Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE Årsrapport 2014
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 2 Indholdsfortegnelse Oplysninger om Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE... 3 Forretningsudvalgets årsberetning... 4 Ledelsespåtegning... 5 Den uafhængige revisors erklæringer... 6 Anvendt regnskabspraksis... 8 Resultatopgørelse for 2014... 9 Aktiver... 10 Passiver... 11 Pengestrømsopgørelse... 12 Note 0... 12 Noter... 12 HAL-udvalget... 15 Børn hjælper Børn... 15 Hensættelser... 16 Tipsetableringsforpligtelse... 16 Medlemsforhold... 17 Pantsætninger og eventualforpligtelser... 17
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 3 Oplysninger om Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE Navn: Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE Mågevej 22 2650 Hvidovre Telefon 36 17 72 00 E-mail: dui@dui.dk Hjemmeside: www.dui.dk Hjemsted: Hvidovre Kommune Formål: Landsdækkende idébetonet børne- og familieorganisation. DUI-LEG og VIRKE gennemfører aktiviteter for børn, unge og børnefamilier, og sætter børn på den politiske dagsorden, samt laver solidaritetsprojekter i den 3. verden. Organisationen har rødder i den socialdemokratiske arbejderbevægelse. Forretningsudvalg: Stig Møller, forbundsformand Laila Nielsen, næstformand Lone Søndergaard, næstformand Dorte Rasmussen, forretningsudvalgsmedlem Ivan Bøgh, forretningsudvalgsmedlem Daglig administrativ leder: Morten Thorup, forbundssekretær Kritiske revisorer: Jessi Sørensen Tommy Olsen Statsautoriseret revisor: Revisionsinstituttet Statsautoriseret revisor Dan Rasborg Skagensgade 1 2630 Tåstrup Hovedbankforbindelse: Arbejdernes Landsbank Hovedsædet Vesterbrogade 5 1502 København V. Konto 5301-0281399
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 4 Forretningsudvalgets årsberetning Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsregnskab viser et beløb til disposition på kr. -290.205. Beløbet til disposition er disponeret ved at kr. -391.877 er overført til kapitalkontoen, kr. 93.973 er overført til Børn Hjælper Børn projektets kapitalkonto og kr. 7.699 er overført fra HAL-Udvalgets kapitalkonto. Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE har igen i 2014 afholdt en række vellykkede landsdækkende aktiviteter. Den første weekend i marts holdt LandsUngdomsUdvalget et ungdomstræf centreret omkring madlavning med inspiration i det populære Tv-program MasterChef og weekenden efter holdt LandsBørneUdvalget deres træf med musik som tema. Udvalgene holdt træf igen i efteråret, denne gang med henholdsvis overlevelse og smølfer på programmet. Træffene var velbesøgte med næsten 250 deltagere tilsammen. Den årlige Aktivitetsfestival foregik i Skovlunde, hvor 238 mødte op til masser af meget forskelligartede aktiviteter. Den planlagte midtvejskonference måtte aflyses på grund af manglende tilmeldinger. Derimod blev der tilbudt lokalt tilpassede uddannelses tilbud. Landsforbundet sendte ved flere lejligheder ansatte ud for at undervise på regionalt afholdte kurser, samt i DUIs afdelinger, ligesom der i november blev afholdt et meget succesfuldt ungdomskursus. November var også måneden, hvor FNs børnekonvention, som beskriver de børnerettigheder, der er en vigtig mærkesag for DUI, fejrede 25 års fødselsdag. Det blev markeret med lanceringen af et gratis online undervisningsmateriale om børns ret, som Landsforbundet udgav