Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Boligkontoret Danmark Guldborgsund Kommune v/boligkontoret Danmark Parkvej 37 Guldborgvej 2 Havneholmen 21 4990 Sakskøbing 1561 København V 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 54731000 Telefa: 54 70 29 51 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 54731020 CVR-nr.: 19739716 Mail: kommunen@guldbo E-post: sakskoebing@boligkontoret.dk rgsund.dk Hjemmeside: www.boligkontoret.dk Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 16 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger 612 45.364,5 1 612,0 2) erhvervslejemål 2 557,0 3) institutioner 0 0,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 10,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 0,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 0 1/5 0,0 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt 614 622,0
ÅRSBERETNING FOR 2013 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et underskud på 43.349 kr. Resultatet skyldes især: I 2013 har der været mange sociale aktiviteter, på tværs af afdelingerne i selskabet. Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning 4.300.407 kr., hvoraf de 340.740 kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør 6.135.235 kr., og den samlede disponible egenkapital er 2.144.968 kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til 3.449 kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr. 548 samt den disponible arbejdskapital kr. 2.901. Selskabets målsætning for dispositionsfonden følges. Målsætning for arbejdskapitalen svarende til 1 års administrationsbidrag er ikke noget. Renter Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2013 givet et afkast på 1,17%. Afkastet specificeres således: u Udbetalt rente på 483.723 kr. svarende til en forrentning på 1,87%. u Urealiseret kurstab på -182.023 kr. svarende til en forrentning på -0,70%. Boligorganisationen har uddelt renter til: u u Afdelingerne på samlet kr. 237.261 svarende til en forrentning på 0,98%. Dispositionsfonden på samlet kr. 63.768 svarende til en forrentning på 0,98%. Egen trækningsret Boligorganisationen har på kontoen for egen trækningsret i Landsbyggefonden henlagt 460.257 kr. Det er foreløbige besluttet, at disponere egen træknings til istandsættelse af den ny adm. / beboer ejendom i 2014.
ÅRSBERETNING FOR 2013 Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har siden 2000 arbejdet med fastlæggelse af målsætninger som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. Bestyrelsen arbejder løbende med målsætningerne. Bestyrelsen Organisationsbestyrelsen består af 7 personer, hvoraf de 6 er valgt blandt Organisationsbestyrelsen har i 2013 holdt 11 møder. Vedtægter Nybyggeri Sammenlægning Udlejning og anvisning Begivenheder Der er ikke fortaget vedtægtsændringer i 2013. Der har ikke været nybyggeri i 2013. Der har ikke været sammenlægninger af afdelinger. Der er med Guldborgsund kommune en aftale efter 1/4 reglen. Der er endvidere aftale efter de fleksible udlejningsregler. Der har fra selskabets side, været arrangeret mange sociale aktiviteter på tværs af selskabet.
ÅRSBERETNING FOR 2013 Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2013 2012 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed 1 33.692 666.128 88.658 754.786 50.319 47.898 3 0 849.616 70.840 920.456 35.402 47.485 4 4.140 475.222 16.360 491.582 40.965 31.622 5 347.058 3.590.473 598.971 4.189.444 31.265 27.285 6 17.374 666.552 147.404 813.956 67.830 66.676 7 11.490 424.327 73.614 497.941 19.918 19.168 8 21.238 890.390 275.712 1.166.102 19.116 20.569 9 2.414 878.677 1.698 880.375 58.692 56.789 10 26.258 1.698.892 163.522 1.862.414 49.011 54.027 11 348.340 1.583.663 625.247 2.208.910 26.613 21.632 12 97.190 1.102.492 140.150 1.242.642 51.777 50.711 14 48.293 1.232.113 395.383 1.627.496 22.922 22.410 16-15.964 739.579-15.964 723.615 24.121 44.448 17 31.156 1.040.132 125.336 1.165.468 41.624 39.673 18-21.359 756.875-83.860 673.015 16.825 15.465 20 132.223 958.126 364.480 1.322.606 165.326 143.685 I alt 1.083.543 17.553.257 2.987.551 20.540.808 33.024 32.546
