REFERAT SAG: Bestyrelsesmøde nr. 11 MØDESTED: Skørping, Sverriggårdsvej 3 TIDSPUNKT: 28. november 2012 kl. 16.30 DELTAGERE: Mogens Schou Andersen Søren Søe-Larsen Morten Lem Morten V. Nielsen Ole Frederiksen (Afbud) Morten Aaby Nielsen (referent) 1) Godkendelse af dagsorden Beslutning: Godkendt 2) Meddelelser fra formanden Beslutning: Orientering om Forsyningssekretariatets sene udsendelse af prislofter var årsag til udsættelse af tidligere møde taget til efterretning 3) Orientering om selskabets drift og økonomi Der fremlægges en resultatopgørelse pr. 30.09.12. Omsætningen ligger efter 3. kvartal knap 2,5 mio. kr. over det budgetteret. Der forventes ikke store ændringer i normalomsætningen for resten af året, idet 2. acontoafregning for 2012 er gennemført. Omsætningsforøgelsen i forhold til det budgetterede skyldes hovedsagligt øgede indtægter på vandafledningsbidraget fra private husstande. Efter Forsyningssekretariatets afgørelse om det kommunale vejbidrag for periode 2007-2010 forventes indtægten på dette område væsentligt. Produktionsomkostningerne for 3.kvartal ligger ca. 140 t.kr. under det budgetteret, og år til dato udviser et mindre merforbrug på ca. 50 t.kr. Det forventede fald i omkostningerne på dette område er således på rette kurs.
Distributionsomkostningerne er i 3. kvartal under det budgetterede, men på grund af højere omkostninger i årets 2 første kvartaler er det samlede merforbrug på området efter 3. kvartal ca. 500 t.kr. Administrationsomkostningerne er efter 3. kvartal ca. 100 t.kr. højere end budgettet. På anlægssiden er budgettet for 2012 på 28 mio. kr. Efter 3. kvartal er der afholdt anlægsomkostninger for ca. 12,2 mio. kr. Til sammenligning var der efter 3. kvartal 2011 afholdt anlægsomkostninger for 9,6 mio. kr. og regnskabet for 2011 endte i 20,4 mio. kr. (budget 2011 var på 21 mio. kr.). At resultatopfølgning tages til efterretning Bilag Resultatopfølgning pr. 30.09.12. Bestyrelsen indstiller, at taksten i 2012 nedsættes ekstraordinært med kr. 6,00 pr. m3 ekskl. moms på grund af nedjustering af forventet anlægsregnskab for 2012. Byrådet anmodes om en godkendelse af takstændringen. 4) Udkast til afgørelser om korrigerede prislofter 2012 Som en konsekvens af Konkurrenceankenævnets ophævelse og hjemsendelse af prisloftafgørelserne for 2012 har Forsyningssekretariatet (FS) udarbejdet nye afgørelser for prislofterne 2012. Konkurrenceankenævnet fastslog, at FS skal vurdere særlige forhold for de enkelte forsyningsselskaber ved fastsættelse af effektiviseringskravene, og tilkendegav at lovens intensioner i forhold til effektiviseringskravene kun var tilsigtet anvendt på selskaber med særligt store effektiviseringsbehov. Rebild Vand & Spildevand A/S fremsendte i juni 2012 ansøgninger i forhold til ovenstående. Af nedenstående fremgår prislofterne i de oprindelige prislofter 2012 og de korrigerede prislofter 2012: Oprindeligt prisloft 2012 Korrigeret prisloft 2012 Vand 26,34 kr/m3 27,24 kr/m3 Spildevand 46,34 kr/m3 46,39 kr/m3
Der er udarbejdet og fremsendt et høringssvar til FS vedrørende udkastet til nyt prisloft 2012 for spildevandsdelen. Høringssvaret indeholder foruden en lille korrektion af 1:1-omkostningerne en kritik af FS s resultatbenchmarking, der fastholder et effektiviseringspotentiale for Rebild Vand & Spildevand A/S på 38 % trods Konkurrenceankenævnets kendelse. DANVA og professor Peter Bogetoft,CBS har gentagne gange kritiseret modellen, og en analyse udarbejdet af Peter Bogetoft viser, at en model med flere costdrivere vil medføre et negativt effektiviseringspotentiale for Rebild Vand & Spildevand A/S. At udkast til afgørelser tages til efterretning. Bilag Udkast til afgørelse for prisloft 2012 (vand) Bilag Udkast til afgørelse for prisloft 2012 (spildevand) Bilag Høringssvar til udkast til afgørelse for prisloft 2012 (spildevand) 5) Afgørelse om prisloft 2013 for vand Forsyningssekretariatet udsendte den 19. oktober 2012 udkast til afgørelse om prisloft 2013 for vanddelen. Prisloftet for 2013 er øget til 