på dagen. Materialet er en opdateret og tilpasset genudgivelse af nogle bøger, som DUI-LEG og VIRKE fik produceret omkring 2003. Børns rettigheder var også på programmet, da en delegation fra DUI tog til kongres hos ABN i Stockholm. Her blev børns retsstilling i de nordiske lande drøftet, og der blev vedtaget en udtalelse, som blandt andet kræver, at børnekonventionen gøres til lov i alle de nordiske lande. Børns ret blev også markeret i forbindelse med børnenes grundlovsdag, en mærkedag, som DUI igen, var med til at arrangere. Endelig arbejdede DUI også selvstændigt videre på at forbedre børns retsstilling i Danmark, og blandede sig igen i 2014 ivrigt i den offentlige debat om emnet. Børn-hjælper-børn-fonden har igennem 2014 arbejdet videre med det internationale solidaritetsarbejde, som fortsat især men langt fra kun går på at få børn i Indien ud af børnearbejde og ind i skolerne. Landsforbundet og flere lokale afdelinger støtter aktivt arbejdet. 2014 bød på flere udskiftninger i bemandingen på Forbundskontoret. Forbundssekretær Louise Juul Jensen fratrådte sin stilling og blev efterfulgt af Morten Thorup. Også den mangeårige regnskabskonsulent Allan Svendsen forlod DUI og er siden blev afløst af Rhea Reinhardt. Endelig gik organisationskonsulent Mette Kastrup Hermansen på barselsorlov og er i den periode blevet afløst af Dorthe Johansen. 2014 blev desuden året, hvor Helsingør Kommune opsagde et 22 år langt lejemål med DUI-LEG og VIRKEs ejendom Stauninggården i Helsingør, hvor kommunen har drevet børnehave. Bygningerne er siden blevet udlejet til en ny privat børnehave, som er startet op i stedet for den kommunale. Ved årets udgang havde landsforbundet 4 fuldtidsansatte samt 1 deltidsansat. Landsforbundets økonomiske fundament er vores kontingent og deltagerbetaling, indtægterne fra udlejning af vores ejendomme, tilskud fra LO samt tipsmidlerne og projekttilskud. Dette vil også være landsforbundet, økonomiske fundament i årene fremover. Tilskuddet fra tipsmidlerne er sammen med bidrag fra arbejderbevægelsen og offentlige tilskud i 2014, anvendt til forbundsadministration, herunder udgifter til de ansatte på landsforbundet samt til uddannelse af vores lokale frivillige ulønnede medarbejdere. Herudover er der gennemført en række møde og medlemsaktiviteter i overensstemmelse med landsforbundets formål, samt afholdt møder vores samarbejdspartnere.
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 5 Ledelsespåtegning Forretningsudvalget og daglig ledelse har dags dato godkendt årsrapporten for 1. januar - 31.december 2014 for Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven, samt Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål samt Dansk Ungdoms Fællesråds tilskudsbekendtgørelse 810 af 29. juni 2011 med ændringer jævnfør bekendtgørelse nr. 1.098 af 5. september 2013. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af landsforbundets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014, samt af resultatet af landsforbundets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014. Årsrapporten indstilles til hovedbestyrelsens godkendelse den 30. maj 2015. Hvidovre den 19. maj 2015 Laila Nielse Stig Møller Lone Søndergaard næstformand forbundsformand næstformand Dorte Rasmussen Morten Thorup Ivan Bøgh forretningsudvalgsmedlem forbundssekretær forretningsudvalgsmedlem
