - salg lic. mat. -2-5 0 Inventar 74 99 27 Møde m.v. 1.786 1.224 1.813 Intern IT 4.927 2.952 4.797 Revision 130 122 113 Trafiktælling/-kontrol 484 356 0 Kundeinfo. - 3 x 11 1.171 1.415 1.057 Andet 536 634 512-145 -169-198 Pulje, nye aktiviteter 500 Renteindt. (administrationen) -1.699 0-53 Bidrag fra TITSAM -233-239 -225 29

Note B 5.2 Salgsomkostninger/-indtægter R 2009 B 2010 R 2010 1.000,- kr. Netto 6.700 8.415 8.528 Salgomkostninger 9.797 11.282 11.520 Salgsindtægter -3.097-2.867-2.992 Markedsføring m.v., netto 5.222 6.201 4.671 Køreplaner 1.951 2.007 1.377-53 -65-82 Billetter, kort, vejl. 1.191 1.648 1.078 Markedsføring 2.133 2.611 2.298 Provision, netto 1.478 2.214 3.857 Salgsprovision 4.522 5.016 6.767 Billetter 0 0 383 Klippekort 2.764 3.112 2.746 MTC 1.758 1.904 1.981 SMS-billet 0 0 429 Øvrige kort/billetter 0 0 1.228 Salgsprovision -3.044-2.802-2.910 DSB, togrejser -2.931-2.678-2.919 ROSA -113-124 9 Note B 5.3 Samarbejdsaftaler R 2009 B 2010 R 2010 1.000,- kr. Bus/Tog-samarbejdet 498 500 554 Rejseplanlæggeren 783 910 458 TITSAM 236 500 284 Ankenævn 36 0 40 Trafikselskaberne i DK 190 305 191 Subtotal 1.743 2.215 1.527 Xbus 1) 1.120 1.190 1.419 Total 2.863 3.405 2.946 1) Finansieres af Region Nordjylland Note B. 5.4 Udviklingspulje R 2009 B 2010 R 2010 1.000,- kr. Pulje afsat til implementering af ny forretningsplan/handlingsplan. 3.865 3.200 3.002 Total 3.865 3.200 3.002 30

Note B 6.0 Tilskud/regulering Finansiering Operatøromk. Øv. Driftsomk. Administrationsomk. Passagerindt. Tilskud, R 2010 Tilskud, a conto *) Regulering, R 2010 1) Brønderslev 16.611.827 1.120.288 1.424.011-5.131.243 14.024.883 14.453.360 428.477 Frederikshavn 16.471.776 897.181 1.676.206-6.509.400 12.535.763 12.092.642-443.121 Hjørring 27.057.787 1.566.344 2.398.522-10.526.985 20.495.668 20.712.481 216.813 Jammerbugt 12.907.293 618.450 1.001.362-4.954.618 9.572.487 9.047.932-524.555 Læsø 1.874.122 264 142.936-66.079 1.951.243 1.688.736-262.507 Mariagerfjord 14.816.964 1.025.884 1.302.214-7.998.870 9.146.192 11.105.560 1.959.368 Morsø 11.537.396 17.165 571.919-216.323 11.910.157 11.745.219-164.938 Rebild 14.333.815 1.339.162 1.011.827-4.836.582 11.848.222 11.470.463-377.759 Thisted 21.758.229 865.995 1.707.096-7.328.265 17.003.055 18.248.457 1.245.402 Vesthimmerland 13.570.760 1.080.322 1.093.925-5.300.826 10.444.181 11.245.121 800.940 Aalborg 242.385.587 13.732.692 18.690.206-127.977.046 146.831.439 144.602.289-2.229.150 Kommuner 393.325.556 22.263.747 31.020.224-180.846.236 265.763.291 266.412.260 648.969 Lokalbaner 59.166.662 789.991 711.019-23.056.000 37.611.672 0-37.611.672 Regionale busruter 171.018.298 21.457.226 17.652.757 100.506.313 109.621.968 150.445.000 40.823.032 Reg. Nordjylland 230.184.960 22.247.217 18.363.776 123.562.313 147.233.640 150.445.000 3.211.360 Subtotal 623.510.516 44.510.964 49.384.000 304.408.549 412.996.931 416.857.260 3.860.329 Midttrafik 7.005.721 7.005.721 6.949.396-56.325 Total 630.516.237 44.510.964 49.384.000 304.408.549 420.002.652 423.806.656 3.804.004 *) Tilskud incl. korrektioner, men excl. reguleringer vedr. R 2008 1) Indregnes i Budget 2012 31