55,32 kr. pr. m3 ekskl. moms. Vanddelen vedrører Sejlstrup Vandværk. På dette område er der ikke identificeret effektiviseringspotentialer, men tværtimod forhøjes de pristalskorrigerede driftsomkostninger til effektivt niveau svarende til en fordobling af driftsomkostningerne. Årsagen til det øgede prisloft skal især findes i korrektionen for overholdelse af indtægtsrammen for 2011. Idet indtægterne her var væsentligt lavere end indtægtsrammen (prisloftet) forøges rammen for 2013. Der er ikke udarbejdet høringssvar på udkastet til afgørelse om prisloft 2013 for vanddelen. At udkast til afgørelse om prisloft 2013 for vanddelen tages til efterretning. Bilag Udkast til afgørelse om prisloft 2013 (vand)
6) Afgørelse om prisloft 2013 for spildevand Forsyningssekretariatet (FS) udsendte den 2. november 2012 udkast til afgørelse om prisloft 2013 for spildevandsdelen. Prisloftet for 2013 er reduceret til 42,02 kr. pr. m3. FS har i afgørelsen forøget de korrigerede driftsomkostninger, som ansøgt af Rebild Vand & Spildevand A/S vedr. prisloft 2013. Det skyldes, at selskabets driftsomkostninger i prisloft 2011 var mere end 5 % lavere end selskabets faktiske driftsomkostninger i 2010. Da der samtidig er ansøgt om forhøjelse af driftsomkostningerne i prisloft 2011 og 2012 har FS godkendt en forhøjelse, som udmøntes i prisloft 2013. På spildevandsområdet har FS med den anvendte resultatbenchmarkingmodel fastsat et effektiviseringskrav i 2013 på kr. 651.159. Dette er trods godkendelse af 2 ud af de 5 særlige forhold, som Rebild Vand & Spildevand A/S har indsendt. Der er udarbejdet og indsendt et høringssvar på udkast til afgørelse om prisloft 2013 for spildevand. Høringssvaret indeholder foruden en korrektion af 1:1-omkostninger for 2013 samt anmodning om korrekt korrektion af 1:1-omkostningerne for 2011 i henhold til indsendt reguleringsregnskab for 2011 igen en skepsis til effektiviseringspotentialet for Rebild Vand & Spildevand A/S. Med FS s godkendelse af de anmodede korrektioner forventes prisloftet 2013 forhøjet til ca. 43,81 kr. pr. m3. At udkast til afgørelse om prisloft 2013 for spildevand tages til efterretning. Bilag Udkast til afgørelse om prisloft 2013 (spildevand) Bilag Høringssvar til udkast til afgørelse om prisloft 2013 (spildevand)
7) Stillingtagen til brug af fast bidrag Konkurrence- og Forbrugerstyrelsen har i august 2011 udarbejdet et notat om en gennemsnitlig dansk husstands omkostninger til modtagelse af drikkevand og afledning af spildevand. Af dette notat fremgår at 48 ud af 97 forsyninger udelukkende opkræver betaling for afledning af spildevand gennem variable bidrag. De resterende 49 forsyninger opkræver vandafledningsbidrag bestående af såvel et variabelt som et fast bidrag. Dette sker i overensstemmelse med Bekendtgørelse af lov om betalingsregler for spildevandsanlæg m.v. hvoraf det fremgår, at spildevandselskabet opkræver vandafledningsbidrag for afledning til spildevandsanlæg, og at dette bidrag kan vælges opdelt i et variabelt og et fast bidrag. Opkrævningen af det faste bidrag kan kun ske pr. spildevandsførende stik ført frem til grundgrænsen. Det vil sige, at en parcelhusejendom, en andelsboligforening, et etagebyggeri og en erhvervsejendom i udgangspunktet kun kan opkræves et bidrag. Indførelsen af et fast bidrag vil, såfremt indtægtsrammen fastholdes, medføre at den variable takst kan nedsættes. Det medfører dog, at en husstand med et lille vandforbrug vil opleve en stigning i de samlede udgifter, mens storforbrugeren vil opleve et samlet fald. Dette er anskueliggjort i bilaget til dette dagordenspunkt. Jf. ovenstående er der for 2012 lavet et eksempel for Rebild Forsyning, der viser, at indførelse af et fast bidrag på kr. 515,- ekskl. moms vil medføre at den variable takst kan nedsættes med 4 kr./m3 til 28 kr./m3 ekskl. moms. Af nedenstående figur fremgår vandafledningstaksterne 2012 for en række forsyninger. Af figuren kan ses at kun 3 ud de 12 valgte forsyninger afregner vandafledningsbidraget alene med en variabel takst.