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 6 Den uafhængige revisors erklæringer Til hovedbestyrelsen i Landsforbundet DUI-LEG og VIRKE Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for DUI-LEG og VIRKE for regnskabsåret 1. januar - 31.december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven, Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål samt Dansk Ungdoms Fællesråds tilskudsbekendtgørelse 810 af 29. juni 2011 med ændringer jævnfør bekendtgørelse nr. 1.098 af 5. september 2013, samt nr. 525 af 26. maj 2014. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven, Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006, samt Dansk Ungdoms Fællesråds tilskudsbekendtgørelse af 29. juni 2011 med ændringer jævnfør bekendtgørelse 1.098 af 5. september 2013, samt nr. 525 af 26. maj 2014. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 er i overensstemmelse med årsregnskabsloven, Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006, samt Dansk Ungdoms Fællesråds tilskudsbekendtgørelse af 29. juni 2011 med ændringer jævnfør bekendtgørelse 1.098 af 5. september 2013, samt nr. 525 af 26. maj 2014. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 7 Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven og Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 5. maj 2015 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Dan Rasborg statsautoriseret revisor
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 8 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for landsforbundet er aflagt i henhold til vedtægterne og Undervisningsministeriets revisionsbekendtgørelse nr. 1753 af 21. december 2006 om regnskabsaflæggelse for og revision af tilskud til støtte af ungdomsformål samt Dansk Ungdoms Fællesråds tilskudsbekendtgørelse 810 af 29. juni 2011 med ændringer jævnfør bekendtgørelse nr. 1.098 af 5. september 2013, samt nr. 525 af 26. maj 2014. Regnskabspraksis uændret i forhold til tidligere år: Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver og forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tileller fragå organisationen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved indregningen og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsregnskabet fremlægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelse Indtægter/udgifter: Opkrævede medlemskontingenter indtægtsføres i det år de vedrører. Andre indtægter og tilskud, udgifter til aktiviteter og administration er ligeledes som hovedregel periodiseret pr. 31. december. Landsmøde afholdes hvert 4. år. I årene mellem landsmøderne hensættes der et beløb til det kommende landsmøde. Næste ordinære landsmøde afholdes i 2016. Tipstilskud indtægtsføres det år, der modtages tilsagn herom. Den del af tipstilskuddet der udgør refusion for internationale udgifter, er baseret på tilskudsberettigede udgifter i 2012. Balance Ejendommene: Landsforbundets ejendomme afskrives over 50 år med en scrapværdi på 80 %. Finansielle anlægsaktiver: Indestående i Hal-udvalget, som er udtryk for udlån til afdelingernes finansiering af ejendomme, indregnes til kurs pari. Lånene har typisk en løbetid på 5-20 år. Ved særlige risici i forhold til overholdelse af aftale om afdelingernes afdrag på lånene, nedskrives lånene i henhold til de forventede pengestrømme. Der foretages i denne forbindelse ikke tilbagediskontering af de forventede pengestrømme. Tilgodehavender: Tilgodehavender er værdiansat på grundlag