Note B 6.1 Finansiering A conto - i alt 2010 - heraf vedr. 2008 - heraf vedr. 2010 Brønderslev 14.661.360-208.000 14.453.360 Frederikshavn 10.768.642 1.324.000 12.092.642 Hjørring 20.321.481 391.000 20.712.481 Jammerbugt 9.343.932-296.000 9.047.932 Læsø 1.695.736-7.000 1.688.736 Mariagerfjord 8.723.560 2.382.000 11.105.560 Morsø 13.188.219-1.443.000 11.745.219 Rebild 11.670.463-200.000 11.470.463 Thisted 17.833.457 415.000 18.248.457 Vesthimmerland 10.742.121 503.000 11.245.121 Aalborg 144.451.289 151.000 144.602.289 Kommuner 263.400.260 3.012.000 266.412.260 Lokalbaner 0 0 0 Regionale busruter 158.114.000-7.669.000 150.445.000 Reg. Nordjylland 158.114.000-7.669.000 150.445.000 Subtotal 421.514.260-4.657.000 416.857.260 Midttrafik 6.949.396 0 6.949.396 Total 428.463.656-4.657.000 423.806.656 32

Samordnet kørsel Bilag S 1.0 Antal brugere pr. ultimo R 2010 1000,- kr. Brønderslev 352 5.625 16 284 115 400 Frederikshavn 513 8.262 16 422 168 591 Hjørring 588 11.165 19 499 193 692 Jammerbugt 358 5.002 14 268 117 385 Læsø 18 626 35 19 6 24 Mariagerfjord 314 5.687 18 353 103 456 Morsø 207 2.812 14 124 68 192 Rebild 178 3.101 17 146 58 205 Thisted 306 6.921 23 309 100 410 Vesthimmerland 249 3.579 14 186 82 268 Aalborg 2.321 52.728 23 2.106 761 2.867 Kommuner, i alt 5.404 105.508 20 4.717 1.773 6.489 B 2010 5.582 120.364 22 4.519 2.021 6.540 Antal ture Antal ture pr. bruger Egenbetaling Abonnement Brugerindtægter Bilag S 2.0 Driftstilskud B 2010 R2010 1000,- kr. 1000,- kr. Brønderslev 1.241 1.562 Frederikshavn 1.910 2.172 Hjørring 2.840 2.847 Jammerbugt 1.567 1.541 Læsø 294 232 Mariagerfjord 1.398 1.891 Morsø 569 694 Rebild 680 821 Thisted 1.545 1.738 Vesthimmerland 1.176 930 Aalborg 11.556 11.900 Kommuner, i alt 24.775 26.330 33

Bilag S 3.0 Kørselsomkostninger R 2010 Antal ture Gns. turpris 1000,- kr. kr. Brønderslev 1.354 5.625 240,72 Frederikshavn 1.907 8.262 230,80 Hjørring 2.442 11.165 218,75 Jammerbugt 1.329 5.002 265,79 Læsø 177 626 283,24 Mariagerfjord 1.620 5.687 284,81 Morsø 612 2.812 217,55 Rebild 708 3.101 228,17 Thisted 1.457 6.921 210,49 Vesthimmerland 827 3.579 231,04 Aalborg 10.192 52.728 193,29 Kommuner, i alt 22.624 105.508 214,43 B 2010 23.724 120.364 197,10 Bilag S 4.0 Administration og bestillingscentral B 2010 FV 2010 1000,- kr. 1000,- kr. Løn, i alt 19.312 20.841 - Løn administration og egen bestillingscentral 11.032 11.905 - Løn fælles bestillingscentral (BCC) 8.280 8.935 Eksternt lønbidrag -12.911-13.805 Løn, handicapkørsel 6.401 7.036 IT og øvrige omkostninger, i alt 6.574 10.346 - IT 1.728 2.909 - Øvrige omkostninger 1.538 2.484 - Bidrag til BEKTRA 3.309 4.953 Eksternt overhead -5.384-7.187 IT og øvrige omkostninger, handicapkørsel 1.190 3.159 Administration og bestillingscentral, handicapkørsel 7.591 10.195 34

