BDO S PENSIONSORDNING

BDO S PENSIONSORDNING

2 PENSIONSORDNING I BDO Alle medarbejdere over 18 år, som arbejder 8 timer ugentligt og 416 timer årligt eller derover, er omfattet af BDO s pensionsordning. Medarbejderen indtræder i ordningen fra ansættelsen. BDO har indgået en samlet obligatorisk firmaaftale om pensionsordning med SEB Pension: BDO s bidrag er 3,5 % Medarbejder skal minimum indbetale 1,5 %. Ordningen omfatter forsikringsdækninger og pensionsopsparing. Som udgangspunkt har du en basispakke med forsikringsdækninger, som er fastsat af BDO og SEB Pension - herudover kan du sammensætte dit eget miks af ekstra forsikringsdækning og forskellige opsparingselementer - efter behov. Du kan læse mere om pensionsordningen på BDO s egen website hos SEB Pension. Her kan du bl.a. få en demo af e-pension (indgangen til dine egne pensionsordninger) samt en demo af e-pensionstjek. SEB Pension er førende mht. elektronisk pensionstjek, hvilket gør det muligt for dig at se, om du er dækket godt nok ind i forhold til din aktuelle situation. Du kan, når det passer dig, tage et pensionstjek via din NemID. Første gang du logger ind, bliver du bedt om at besvare en del spørgsmål om økonomi og privat status, for at pensions-tjekket kan finde de anbefalinger, der er relevante for dig. Når du efter følgende går på e-pensionstjek, husker systemet naturligvis dine oplysninger, og du skal kun oplyse evt. ændringer. Ønsker du ændringer i dine pensionsforhold, kan du via e-pension registrere ændringerne. Disse bliver sendt direkte til SEB Pension, som ændrer policen. Samtidig gives der direkte besked til BDO s lønafdeling. Indtegning i ordningen og rådgivning I forbindelse med ansættelsen i BDO tilbydes du en personlig samtale med din pensionsrådgiver fra SEB Pension, hvor ordningens muligheder samt dine personlige forhold/arveforhold i forbindelse med ordningen gennemgåes. Mødet finder sted indenfor de første par måneder af din ansættelse hos BDO, og SEB Pension vil kontakte dig vedr. tidspunkt for et rådgivningsmøde. Indtil du er indtegnet, er du dækket af basisdækninger i SEB Pension. For at du kan få det optimale ud af samtalen, bedes du venligst medbringe følgende: - Din seneste lønseddel - Dit NemID - Din eventuelle ægtefælle/samlevers og børns CPR numre - Eventuelt din skatteforskudsregistrering for indeværende skatteår. Det vil tillige være en god idé, hvis du gør dig overvejelser om følgende: - Hvor stor en del af din løn du har behov for, hvis du bliver erhvervsudygtig. - Hvor stor udbetalingen til dine efterladte skal være i tilfælde af dødsfald. - Hvor stor en del af din løn, du vil have som pensionist. - Vi kan anbefaler, at du prøver at tage et pensions-tjek på sebpension.dk inden samtalen. Generelle betingelser for pensionsordningens ophør Ved fratrædelse, eller hvis du ikke længere opfylder betingelserne for at være omfattet, vil SEB Pension blive orienteret om dato for udtræden. SEB Pension vil herefter sætte henstand på ordningen i 3 måneder, hvor forsikringsdækningerne bibeholdes.