af en individuel vurdering af den enkelte debitor. Egenkapital og gæld: Egenkapitalen er opdelt i en kapitalkonto for DUI-LEG og VIRKE samt henlæggelser. Eventuelle ikke anvendte, formålsbestemte tilskud, er opført under kortfristet gæld. Pantsætninger og eventualforpligtelser: Pantsætninger og eventualforpligtelser er anført særskilt i note 24. I overensstemmelse med revisionsinstruks af 21. december 2006 fra Tipsungdomsnævnet er ydede etableringstilskud til etablering af lejrplads i Hals opført under langfristet gæld. Nedskrivning heraf føres over resultatopgørelsen.
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 9 Resultatopgørelse for 2014 Resultat Resultat Note: 2014 2013 Tilskud og kontingenter 1 Indtægter 2.850.539 3.024.349 2 Kontingent m.v. 5.496-37.978 Tilskud og kontingenter i alt 2.856.035 2.986.371 Møde og uddannelsesaktiviteter 3 Landsudvalg og arbejdsgrupper -40.897-93.893 4 Landsaktiviteter -203.821-244.252 5 Uddannelsesaktiviteter -8.915-37.868 6 Internationale aktiviteter -9.345 215.769 7 PR, kommunikation og kampagner -166.737-160.458 8 Mødeaktiviteter -217.961-312.361 Møde og uddannelsesaktiviteter i alt -647.676-633.063 Ejendomme 9 Mågevej 22-307.656-284.228 10 Stauninggården 386.350 546.823 11 Lejrpladsen Hals 1.113 988 Ejendomme i alt 79.807 263.583 Løn og administration 12 Løn og personaleomkostninger -2.446.175-2.496.459 13 Administration -233.868-269.345 Løn og administration i alt -2.680.043-2.765.804 Årets resultat før projekter -391.877-148.913 Projekter 14 Integrationsprojekt, egenfinansiering retur 0 226.198 Projekter i alt 0 226.198 Årets resultat af ordinær drift -391.877 77.285 19 Årets resultat HAL-udvalget 7.699-124.945 20 Årets resultat Børn Hjælper Børn (BHB) fonden 93.973 50.803 Årets resultat til disposition -290.205 3.143 Til disposition, fordeling Overført til egenkapital -391.877 77.285 Overført til Børn Hjælper Børn fondens kapital 93.973 50.803 Overført fra HAL-udvalgets kapital 7.699-124.945 I alt -290.205 3.143
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 10 Saldo Saldo Note: 31/12 2014 31/12 2013 Balance pr. 31. december 2014 Aktiver Anlægsaktiver: Ejendomme 15 Stauninggården 3.036.235 3.048.527 (Kontantværdi kr. 3.600.000) 16 Lejrplads, Hals By 232.354 250.277 (Kontantværdi kr. 1.083.100) 17 Mågevej 22 3.286.000 3.299.000 (Kontantværdi kr. 5.150.000) Ejendomsværdi i alt 6.554.589 6.597.804 Finansielle anlægsaktiver: Indestående i HAL-udvalget 3.783.145 4.131.327 Finansielle anlægsaktiver i alt 3.783.145 4.131.327 Anlægsaktiver i alt 10.337.734 10.729.131 Omsætningsaktiver: Tilgodehavender: Diverse debitorer 369.318 335.708 Debitorer BHB-fonden 171.331 141.995 Igangværende Indiensprojekter 26.521 34.945 Mellemregning med BHB-fonden 33.801 67.208 Forudbetalte omkostninger 215.811 214.773 Tilgodehavender i alt 816.782 794.629 Likvide beholdninger: Indestående i bank 2.764.810 3.281.717 Indestående Børn Hjælper Børn 1.153.152 1.134.275 Indestående HAL-udvalget 1.403.255 1.048.625 Likvide beholdninger i alt 5.321.217 5.464.617 Omsætningsaktiver i alt 6.137.999 6.259.246 Aktiver i alt 16.475.733 16.988.377