Bilag S 7.0 Handicap-kørsels-omkostninger Administration / Call center Regulering af tilskud kr. kr. kr. kr. kr. kr. Brønderslev 1.354.060 607.954 399.582 1.562.432 106.408 1.668.841 Frederikshavn 1.906.852 856.151 590.586 2.172.417-11.385 2.161.032 Hjørring 2.442.367 1.096.590 692.111 2.846.845 132.121 2.978.966 Jammerbugt 1.329.487 596.922 385.403 1.541.005 177.627 1.718.632 Læsø 177.310 79.610 24.452 232.468 119.872 352.340 Mariagerfjord 1.619.687 727.218 455.659 1.891.246-146.621 1.744.625 Morsø 611.763 274.674 192.336 694.101 145.451 839.551 Rebild 707.543 317.677 204.565 820.655 143.467 964.122 Thisted 1.456.826 691.251 409.638 1.738.440 137.829 1.876.270 Vesthimmerland 826.883 371.259 267.900 930.243-164.077 766.165 Aalborg 10.191.596 4.575.889 2.866.997 11.900.487-1.177.201 10.723.286 Kommuner, i alt 22.624.373 10.195.194 6.489.228 26.330.339-536.509 25.793.829 B 2010 23.723.858 7.591.292 6.540.182 24.774.968 Handicap-bruger-indtægter Driftstilskud til handicapkørsel Regulering vedr. 2008 Tilskud 2010 + Regulering 2008 Bilag S 7.1 Indbetalinger 2010 A conto, i alt - heraf vedr. 08 - heraf vedr. 10 Brønderslev 1.347.430 106.408 1.241.021 Frederikshavn 1.898.247-11.385 1.909.632 Hjørring 2.972.419 132.121 2.840.298 Jammerbugt 1.744.145 177.627 1.566.518 Læsø 414.253 119.872 294.381 Mariagerfjord 1.250.959-146.621 1.397.580 Morsø 714.589 145.451 569.138 Rebild 823.841 143.467 680.374 Thisted 1.682.373 137.829 1.544.543 Vesthimmerland 1.011.826-164.077 1.175.903 Aalborg 10.378.378-1.177.201 11.555.579 Kommuner, i alt 24.238.459-536.509 24.774.968 B 2010 24.238.459-536.509 24.774.968 35

Balance NOTE 1.0 Anlægsoversigt NT 2010 I alt Immatterielle Under udførelse Inventar m.v. Tekniske anlæg m.v. Grunde og bygninger Kostpris 01.01.2010 0 13.220.145 1.360.720 0 1.352.871 15.933.737 -Tilgang 0 0 4.395.000 0 0 4.395.000 -Afgang 0 0 0 0 0 0 -Overført 0 0 0 0 0 0 Kostpris 31.12.2010 0 13.220.145 5.755.720 0 1.352.871 20.328.737 Opskrivninger 01.01.2010 0 0 0 0 0 0 -Årets opskrivninger 0 0 0 0 0 0 Opskrivninger 31.12.2010 0 0 0 0 0 0 - Ned- og afskrivninger 01.01.2010 0-11.976.861-462.657 0-270.148 12.709.666 -Årets afskrivninger 0-621.642-1.164.000 0-271.000-2.056.642 -Årets nedskrivninger 0 0 0 0 0 0 -Af- og nedskrivninger afh. Aktiver 0 0 0 0 0 0 - Ned- og afskrivninger 31.12.2010 0-12.598.503-1.626.657 0-541.148 14.766.309 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2010 0 621.642 4.129.063 0 811.723 5.562.428 Samlet ejendomsværdi 01.01.2010 0 0 0 0 0 0 Reserve 0 0 0 0 0 0 Heraf Finansielt leasede aktiver 0-621.643 0 0 0-621.643 Afskrivning (antal år) år 3-7år 3-5år 3-5år NOTE 1.1 Aktier o lign 2010 Primo Ultimo Nordjyske jernbaner 60.640.991 56.872.625 Rejseplanen 816.569 511.592 Rejsekort A/S 6.002.677 5.353.612 Total 67.460.237 62.737.829 NOTE 1.1a Ansvarlig indskudskapital Primo Ultimo Rejseplanen 154.580 0 Rejsekort A/S 19.603.000 23.598.280 Total 19.758.580 23.598.280 36