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter 502 1 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 225.843 207 242 512 2 Forretningsførelse 2.299.952 2.315 2.334 513 3 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 68.657 92 84 514 4 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning, administrationsejendom) 143.473 178 254 516 5 Særlige aktiviteter 0 0 20 521 Revision 71.882 75 75 530 Bruttoadministrationsudgifter 2.809.807 2.867 3.009 532 10 Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) 487.151 448 473 533 6 Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 6.120.851 4.657 7.700 540 Samlede ordinære udgifter 9.417.809 7.972 11.182 541 7 Ekstraordinære udgifter 3.161.912 0 0 550 Udgifter i alt 12.579.721 7.972 11.182
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære indtægter 601 8 Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 2.758.393 2.757 2.913 602 9 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 92.534 110 95 603 10 Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) 505.157 448 474 604 6 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen 6.120.851 4.657 7.700 610 Samlede ordinære indtægter 9.476.935 7.972 11.182 611 11 Ekstraordinære indtægter 3.059.438 0 0 620 Indtægter i alt 12.536.373 7.972 11.182 621 Årets underskud overført til konto 805 43.348 0 0 630 Indtægter og evt. underskud i alt 12.579.721 7.972 11.182
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 701 12 Administrationsbygning 2.555.037 1.593 Kontantværdi pr. 1. januar 2013 3.492.100 kr. Finansielle anlægsaktiver 714 13 Dispositionsfond/Lån til afdelinger 1.354.277 1.354 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 17) 30.600 31 716 14 Indskud i landsbyggefonden 507.034 466 720 Anlægsaktiver i alt 4.446.948 3.444 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 721.1 15 Afdelinger i drift 881.016 0 725 Debitorer 624 0 726 Andre tilgodehavender 3.711 8 727 Forudbetalte udgifter 8.151 11 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning 4.791 8 3. Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning 22.580.209 22.585.000 23.442 740 Omsætningsaktiver i alt 23.478.502 23.469 750 Aktiver i alt 27.925.450 26.913
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr) Passiver Egenkapital 803 16 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 4.300.407 5.009 805 17 Arbejdskapital 1.834.828 1.878 810 Egenkapital i alt 6.135.235 6.887 Langfristet gæld 811 Prioritetsgæld, administrationsbygning 456.681 567 820 Langfristet gæld i alt 456.681 567 Kortfristet gæld 821.1 18 Afdelinger i drift 20.180.628 18.475 825 Leverandører 89.138 55 826 Omkostninger 943.134 845 829 Feriepengeforpligtelse 795 1 830 19 Anden kortfristet gæld 119.839 83 840 Kortfristet gæld i alt 21.333.534 19.459 850 Passiver i alt 27.925.450 26.913
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) 1 502 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v. 127.983 96 101 2. Repræsentation 21.429 40 35 3. Kurser 58.881 50 55 4. Kontingent(er) 500 1 1 5. Telefontilskud 13.800 10 40 6. Andre mødeudgifter 3.250 10 10 Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt 225.843 207 242 2 512 Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed 2.175.445 2.175 2.219 2. Tillægsydelser Kollektive anlæg 42.585 48 42 Administration af forbrugsregnskaber 77.024 67 68 Administration af antenneregnskaber 2.534 25 5 Andre tillægsydelser 2.364 0 0 Forretningsførelse i alt 2.299.952 2.315 2.334
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) 3 513 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 1. Porto inkl. PBS gebyr 1.375 0 0 2. Kontorartikler incl. annoncer 27.616 20 32 3. Juridisk assistance 2.067 20 20 4. Telefon 4.556 10 0 5. Driftsomkostninger / Leasing kontormaskiner 1.086 20 5 6. EDB-service m.m. 15.963 10 10 7. Hjemmeside 15.994 10 15 8. Forsikring bestyrelsesansvar m.v. 0 1 1 9. Småanskaffelser inventar 0 1 1 Kontorholdsudgifter i alt 68.657 92 84 4 514 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.ejd.) 1. Egne lokaler, prioritetsrenter el. lign. 7.520 65 65 3. Ejendomsskatter 14.386 6 14 4. El 17.077 15 25 5. Vand, varme 35.627 15 20 6. Forsikringer 12.739 12 21 7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v. 11.650 15 22 8. Intern forrentning, egenkapital bundet i administrationsejendom, 1 % 11.364 10 12 9. Afskrivning, administrationsejendom 33.110 40 75 Kontorlokaleudgifter i alt 143.473 178 254 602.22 Evt. udlejningsindtægt m.v. kontorlokaler -90.000-90 -90 Nettoudgift, kontorlokaleudgifter 53.473 88 164