PENSIONSORDNING I BDO 3 Hvis du fratræder, har du følgende muligheder: Du har mulighed for at få henstand på din pensionsordning, hvis den har været i kraft i mindst 12 måneder. Henstand gives i max 12 måneder, hvilket betyder, at du stopper med at indbetale til din pensionsordning, men forsikringsdækningerne fortsætter stadig. Forsikringsdækningerne betales af depotet, og du skal ikke aflevere helbredsoplysninger, når du starter indbetalingerne op igen. Du kan fortsætte din pensionsordning med ny arbejdsgiver uden afgivelse af helbredsoplysninger. Priser og rabatter vil være som individuel kunde og ikke længere som BDO medarbejder. Du kan fortsætte din pensionsordning privat uden afgivelse af helbredsoplysninger. Priser og rabatter vil være som individuel kunde og ikke længere som BDO kunde. Du kan stoppe indbetalingerne og lade pensionsordningen stå i bero (fripolice). Når/hvis du igen starter præmiebetalingen, vil du blive bedt om at udfylde helbredsoplysninger. Du har mulighed for at flytte din pensionsordning til en anden pensionsleverandør mod et gebyr. Evt. videreførelse af ordningen efter fratrædelsen håndteres af medarbejderen selv og en evt. ny arbejdsgiver. Forsikringsdækningerne ophører under alle omstændigheder ved udgangen af den måned, hvor medarbejderen fylder 67 år. PENSIONSOPSPARING Formålet med opsparingen er at sikre egen indkomst efter pensionering. Ordningen tilbyder forskellige opsparingsformer, som hver især kan kombineres og tilpasses den enkeltes behov: Ratepension (udbetales som løbende ydelse efter pensionering), maks. indbetaling iflg. gældende skatteregler. Livrente (udbetales som livsvarig løbende ydelse efter pensionering), her er ikke maks. på indbetaling. Opsparingen kan efter behov placeres i følgende investeringsmiljøer: Traditionel: Opsparing til gennemsnitsrente. Markedspension: Baseret på investering i puljer ud fra enten lav, mellem eller høj aktieandel. SEB Link - hvor man selv sammensætter sin investering ud fra tilbudte investeringsfonde via SEB Pension. Tidspension FORSIKRINGSDÆKNINGER Som en del af pensionsordningen er der tegnet en basispakke af forsikringsdækninger på følgende områder: Tab af erhvervsevne: Basisdækning 40 % af lønnen ved 50 % tab af erhvervsevne eller derover. Gruppeliv (dødsfald): Basisdækning 50 % af årsløn. Kritisk sygdom: Basisdækning 100.000 kr. Generelle betingelser Helbred: Der skal ikke afgives helbredsoplysninger ved tilmelding. Medarbejderen skal dog udfylde en medarbejdererklæring som skal godkendes af SEB Pension. Præmie: Forsikringsdækningernes præmie tages af det samlede indbetalte beløb, der hver måned overføres til SEB Pension.

4 PENSIONSORDNING I BDO Præmiefritagelse: hvis medarbejderen mister erhvervsevnen, betaler SEB Pension præmien til pensionsordningen. Kriterierne for præmiefritagelse er de samme som for udbetaling af tab af erhvervsevne dækningen. Tab af erhvervsevne Udbetalingen træder i kraft, når den forsikrede har været sygemeldt i mere end 3 måneder, og tab af erhvervsevne overstiger 50 %. Der er i aftalen mellem BDO og SEB Pension lavet særlig aftale om faginvaliditet for statsautoriserede revisorer, registreret revisorer, revisorer med HD i revision og cand.merc.aud. er. Det vil sige, at det er forsikredes erhvervsevne som statsautoriseret revisor, registreret revisor, revisor med HD i revison eller Cand.merc.aud, der er dækket. Tilkøb af højere dækning Der kan tilkøbes op til 80 % dækning, dog maks. 1 mio. kr. inkl. basisdækningen, uden afgivelse af helbredsoplysninger, hvis medarbejderen kan bekræfte de syv punkter under afsnittet Generelle betingelser, dog kun i forbindelse med ansættelse. Det aftales under rådgivningsmødet med din SEB Pensionsrådgiver, hvordan procenterne, dækning m.m. skal sammensættes ud fra dit individuelle behov. Tegning af ekstra forsikringsdækning kan øge egenbetalingen til SEB Pension. Du kan også selv via e-pension foretage ændringer i din pensionsordning. Tilkøb aftales i forbindelse med indtegningsperioden, ved ansættelsen eller ved væsentlige ændringer i dit privatliv. Ønsker du på et senere tidspunkt at tilkøbe forsikringsdækning skal du evt. afgive supplerende helbredsoplysninger. Udbetaling af dækning for tab af erhvervsevnen Udbetalingen fra forsikringen tilfalder BDO så længe, medarbejderen får løn fra BDO. Efter fratrædelse overgår udbetalingen fra forsikringen til medarbejderen. Beskatning Erstatning for tab af erhvervsevne, der udbetales til medarbejderen selv efter ansættelsens ophør, beskattes som almindelig A-indkomst. Dødsfald/Gruppeliv Forsikringen er tegnet i et samarbejde mellem SEB Pension og Forenede Gruppeliv og er en integreret del af BDO s pensionsordning i SEB Pension. Forsikringssum Forsikringssummen, der udbetales ved medarbejderens død før udgangen af den måned, hvori pågældende fylder 67 år, udgør 50 % af årslønnen i basisdækning. Der kan tilkøbes dækning op til 750 % af årslønnen uden afgivelse af helbredsoplysninger, hvis medarbejderen kan bekræfte medarbejdererklæringen, dog maks. 5 mio. kr. inkl. basisdækningen. Der kan endvidere tilkøbes en børnesum (børn op til 21 år) på 90.400 kr. pr. barn.