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 11 Saldo Saldo Note: 31/12 2014 31/12 2013 Passiver Kapitalkonto 18 Kapitalkonto 5.793.516 6.185.393 Kapitalkonto i alt 5.793.516 6.185.393 HAL-udvalget 19 Indestående i HAL-udvalget 5.186.232 5.178.533 HAL-udvalget i alt 5.186.232 5.178.533 Børn Hjælper Børn 20 Indestående i Børn Hjælper Børn 1.394.172 1.300.199 Børn Hjælper Børn kreditorer 33.801 114.039 Børn Hjælper Børn i alt 1.427.973 1.414.238 Egenkapital 12.407.721 12.778.164 Hensættelser 21 Landsmøde 168.592 168.592 21 Jubilejr 204.574 166.891 Hensættelser i alt 373.166 335.483 Langfristet fremmedkapital Rente og afdragsfrit lån fra LO 3.000.000 3.000.000 22 Tipstilskud Mågevej 22 (køb) 0 0 22 Tipstilskud Mågevej 22 (ombygning) 0 0 22 Tipstilskud Hals (etablering) 0 17.923 Lån i HAL-udvalget til Lejrplads 62.500 62.500 Langfristet fremmedkapital i alt 3.062.500 3.080.423 Kortfristet fremmedkapital A-skat 135.443 98.110 Arbejdsmarkedsbidrag 38.527 30.532 Pension 7.709 33.524 ATP 7.830 7.020 Skyldige feriepenge 0 131 Skyldig moms 1.000 18.483 Skyldig feriepengeforpligtelse 193.158 217.194 Skyldig fratrædelsesgodtgørelse 68.898 100.895 Mellemregning HAL-udvalget 0 74.501 Andre kreditorer 173.781 207.917 Deposita 6.000 6.000 Kortfristet fremmedkapital i alt 632.346 794.307 Passiver i alt 16.475.733 16.988.377 23 Medlemsforhold 24 Pantsætninger og eventualforpligtelser
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 12 Pengestrømsopgørelse 2014 2013 Likvide midler pr. 1. januar 2014 5.464.617 4.960.360 Årets resultat -290.205 3.143 Forskydning af anlægsaktiver 391.397 134.925 Forskydning af tilgodehavender -22.153 406.228 Forskydning i hensættelser 37.683 125.000 Forskydning af langfristet gæld -17.923-143.545 Forskydning BHB kreditorer -80.238 15.001 Forskydning af kortfristet gæld -161.961-36.495 Likvide midler pr. 31. december 2014 5.321.217 5.464.617 Noter Note: 0 Usikkerheder ved indregning og måling Indestående i HAL-udvalget vedrører udlån til afdelinger som er medlem af Landsforbundet. Vurderingen af nedskrivningsbehov på disse lån baseres på Individuelle vurderinger. Vurderingerne er forbundet med betydelige regnskabsmæssige skøn, herunder skøn vedrørende afdelingernes fremtidige tilbagebetalinger. Pr. 31. december 2014 udgør de samlede nedskrivninger kr. 475.000. Det er ledelsens vurdering, at nedskrivningerne er tilstrækkelige. 1 Indtægter Resultat Resultat 2014 2013 Tilskud fra LO 640.616 662.608 Tilskud fra Fagforbund 7.000 14.000 Tilskud fra Socialdemokratiet 0 0 Tilskud fra Arb. Landsbank 20.000 20.000 Tipstilskud 2.165.000 2.165.000 Andre tilskud 0 19.205 Nedskrivning af Tipsetablering 17.923 143.536 Indtægter i alt 2.850.539 3.024.349 2 Kontingent mv. Kontingent fra afdelingerne 183.080 459.440 Afdelings- og regionsandele -90.880-374.870 Central kontingent -20.492-24.195 Falck og MB-Forsikring -23.626-22.949 Ulykke- og ansvarsforsikring friv. Medarbejdere -33.586-25.979 Tilskud efter ansøgning 0-1.000 Starthjælp til nye afdelinger -9.000-15.000 Konsekvenspulje 0-33.425 Kontingent mv. i alt 5.496-37.978 3 Landsudvalg og arbejdsgrupper LandsBørneUdvalget -19.568-29.091 LandsUngdomsUdvalget -22.996-24.207 Uddannelsesudvalget -9.172-4.158 Solidaritetsudvalget 0-1.820 DUI analyse 0-25.000 Aktivitetsudvalget -1.211-590 Internationalt udvalg -666-2.505 Værdigruppen -7.363 0 Administration Børn Hjælper Børn -4.921-6.522 Andre udvalg og netværk 25.000 0 Landsudvalg og arbejdsgrupper i alt -40.897-93.893