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) 5 516 Særlige aktiviteter Markedsføring 0 0 20 Særlige aktiviteter i alt 0 0 20 6 533/ 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden, jf. kt. 803.2 143.682 147 0 2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt. 803.4 2.565.874 1.560 2.600 5. Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt. 803.24 3.334.356 2.950 5.100 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden jf. kt. 803.11 62.011 0 0 9. Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt. 805.3 14.928 0 0 Henlæggelse og indbetalinger i alt 6.120.851 4.657 7.700 7 541 Ekstraordinære udgifter Tilskud dispositionsfonden 3.049.155 0 0 Ladywalk 5.485 0 0 Handicapkørsel 300 0 0 Telefon 4.485 0 0 Underholdning konferense 7.500 0 0 Køb af matrikel 8ab Rørbæb by 22.500 0 0 Julefrokost for beboere i Landsbyen 72.487 0 0 Ekstraordinære udgifter i alt 3.161.912 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) 8 601 Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 2.809.807 2.867 3.009 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) -92.534-110 -95 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift 2.717.273 2.757 2.914 I alt pr. lejemålsenhed 4369 4,432 4,685 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.3 Delt grundbidrag 1.3.1 Grundbidrag pr. lejemålsenhed 2.556.420 2.556 2.713 1.3.2 Grundbidrag pr. afdeling 80.000 85 80 1.5 Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) 21.056 33 20 Administration møde-/selskabslokale(r) 21.529 16 32 Administration varmeregnskaber 27.144 29 29 Administration vandregnskaber 49.068 38 39 Administration el-regnskaber 812 0 0 Andre tillægsydelser 2.364 0 0 Administrationsbidrag i alt 2.758.393 2.757 2.913 9 602 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 5. Antenneregnskabsgebyr 2.534 20 5 22. Udlejningsindtægt m.v., kontorlokaler 90.000 90 90 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt 92.534 110 95
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) 10 603 Opgørelse af nettorenteindtægt Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med 1,17 %. Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats: 1 % og årets gennemsnitssaldo 597.100 5.971 0 0 5. Beregnet rente af bunden egenkapital 11.364 0 0 6. Renter fra LBF vedr. egen trækningsret 4.099 0 0 7. Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående 483.723 448 474 Renteindtægter i alt 505.157 448 474 532 Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 0,98 % og årets gennemsnitssaldo 6.506.939 63.768 109 104 2. Afdelinger, rentesats: 0,98 % og årets gennemsnitssaldo 24.210.306 (samme sats til henlagte/driftsmidler) 237.261 339 369 5. Kurstab, obligationer m.v. 182.023 0 0 7. Egen trækningsret (konto 716) 4.099 0 0 Renteudgifter i alt 487.151 448 473 Nettorenteindtægt 18.006 0 1 Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 28,949 0,000 0,002
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) 11 611 Ekstraordinære indtægter Tilskud dispositionsfonden 3.049.155 0 0 Bopris 10.000 0 0 Kasse 283 0 0 Ekstraordinære indtægter i alt 3.059.438 0 0
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 12 701 Administrationsbygning Anskaffelsessum pr. 1. januar 2.005.965 2.006 Tilgang i året 995.054 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 3.001.019 2.006 Af- og nedskrivninger pr. 1. januar -412.872-377 Af- og nedskrivning i året -33.110-36 Af- og nedskrivninger pr. 31. december 2013-445.982-413 Administrationsbygning, bogført værdi pr. 31. december 2013 2.555.037 1.593 13 714 Dispositionsfond/Lån til afdelinger Formål: Vinduer og ventilation Afdeling 1 568.823 569 Byggeskadrenovering/Elevator Afdeling 17 785.454 7850 Dispositionsfond/Lån til afdelinger i alt 1.354.277 1.354
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 14 716 Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G-indskud 45.797 46 2. C-indskud 980 1 3. Egen trækningsret Saldo pr. 1. januar 418.951 378 Årets indbetalinger 37.207 36 Tilskrevet renter 4.099 5 3. Egen trækningsret i alt 460.257 419 Indskud i Landsbyggefonden, bogført værdi pr. 31. december 2013 507.034 466 15 721.1 Afdelinger i drift Afdeling 7 881.016 0 Afdelinger i drift i alt 881.016 0