Rebild Forsyning Holding A/S Fast bidrag 800,00 700,00 600,00 500,00 400,00 300,00 200,00 100,00 0,00 Variabelt bidrag pr. m3 40,00 35,00 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 Fast bidrag Variabelt bidrag Der ønskes en stillingtagen til, hvorvidt der fortsættes med opkrævning af kun et variabelt bidrag eller, hvorvidt der skal indføres et fast bidrag. Bilag Grafisk illustration af omkostning med variabelt fast bidrag. eller variabelt og Beslutning: Mogens Schou Andersen og Morten V. Nielsen ønsker at ind- ikke at ind- føre et fast bidrag. Morten Lem og Søren Søe-Larsen ønsker føre et fast bidrag. 8) Budget 2013 og takstfastsættelse Der fremlægges et oplæg til budget 2013 på baggrund af Forsyningsse- Budgetmaterialet består kretariatets udkast til afgørelser for prisloft 2013 med justeringer. af:
- et driftsbudget - et likviditetsbudget - en takstfastsættelse - et takstblad - en investeringsplan Hovedtallene i oplæg til budget 2013 fremgår af nedenstående: Regnskab 2011 Budget 2012 Budgetforslag 2013 Nettoomsætning 38.667 36.166 41.764 Produktionsomkostninger 10.755 9.443 10.095 Distributionsomkostninger 3.531 1.150 3.315 Administrationsomkostninger 7.320 5.702 6.850 Sum af omkostninger 21.606 16.295 20.260 Afskrivninger 18.745 10.671 17.949 Anlæg 20.400 27.950 31.450 Bestyrelsens traf en principbeslutning på møde den 22. marts 2012 om en takststigning fra 2012 til 2013 på kr. 1,00. Bestyrelsen indstillede på samme møde at yderligere likviditetsbehov i forhold til investeringsplanen søges finansieret ved låneoptag. Idet bestyrelsens beslutning i denne dagsordens foregående punkt har betydning for taksten/taksterne, er der udarbejdet en model med en variabel takst på 33 kr. og en model med et fast bidrag på 515 kr. samt en variabel takst på 29 kr. Anlægsinvesteringerne i 2013 er øget til 31,45 mio. kr. Der er igen foretaget en justering af investeringsplanen for at imødekomme akutte behov og af hensyn til sikring af en mulig efterlevelse af planen. Det har i 2012 gentagne gange vist sig at være svært, at nå en gennemførelse af en række projekter på grund af længere forberedelses- og planlægningsfaser end forventet. Oplæg til budget og takster for 2013 fremlægges til godkendelse. Bilag Driftsbudget 2013, specificeret Bilag Budgetmodel med variabel takst Bilag Budgetmodel med fast bidrag Bilag Budgetscenarier efter takstvalg - spildevand Bilag Takstforslag 2013 med variabel takst Bilag Takstforslag 2013 med fast takst Bilag Investeringsplan 2013-2021
Beslutning: Bestyrelsen godkender budgettet for 2013. Taksterne godkendes med en forøgelse af den variable takst på vand (Sejlstrup Vandværk) til kr. 10,- pr. m3 inkl. moms og med en vandafledningstakst på kr. 33,- pr. m3. 9) Personaleorientering Lukket punkt 10) Øvrige orienteringspunkter 1) Resultatet af udbudsproces på laboratorieydelser medfører at Eurofins overtager arbejdet pr. 1. januar 2013. 2) Årligt samarbejdsmøde med Aalborg Forsyning, Kloak A/S afholdes den 20. december 2012 At orienteringen tages til efterretning. 11) Næste møde Beslutning: Afholdes i februar 2013 12) Eventuelt Beslutning: Onsdag den 19. december kl.15 inviteres til gløgg og æbleskiver.