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 13 4 Landsaktiviteter Børnetræf -88.372-129.054 Deltagerbetaling børnetræf 28.200 33.900 Ungdomstræf -44.851-23.410 Deltagerbetaling ungdomstræf 16.800 7.500 Aktivitetsfestival -113.698-147.526 Deltagerbetaling Aktivitetsfestival 53.100 69.600 Lille grundlovsdagsaktiviteter -5.000-5.262 Jubilejr -50.000-50.000 Landsaktiviteter i alt -203.821-244.252 5 Uddannelsesaktiviteter Samlede uddannelsesudgifter 0-60.668 Deltagergebyrer 0 22.800 Midtvejskonference -43 0 Ungdomskursus -3.872 0 Lommepenge til efterskolelever -5.000 0 Uddannelsesaktiviteter i alt -8.915-37.868 6 Internationale aktiviteter Kontingent til ABN / IFM-SEI -25.408-25.096 Kontingent til IFM-SEI -39.252-39.251 Internationale lejre og seminarer -2.572 22.814 IFM- / ABN Kongres / IC-Møder -10.162-11.942 ABN AU-møder -1.268-2.133 Egne Internationale aktiviteter -7.374-9.996 BHB aktiviteter -40.529-99.040 Internationale aktiviteter -126.565-164.644 Andel af Tipsmidler vedr. sidste år 117.220 319.306 Bevilling fra BHB 0 61.107 Internationale aktiviteter i alt -9.345 215.769 7 PR, kommunikation og kampagner Medlemsbladet Leg og Virke -132.486-141.596 Hjemmeside og hosting -14.078-11.494 DUI butikken netto -276 823 DUI event netto 0 36.385 Kampagne og medlemsindsats -19.897-44.576 PR, kommunikation og kampagner i alt -166.737-160.458 8 Mødeaktiviteter Landsmøde 2016 0-75.000 Afdelings- og regionsmøder -108.061 0 Møder med Regionsledelserne 0-65.319 Forretningsudvalg -40.817-68.869 Hovedbestyrelsen -57.688-87.679 Møder i andre organisationer -11.395-15.494 Mødeaktiviteter i alt -217.961-312.361 9 Mågevej 22 Ejendomsskat -75.352-81.470 Afskrivning -13.000-13.000 Ejendomsforsikring og alarm -21.507-20.232 Elektricitet -28.996-33.568 Gas og service -19.742-30.562 Vedligeholdelse -3.522-14.568 Ejendomsmægler m.m. -78.030 0 Rengøring / Vicevært -67.507-90.828 Mågevej 22 i alt -307.656-284.228
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 14 10 Stauninggården Driftsudgifter Stauninggården -108.916-39.607 Afskrivning -12.292-12.292 Lejeindtægt fra institution 464.838 556.002 Lejeindtægt fra privatbolig 42.720 42.720 Stauninggården i alt 386.350 546.823 11 Lejrpladsen Hals Driftsudgifter Lejrpladsen Hals -4.626-4.352 Nedskrivning værdi Lejrpladsen Hals -17.923-17.923 Lejeindtægt Bisnapgård efterskole 5.000 5.000 Lejeindtægt fra Hals golfklub 18.662 18.263 Lejrpladsen i Hals i alt 1.113 988 12 Løn og personaleomkostninger Løn fastansatte -2.542.569-2.510.551 Sociale bidrag -289.135-258.206 Personaleuddannelse -25.986-24.972 Forsikringer -8.189-20.150 Øvrige personaleudgifter -40.875-47.892 Refusion af lønninger 393.819 302.967 Andel af Folkeoplysnings tilskud 66.760 62.345 Løn og personaleomkostninger i alt -2.446.175-2.496.459 13 Administration Telefon -10.534-18.007 Kontingenter -40.144-39.779 Porto og fragt -17.780-19.145 Kontorhold -25.305-25.144 Kopi, service og papir -25.582-41.744 Reparation/anskaffelser -39.686-24.961 IT og Internet -11.298-9.488 Repræsentation -6.208-24.354 Medlemssystem 0-30.000 Revision og advokat -119.616-92.029 Tab på debitorer 0-4.650 Gebyrer -10.432-12.274 Administrationstilskud fra HAL-udvalget 50.000 50.000 Renteindtægter 22.717 22.230 Administration i alt -233.868-269.345 14 Integrationsprojekt Tilskud fra IM 0 226.198 Integrationsprojekt i alt 0 226.198
