Sammendrag af årsrapport

Transkript

1 Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Sammendrag af årsrapport 2015 Grenaa Varmeværk A.m.b.A.

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors erklæring om regnskabssammendrag 4 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal 5 Ledelsesberetning 6 Sammendrag af årsregnskab 1. januar december 2015 Resultatopgørelse 8 Balance 9 Note 1 om anvendt regnskabspraksis for regnskabssammendrag 11 Supplerende information Realiseret over-/underdækning for 2015 samt anmeldt budget for 2016 opgjort efter varmeforsyningsloven 12 Årets resultat efter årsregnskabsloven afstemmes således til årets resultat efter varmeforsyningsloven gode spareråd 14 Dagsorden til ordinær generalforsamling 15 2 Sammendrag 2015

3 LEDELSESPÅTEGNING Årsrapporten for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2015 er så omfangsrig, at vi har valgt kun at udsende et uddrag af regnskabets væsentligste elementer til forbrugerne. Medfølgende regnskabssammendrag, der omfatter ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2015 samt balance pr. 31. december 2015 er i helhed uddraget af det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2015, som vi ved påtegning af 24. februar 2016 har indstillet til generalforsamlingens godkendelse. Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves ved årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Den fulde version af årsrapporten kan ses på eller rekvireres på selskabets kontor. Som supplerende informatio ner er medtaget opgørelser efter varmeforsyningsloven om realiseret over-/underdækning for 2015 samt anmeldt budget for Grenaa, den 24. februar Søren Gertsen Direktør BESTYRELSEN Kent Soelberg Formand Henrik H. Jordalen Henrik Møller Gert Laursen Mogens Jensen Anders Lisvad Valdemar Haumand Sammendrag

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til andelshaverne i Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Medfølgende regnskabssammendrag, der omfatter ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2015 samt balance pr. 31. december 2015 er i helhed uddraget af det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores erklæring af 24. februar 2016 om dette regnskab. Revisionen og dermed vores erklæring om dette regnskab har ikke omfattet ledelsesberetningen, som vi i henhold til årsregnskabsloven alene har gennemlæst. Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves ved årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af et regnskabssammendrag af det reviderede regnskab efter den i note 1 beskrevne regnskabspraksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om regnskabssammendraget på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med ISA 810, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Konklusion Det er vores opfattelse, at regnskabssammendraget, der er uddraget af det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2015, i alle væsentlige henseender er et retvisende sammendrag af dette regnskab i overensstemmelse med den i note 1 beskrevne regnskabspraksis. Grenaa, den 24. februar ROBÆK Godkendt Revisionsaktieselskab CVR-nr Morten Jarlund Statsaut. revisor 4 Sammendrag 2015

5 HOVED- OG NØGLETAL 2015 koncern 2014 koncern 2013 koncern 2012 koncern 2011 koncern Resultatopgørelse (tkr.) Nettoomsætning Driftsresultat Finansielle poster netto Årets resultat Balance (tkr.) Balancesum Egenkapital Pengestrømme Investeringer i materielle anlægsaktiver Medarbejdere Gennemsnitligt antal heltidsmedarbejdere Udvalgte nøgletal Antal målere pr Graddage i pct. af varmeåret 87,3 77,8 96,0 91,9 94,2 Ledningstab i MWh Sammendrag