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 16 803 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. januar 5.008.973 5.448 Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger 143.682 144 3. Rentetilskrivning 63.768 169 4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån 5.900.230 4.519 9. Provenu ved belåning/salg af administrationsejendom -94.078 0 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelingen 62.011 60 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 4.099 5 11.088.685 10.345 Afgang: 21. Tilskud m.v.: Tilskud, markedsføring, petanquebane, legepladser m.m -554.633-375 Tilskud, reetablering af skillerum, afd.01-130.646 0 Tilskud, kloarker, fælleshus, lejeplads, afd.04/anlæg afd.05-950.201-839 Tilskud, køkkener, petanq, fælleshus afd.07 & afd.08-309.666-369 Tilskud, petanquebane, afd.10 & 14/fælleshus, afd.11-62.361-50 Tilskud, havemur, afvikling af underskud, afd.16-33.375-292 Tilskud, fælleshus, petang, markedsføring afd.17-327.164-23 Tilskud, kloarker, klubhus, markedføring afd.18/opf. afd.19-681.109-157 22. Tilskud til tab ved lejeledighed -379.963-237 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån -3.334.356-2.970 Fælles moderniseringsfond -24.804-24 50. Saldo pr. 31. december 2013 4.300.407 5.009 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 31. Udlån, jf. specifikation, årets bevægelser (se note 13) 1.354.277 1.354 32. Finansiering af administrationsejendom, jf. specifikation, årets bevægelser 2.098.356 1.026 35. Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716) 507.034 466 40. Disponibel del: 340.740 2.163 50. Saldo pr. 31. december 2013 4.300.407 5.009
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 17 805 Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. januar 1.878.176 1.875 Tilgang: 2. Årets overskud 0 16 3. Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 14.928 15 1.893.104 1.906 Afgang: 4. Årets underskud -43.348 0 6. Diverse tilskud, jf. specifikation 0-13 6. Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond -14.928-15 Saldo pr. 31. december 2013 ekskl. 805.6 1.849.756 1.906 Saldo pr. 31. december 2013 1.834.828 1.878 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser 30.600 31 10. Disponibel del: 1.804.228 1.847 Saldo pr. 31. december 2013 1.834.828 1.878
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 18 821.1 Afdelinger i drift Afdeling 1 833.894 749 Afdeling 3 1.025.707 1.237 Afdeling 4 447.033 304 Afdeling 5 5.001.597 3.713 Afdeling 6 314.275 406 Afdeling 7 0 388 Afdeling 8 1.363.679 1.271 Afdeling 9 737.176 677 Afdeling 10 1.953.888 2.109 Afdeling 11 1.387.550 1.753 Afdeling 12 1.290.644 1.155 Afdeling 14 1.843.341 1.470 Afdeling 16 794.633 547 Afdeling 17 1.117.664 938 Afdeling 18 667.321 548 Afdeling 20 1.402.226 1.210 Afdelinger i drift, i alt 20.180.628 18.475 19 830 Anden kortfristet gæld Skyldig A-skat 64.416 0 Skyldig ATP 6.030 6 Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag 17.134 0 Skyldig pension 30.718 31 Mellemregning med Boligkontoret Danmark 1.541 46 Anden kortfristet gæld i alt 119.839 83
Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6). 0 0 30.600 Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1)). 1.369.718 133.216 1.343.880
Forretningsfører: København, den 6. maj 2014 Boligkontoret Danmark Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til øverste myndighed i Sakskøbing Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Sakskøbing Boligselskab for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk, den 6. maj 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Som dirigent: Dato Formand:
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2013 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Boligkontoret Danmark Guldborgsund Kommune v/boligkontoret Danmark Parkvej 37 Guldborgvej 2 Havneholmen 21 4990 Sakskøbing 1561 København V 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 54731000 Telefa: 54 70 29 51 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 54731020 CVR-nr. 19739716 Mail: kommunen@guldborg E-mail: sakskoebing@boligkontoret.dk sund.dk Vejledning Besvarelser med "Ja" skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen "Irrelevant". Noter Spørgsmål Boligorganisationen Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 1. Giver indtægter fra byggesagshonorar sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter) b. Udestående fordringer, herunder udlån til afdelinger c. Løbende retssager d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), veksler, leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. e. Andre forhold? 1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/ henlæggelseskontoen til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2013 Noter Spørgsmål 7. 8. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Afdelinger Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 9. Er der afdelinger: a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger det opsamlede underskud og underfinansiering? 2 b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investering i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? b. Løbende retssager? c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? d. Aktiverede projekteringsudgifter e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? f. Andre forhold? 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse? b. Istandsættelse ved fraflytning? 3 c. Tab ved fraflytninger? 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2013 Administrators påtegning: Bestyrelsens påtegning: København, den 6. maj 2014 Sakskøbing, den / 2014 Boligkontoret Danmark Sakskøbing Boligselskab Lars Lehmann Henning Tønning Forvaltningsdirektør formand Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden Vi har undersøgt besvarelsen af vedlagte spørgeskema for Sakskøbing Boligselskab for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Besvarelsen udarbejdes med henblik på at informere tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden om særlige regnskabsmæssige forhold for Sakskøbing Boligselskab for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 jf. Bilag 3 til bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. nr. 1040 af 1. september 2010. Ledelsen i Sakskøbing Boligselskab har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er på grundlag af vores arbejde at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores undersøgelser i overensstemmelse med den danske standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at besvarelsen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores undersøgelser har været begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analytiske handlinger og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Ved vores vurdering af besvarelsen har vi taget udgangspunkt i vores arbejde udført i forbindelse med vores revision af årsregnskabet for 2013. Årsregnskabet har vi forsynet med en påtegning uden forbehold eller supplerende bemærkninger. Vi har endvidere vurderet de af ledelsen udførte skøn, der er foretaget i forbindelse med besvarelsen. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion: Under de udførte undersøgelser er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at besvarelsen af spørgeskemaet afspejler de i spørgeskemaet regnskabsmæssige forhold, som gør sig gældende for Sakskøbing Boligselskab for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Holbæk, den 6. maj 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2013 Spørgsmålsnr. Note: 5 1 Følgende afdelinger har fået dækket tab ved lejeledighed af dispositionsfonden: Afdeling 01 1.610 Afdeling 03 1.976 Afdeling 05 24.290 Afdeling 07 1.453 Afdeling 08 2.690 Afdeling 10 30.939 Afdeling 11 22.779 Afdeling 12 122 Afdeling 16 39.869 Afdeling 17 247.130 Afdeling 18 7.105 9b 2 Følgende afdelinger har underskud / underskudssaldo: Underskud i året Afdeling 16 15.964 Afdeling 18 21.359 Negativ resultatkonto 15.964 83.860 12c 3 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til tab ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til tab ved fraflytninger på regnskabstidspunktet: Udestående debitorer pr. 31. december Henlagt 31. december 2013 Driftsført i regnskabsåret 2013 Afdeling 03 55.856 0 43.492 Afdeling 05 211.959 24.528 0 Afdeling 06 295.375 43.991 0 Afdeling 08 167.996 94.719 0 Afdeling 11 73.463 61.124 0 Afdeling 14 98.789 15.105 0 Afdeling 16 142.033 0 68.991