PENSIONSORDNING I BDO 5 Helbredsoplysninger Hvis du på et senere tidspunkt ønsker at forhøje din dødsfaldsdækning, skal der evt. afgives supplerende helbredsoplysning. Beskatning Medarbejderen bliver hver måned beskattet af præmien for den ved udbetaling skattefri dødsfaldsdækning. Indberetning foretages af SEB Pension. Visse kritiske sygdomme Forsikringen for visse kritiske sygdomme er tegnet i et samarbejde mellem SEB Pension og Forenede Gruppeliv og er en integreret del af BDO s pensionsordning i SEB Pension. Detaljer om forsikringens vilkår kan findes på www.fg.dk. Forsikringssum Forsikringssummen udbetales ved kritisk sygdom, som indtræder inden den måned, hvori pågældende fylder 67 år. Basisbeløbet er på 100.000 kr. Forsikringssummen kommer kun til udbetaling én gang pr. sygdom. Det er i alle tilfælde Forenede Gruppeliv, der på baggrund af en lægefaglig vurdering afgør, om der er tale om en kritisk sygdom. Du kan læse om de sygdomme, der som regel falder ind under begrebet visse kritiske sygdomme på Forenede Gruppelivs portal, www.fg.dk. Beskatning Medarbejderen bliver hver måned beskattet af præmien for kritisk sygdom. Indberetning foretages af SEB Pension. Udbetaling Udbetaling af dækning ved kritisk sygdom er skattefri. Tilkøb af højere dækning Det er muligt at tilkøbe dækning ved kritisk sygdom i portioner à 100.000 kr. op til en dækningssum på 500.000 kr. inkl. basisdækningen på 100.000 kr. 1. udgave, november 2013 Dette er en kortfattet information. Regler og betingelser er aftalt i pensionskontrakten og forsikringsbetingelserne.

6 PENSIONSORDNING I BDO BDO Medarbejderhåndbogen Pensionsordning Side 5 RÅDGIVNING I SEB Pension har du din egen rådgiver. Du kan nedenfor se, hvem der er din rådgiver i SEB Pension. Du kan ringe til din rådgiver mellem kl. 8-16, men det er klart at anbefale, at du skriver en mail, så vil du hurtigt blive kontaktet. Udover din egen rådgiver har du også adgang Mikael til Pension Brems Direct via BDO s direkte telefonnummer til SEB Pension: Tlf. 33 28 28 32 Pension Direct er et telefoncenter, hvor der sidder medarbejder med et højt fagligt niveau, som kan svare dig på dine spørgsmål. Medarbejderen har desuden et indgående kendskab til BDO s pensionsordning. BDO Sjælland, fødselsdage 1-15 mik@sebpension.dk 40 50 38 12 Sjælland, fødselsdage 16-31 Har du spørgsmål, eller ønsker du et møde med din rådgiver, er du velkommen til at rette henvendelse til: Jacob Petersen jpr@sebpension.dk 61 20 30 32 Sjælland, fødselsdage 16-31 Jacob Petersen jpr@sebpension.dk 61 20 30 32 Mikael Brems mik@sebpension.dk Medarbejder 40 50 38 12 Pensi Nordjylland: Aalborg, Brøndersle Syddanmark: Bogense, Faaborg, Haderslev, ring, Hobro, Kolding, Nykøbing Middelfart, Mors, Skagen, Odense, Svendborg, Vejen, Vejle. Haderslev, Kolding, KR., Vejen, Vejle. Mette Ulrich Buskbjerg Henriksen 40 94 44 68 mbu@sebpension.dk 1 31 61 75 09 22 60 52 43 BDO Sjælland, fødselsdage 1-15 Sjælland Sjælland Har du fødselsdag Sjælland, fra den fødselsdage 1-15 Har du fødselsdag fra den 1. til og med den 15. i måneden, 16. til og med den 31. i måneden, så kontakt: så kontakt: Mikael Brems Syddanmark: Bogense, Faaborg, Haderslev, Kolding, Jacob Middelfart, Petersen Mikael Odense, Brems mik@sebpension.dk Svendborg, Vejen, Vejle. Jacob Petersen jpr@sebpension.dk mik@sebpension.dk jpr@sebpension.dk 40 50 38 12 61 20 30 32 Tlf. 40 50 38 12 Tlf. 61 20 30 32 Ulrich Henriksen 22 60 52 43 Tlf. 40 94 44 68 Sjælland, fødselsdage 16-31 Syddanmark: Bogense, Faaborg, Odense, Svendborg, Vejen, Vejle. Ulrich Henriksen 22 60 52 43 Nordjylland Nordjylland: Aalborg, Brønderslev, Frederikshavn, Midtjylland Hirtshals, Hjørring, Brønderslev, Hobro, Nykøbing Mors, Skagen, Sæby, Thisted. Aalborg, Ejstrupholm, Herning, Frederikshavn, Hirtshals, Randers, Silkeborg, Skive, Hjørring, Hobro, Viborg og Aarhus. Nykøbing Mors, Skagen, Sæby, Thisted og Randers. Erik Nørgaard 40 94 44 68 eng@sebpension.dk Tlf. 21 12 49 71