NOTE 1.2 Tilgodehavender Debitorer 113.284.959 NT Butikken 2.328.216 Andre tilgodehavender 0 Forskud Entreprenører -18.299.771 Mellemregning Entreprenører -3.945.508 Total 93.367.896 NOTE 1.3 Egenkapital Aktiekapital -83.576.903 Øremærket Regul -1-610.633 Øremærket Regul -2-18.921.000 Øremærket Projekter (N1.6) 7.523.176 Udbytte 0 Total -95.585.360 Årets Resultat 3.806.758 Egenkapital inkl årets resultat -91.778.601 NOTE 1.4 Hensættelser Kommunale Projekter -771.500 Personale -600.000 Rejsekort -4.200.000 Øvrige (Lønsum) -5.231.388 Bod -635.470 Total -11.438.358 NOTE 1.5 Øvrig kortfristet gæld Kreditorer -47.058.992 Periodisering -27.714.613 Skyldig vedr. Løn -524.066 Moms -1.341.240 Udbytte Jernbaneaktier -349.082 Total -76.987.993 37

NOTE 1.6 Projekter (i 1.000 kr) Projekter Gl.NT 2009 Bevægelse 2010 Vivaldi/Midas -875 0-875 Busterminaler -231 0-231 Deposita -82 0-82 Pendlercykler -115 0-115 Total -1.303 0-1.303 Nye Projekter 2009 Bevægelse 2010 Archimedes -842 34-808 Chaufførtrivsel 1.714 0 1.714 E-bus med incitament i Aalborg området 52 52 Fremkommelighed for borgere i tyndt befolkede områder 0 0 Fremtidens Buschauffør 485 485 IMIKASK BEKTRA 0 0 IMIKASK NT 28 28 Incitamentsaftaler i Region Nordjylland 197 632 829 Landsdækkende erhvervskortportal 574 574 Lettere forståelige køreplaner - øget tilfredshed 388 388 Mobil billet i Nordjylland 679 94 773 NTlive i Region Nordjylland 3.578 3.578 Nyd Nordjylland 103 0 103 Oplevelsesbusser 2.0 313 313 Relancering af x-bus systemet 60 60 Shop Amok 219 105 324 Superstop og terminal - en showcase i Nyk. Mors 0 0 Trivsel i busdriften 50 50 Udvikl. af terminal og superstoppestedskoncept X-bus 423 423 X-BUS bidrag -60-60 Total 2.070 6.756 8.826 Total - øremærket egenkapital 767 6.756 7.523 38

Bemærkninger til regnskabet for 2010 Resultat af ordinær drift R 2010 Regnskabet udviser følgende resultat af den ordinære drift: (1.000,- kr.) Finansiering Buskørsel 3.804 Overskud 3.8 mio. kr. indregnes i B 2012 for kommuner og region. TITSAM (IDV) -215 Underskud overføres til Titsam 2011 Busdrift, i alt 3.589 Handicapkørsel -1.555 Underskud indregnes i B 2012 for kommuner Specialkørsel -244 Underskud opkræves i 2011 hos kommunerne Bektra (IDV) -1.179 Underskud overføres til BEKTRA i 2011 Samordnet kørsel, i alt -2.978 Samlet resultat 611 Resultat må generelt betragtes som tilfredsstillende. For Busdriften er det positivt, at det store arbejde omkring trafikplanen og omstillingsprojekterne har medfør et reduceret ressourceforbrug og dermed generelt lavere omkostninger. Denne udvikling er især positiv set i lyset af, at der i samme periode har været en stigning i passagertallet og dermed stigende indtægter. Der har i 2010 været et meget højt aktivitetsniveau i NT s administration ikke kun i tilknytning til pulje-projekterne men også ny initiativer vedr. bl.a. Letbane som har haft den knap så positive effekt, at udgifter til administration og salg har være større end budgetteret. For Handicapkørslen blev resultatet et mindre underskud på ordinær drift, hvilket er lidt anderledes end estimeret i økonomirapporterne. Årsagen er primært større indkøb af IT licenser til fremtidige kørsler end forventet i budget/økonomirapport. Driftsregnskab 2010 Busdrift I driftsregnskabet er omkostningerne fordelt på grundlag af NT s køreplan- og afregninssystem og indtægterne er fordelt i indtægtsfordelings-modellen på grundlag af de passagertællinger og rejsevaneanalyser, der er gennemført i løbet af 2010. 39