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 15 Saldo Saldo 31/12 2014 31/12 2013 15 Ejendommen Stauninggården Anskaffelsessum pr. 1/1 3.385.771 3.385.771 Afskrivning pr. 1/1 337.244 324.952 - Afskrivning 12.292 12.292 Afskrivning pr. 31/12 349.536 337.244 Stauninggården værdi pr. 31/12 3.036.235 3.048.527 16 Lejrplads, Hals by Anskaffelsessum pr. 1/1 182.600 182.600 Lejrplads etablering, tipsmidler 179.234 179.234 - Afskrivning -179.234-161.311 Lejrplads etablering, egne midler 49.754 49.754 Hals værdi pr. 31/12 232.354 250.277 17 Mågevej 22 Anskaffelsessum pr. 1/1 3.325.000 3.325.000 Afskrivning pr. 1/1 26.000 13.000 - Afskrivning 13.000 13.000 Afskrivning pr. 31/12 39.000 26.000 Mågevej værdi pr. 31/12 3.286.000 3.299.000 18 Egenkapital Saldo pr. 1/1 6.185.393 6.108.108 Årets resultat -391.877 77.285 Kapitalkonto i alt 5.793.516 6.185.393 19 HAL-udvalget Saldo 1/1 5.178.533 5.303.478 Renteindtægter 164.091 110.400 Mødeudgifter og gebyrer -6.392-8.845 Tab på udlån 0-114.000 Hensat til fremtidige tab på udlån -100.000 0 Tilskud til DUIs hytteeftersyn 0-62.500 Administrationsbidrag til DUI -50.000-50.000 HAL-udvalget i alt 5.186.232 5.178.533 20 Børn Hjælper Børn Saldo 1/1 1.300.199 1.249.396 Indsamlet i året inkl. Renter 202.073 235.407 Bevilgede tilskud -108.100-184.604 Egenkapital vedr. Børn Hjælper Børn 1.394.172 1.300.199 Børn Hjælper Børn kreditorer 33.801 114.039 Børn Hjælper Børn i alt 1.427.973 1.414.238
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 16 21 Hensættelser Landsmøde Saldo pr. 01.01.2014 168.592 24.954 Henlagt i år 0 75.000 Overført fra Midtvejskursus 0 68.638 Landsmøde i alt 168.592 168.592 Jubilejr Saldo pr. 01.01.2014 166.891 116.891 Henlagt i år 37.683 50.000 Jubilejr i alt 204.574 166.891 Midtvejskursus Saldo pr. 01.01.2014 0 68.638 Henlagt i år 0 0 Overført til Landsmøde 0-68.638 Midtvejskursus i alt 0 0 22 Tipsetableringsforpligtelse Nedskrives med 10% hvert år DUF sagsnr.: T2003-ET-17 Tilskud Mågevej 22, køb i 2003 0 109.725 - Nedskrivning i 2014 (11. år) 0-109.725 Saldo 0 0 DUF sagsnr.: T2003-ET-17A Tilskud Mågevej 22, ombygning i 2003 0 15.896 - Nedskrivning i 2014 (11. år) 0-15.896 Saldo 0 0 DUF sagsnr.: T2003-ET-17A Tilskud Lejrplads i Hals, etablering i 2005 17.923 35.850 - Nedskrivning i 2014 (10. år) -17.923-17.927 Saldo 0 17.923 Egenudnyttelse af ejendomme Mågevej i Hvidovre: 2014 100% egenudnyttelse 2013 100% egenudnyttelse 2012 100% egenudnyttelse Lejrpladsen i Hals: 2014 98% egenudnyttelse 2013 98% egenudnyttelse 2012 98% egenudnyttelse Stauninggården i Helsingør: 2014 0% egenudnyttelse 2013 0% egenudnyttelse 2012 0% egenudnyttelse Metode: Opgørelse af egenudnyttelse er foretaget på baggrund af m2 arealfordeling ved benyttelse af de enkelte ejendomme og lejrpladsen.
Landsforbundet DUI-LEG og VIRKEs årsrapport 2014 Side 17 23 Medlemsforhold Medlemstallene er opgjort efter de vedtægtsbestemte regionsinddelinger. U. 30 år O. 30 år Ialt Region Nord 578 305 883 Region Syd 406 332 738 Region Øst 679 494 1.168 I alt 1.663 1.131 2.789 I medlemstallene er kun medtaget personer med fulde medlemsrettigheder pr. 31/12 2014. 24 Pantsætninger og eventualforpligtelser HAL-udvalget har stillet en bankgaranti på kr. 30.000 overfor Københavns kommune i forbindelse med DUI-Østerbro afdelings leje af grund hos Københavns kommune. Der er i Stauninggården lyst 2 ejerpantebreve på i alt kr. 2.000.000. Disse forefindes hos DUI-LEG og VIRKE. I forbindelse med at Helsingør Kommune har opsagt lejemålet på Stauninggården, er der opstået tvist om, hvem der skal afholde omkostningerne til den manglende vedligeholdelse af den lejede ejendom.