erviceteam pensionsrådgivere ølgaard bpension.dk jylland Brønderslev, havn, Hirtshals, Hobro, Nykøbing agen, Sæby og Randers Buskbjerg Fotograf Fotografen på ebpension.dk vej er på vej anmark, Kolding, KR, Vejen Brems bpension.dk havn fødselsdag 1-15 BDO Nordjylland: Aalborg, Brønderslev, Frederikshavn, Hirtshals, Hjørring, Hobro, Nykøbing Mors, Skagen, Sæby, PENSIONSORDNING I BDO 7 Thisted. O s Direkte telefonnr. 40 94 4433 68 28 28 32 til SEB Pension Redigeret oktober 2013 Sjælland, fødselsdage 1-15 Mikael Brems Lars mik@sebpension.dk V. Knudsen lkv@sebpension.dk 40 50 38 12 Mette Buskbjerg mbu@sebpension.dk Syddanmark Esbjerg. Varde, Ølgod 31 61 75 09 Haderslev, Kolding, KR., Vejen, Vejle. Syddanmark Haderslev, Kolding, KR, Vejen og Vejle. Mette Buskbjerg mbu@sebpension.dk Sjælland, fødselsdage 16-31 Erik Nørgaard Syddanmark eng@sebpension.dk Esbjerg, Varde og Ølgod. Midtjylland Ejstrupholm, Herning, Randers, Silkeborg, Skive, Viborg og Aarhus Ulrich Jacob Petersen Henriksen Jacob Petersen Midtjylland: Ejstrupholm, Herning, Randers,Silkeborg, jpt@sebpension.dk Skive, Viborg, Aarhus. jpr@sebpension.dk 61 Syddanmark 20 30 32 København Bogense, Faaborg, Haderslev, København fødselsdag 16-31 Erik Nørgaard Kolding, Middelfart, Odense, Roskilde eng@sebpension.dk Svendborg, Vejen, Vejle 21 12 49 71 Syddanmark: Bogense, Faaborg, Haderslev, Kolding, Middelfart, Odense, Svendborg, Vejen, Vejle. Syddanmark Bogense, Faaborg, Haderslev, Kolding, Middelfart, Odense, Svendborg, Vejen og Vejle. Ulrich Henriksen 22 60 52 43 Ulrich Henriksen Tlf. 22 60 52 43 Lars V. Knudsen lkv@sebpension.dk Medarbejderhåndbogen Pensionsordning Side 5 Nordjylland: Aalborg, Brønderslev, Frederikshavn, Hirtshals, Hjørring, Hobro, Nykøbing Mors, Skagen, Sæby, Thisted. 40 94 44 68 Haderslev, Kolding, KR., Vejen, Vejle. Mette Buskbjerg mbu@sebpension.dk 31 61 75 09

BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab og BDO Kommunernes Revision, Godkendt revisionsaktieselskab, begge danskejede revisions- og rådgivningsvirksomheder, er medlemmer af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og dele af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer. BDO er varemærke for både BDO netværket og for alle BDO medlemsfirmaerne. BDO i Danmark beskæftiger godt 1.000 medarbejdere, mens det verdensomspændende BDO netværk har godt 55.000 medarbejdere i 138 lande.