I/S NYBØL VANDVÆRK. Skolevænget 10 Nybøl 6400 Sønderborg

Transkript

1 I/S NYBØL VANDVÆRK Skolevænget 10 Nybøl 6400 Sønderborg Årsrapport pr. 31. december 2003

2 1 INDHOLDSFORTEGNELSE SIDE Bestyrelsens regnskabspåtegning 1 Revisionspåtegning 2 Anvendt regnskabspraksis 3 Resultatopgørelse 4 Balance 5-6 Noter 7-8

3 1 BESTYRELSENS REGNSKABSPÅTEGNING Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Årsrapporten er behandlet og vedtaget dags dato. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsrapporten efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme interessentskabets økonomiske forhold. Det er derfor vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af interessentskabets aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af interessentskabets aktiviteter for regnskabsåret Regnskabet er påvirket af år 2002 hvor udgifterne var baseret på 12 måneder uden særlige periodeafgrænsninger og indtægterne kun på 9 måneder. Regnskabet for 2002 og 2003 kan stort set lægges sammen og fordeles over disse 2 år, for således at give en bedre forståelse af forretningen. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Nybøl, den 2004 Bestyrelsen Peter Bertram Andreas Christensen Torben Moos (formand) Frank Michelsen Christian Tychsen Godkendt på generalforsamlingen, den / 2004 Dirigent

4 2 REVISIONSPÅTEGNING Til interessenterne i I/S Nybøl Vandværk. Vi har revideret årsrapporten for I/S Nybøl Vandværk for regnskabsåret 1. januar 31. december Interessentskabets ledelse har ansvaret for årsrapporten. Vores ansvar er på grundlag af vores revision at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Den udførte revision Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsrapporten anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsrapporten. Det er vores opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af interessentskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2003 samt resultatet af interessentskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31 december 2003 i overensstemmelse med vedtægternes krav til regnskabsaflæggelsen. Nybøl, den februar 2004 Mogens Jensen Thorkild Jacobsen

5 3 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSEN Indtægter Indtægter er periodiseret således, at indtægterne er medtaget i den periode de vedrører. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsespris. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte fordringer.

6 4 RESULTATOPGØRELSE 1. januar 31. december 2003 Budget Note Kr. tkr. tkr DRIFTSINDTÆGTER Nettoomsætning Diverse gebyrer m.m DRIFTSUDGIFTER Vandspild El og CO2-afgift Rep. og vedligeh. af værk m.m Rep. og vedligeh. af ledningsnet m.m Gebyr vandindvinding til Amt Vandanalyser Renholdelse v/værker DÆKNINGSBIDRAG Administrationsomkostninger RESULTAT FØR AFSKRIVNINGER Afskrivninger RESULTAT FØR RENTER Kursgevinst v/salg af obligationer Renteindtægter Renteudgifter Afvikling af gl. værk ÅRETS RESULTAT der foreslås overført til egenkapitalen

7 5 BALANCE p. 31. december Note Kr. tkr. AKTIVER Anlægsaktiver Nyt vandværk Ledningsnet Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Restancer Andre tilgodehavender, moms Periodeafgrænsninger, renter Likvide midler Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

8 6 BALANCE p. 31. december Note Kr. tkr. PASSIVER Egenkapital Saldo primo Årets resultat Tilslutningsbidrag Skyldig A-skat og AM-bidrag Skyldig moms mm. 0 0 Skyldig vandafgift Periodeafgrænsninger Skyldige omkostninger PASSIVER I ALT

9 7 N O T E R Budget Kr. tkr. tkr Note 1 Omsætning Faste afgifter Fast afgifter uden moms Vandforbrug Vandafgift Omsætning i alt, incl. vandafgift Vandafgift til told & skat NETTOOMSÆTNING I ALT Note 2 Diverse gebyrer m.m. Rykker-, flytte- og aflæsningsgebyr Div. indtægter ( målerkontrol) BØDER OG GEBYRER I ALT Note 3 Administrationsomkostninger Lønninger Administrationsydelser købt Generalforsamling Møder / Julefrokost Annoncer Porto/gebyr Kontorartikler Programserv./konsulenbist. EDB Gaver Kontingent/abonnement Forsikring ADMINISTRATIONSOMKOSNINGER I ALT

10 8 N O T E R Note 4 Renteindtægter Budget Kr. tkr. tkr Aftalekonto Broager Sparekasse Checkkonto Broager Sparekasse Obligationer RENTEINDTÆGTER I ALT Note 5 Likvide midler Checkkonto Broager Sparekasse Aftalekonto Broager Sparekasse Obligationer: 5,0% Statsobligation ,0% Statsobligation ,0% Danmarks Skibskreditfond SKE ,0% BRFkredit A/S 321 RTL LIKVIDE MIDLER IALT Note 6 Periodeafgrænsninger Aconto vandforbrug 2004 ( ) Aconto fast afgift 2004 ( ) PERIODEAFGRÆNSNINGER