6 LEDELSESBERETNING Hovedaktivitet I 2015 blev der produceret i alt MWh. Heraf leverede Verdo Produktion A/S 62,1 %, Grenaa Forbrænding A/S 34,2 %, det nye solvarmeanlæg 3,4 %, og endelig er der kun produceret 0,3 % på Grenaa Varmeværks egne kedelcentraler. Varmeåret 2015 var i varmemæssigt henseende meget koldere end varmeåret 2014 og udgjorde således 87,3 % i forhold til et normalt graddage år (100 %) udgjorde 77,8 % i forhold til et normalt år. Regnskab 2015 Grenaa Varmeværk A.m.b.A. har efter varmeforsyningslovens regnskabsprincipper realiseret en overdækning på 4,581 mio. kr. Pr udgør den samlede akkumulerede overdækning til indregning i efterfølgende år 5,266 mio. kr. Bestyrelsen anser selskabets drift som tilfredsstillende. Budget 2016 I forbindelse med budgetlægningen var det muligt for andet år i træk at sænke prisen på forbrugsbidraget. Årsagen til nedsættelsen er, at varmeværket gennem en periode har oparbejdet en overdækning, der nu skal betales tilbage til forbrugerne. Forbrugsbidraget er nedsat fra 540 kr. pr. MWh i 2015 til 525 kr. pr. MWh i I 2016 betaler Grenaa Varmeværk følgende pr. leveret MWh (incl. moms): Verdo A/S kr. 531,00 (excl. afgifter) Grenaa Forbrænding A/S kr. 98,75 (excl. afgifter) Egenproduktion solvarme kr. 336,25 Egenproduktion olie kr ,50 Den øvrige del af tariffen er i øvrigt uændret bortset fra en regulering af stikledningsbidraget, der justeres i takt med nettoprisindekset. Grenaa Kraftvarmeværk Vores kontrakt med Verdo Produktion A/S er opsagt og udløber med udgangen af Der har de sidste par år været en række forhold, herunder store prisstigninger, hvilket har betydet, at samarbejdet på det overordnede niveau har været anstrengt. Det lykkedes imidlertid hen over sommeren for Grenaa Varmeværk at nå til enighed med Verdo A/S om køb af Grenaa Kraftvarmeværk. Aftalen betyder, at Grenaa Varmeværk overtager et nedlukket anlæg pr. 1. januar Grenaa Varmeværk vil kunne benytte enkelte komponenter fra anlægget i forbindelse med opførelse af det nye anlæg på den gamle BASF-grund. Begge parter har været enige om at løbe en aftale i mål, og på den måde har vi fået afsluttet vort samarbejde på en rigtig fornuftig måde og med et resultat som begge parter kan være tilfredse med. Grenaa Forbrænding A/S Der blev i 2015 produceret MWh svarende til 34,2 % af den samlede varmeproduktion, og der blev i den forbindelse afbrændt i alt tons affald. Anlægget har således i 2015 sat en imponerende rekord med den højeste produktion nogensinde. Den 30. juni 2015 udløb kontrakten med Reno Djurs I/S om levering af affald til anlægget, hvilket betød, at vi skulle finde en anden leverandør for at kunne forsætte driften. Valget faldt på det norske firma Geminor, der har eget kontor i England. Der er indgået en aftale, der betyder, at der vil blive leveret ton RDF-affald frem til udgangen af RDF-affald er husholdningsaffald, hvor man har udsorteret glas og metaller. Affaldet modtages neddelt, fremstår homogent og er indpakket i plast. Ballerne har en vægt fra 800 til kg. Solvarmeanlæg Anlægget har i 2015 produceret MWh svarende til forbruget i 300 huse. I 2014 var produktionen på MWh. Den lidt lavere produktion i 2015 kan skyldes en noget dårligere sommer. 6 Sammendrag 2015

7 Produktionen kan følges online på Nyt produktionsanlæg på den tidligere BASF-grund Grenaa Varmeværk har i december 2014 indsendt et projektforslag til Norddjurs Kommune, der vedrører opførelse af et nyt biomassefyret varmeværk, som skal stå færdigt i 2017 og afløse det Verdo-ejede anlæg. Grenaa Varmeværk modtog den endelige godkendelse af projektforslaget fra Norddjurs Kommune den 27. oktober Hen over sommeren 2015 blev der gennemført et EU-udbud for at finde den rådgiver, der skal sikre, at projektet gennemføres til tiden og den rigtige pris. Resultatet af dette udbud blev, at COWI får det overordnede ansvar for projektet, og som arkitektfirma blev det det lokale Arkikon, der skal assistere COWI. Energibesparelser Tilbage i november 2012 indgik Energistyrelsen en ny aftale med energiselskaberne. Aftalen betød en fordobling af kravet til de energibesparelser, som de enkelte energiselskaber skulle realisere. For Grenaa Varmeværk betød det, at vi i 2015 skulle opsamle energibesparelser på MWh, hvilket svarer til forbruget i ca. 300 huse. Ordningen har dog vist sig rigtig dyr for forbrugerne, og fjernvarmeselskaberne kan ikke over for forbrugerne blive ved med at retfærdigøre de store udgifter, der skal bruges på at jagte stadig mere besværlige energibesparelser som man ikke som forbruger kan se effekten af. For forbrugerne i Grenaa udgør betaling for denne forpligtelse alene 25 kr. pr. MWh. Vi håber derfor, at brancheorganisationen Dansk Fjernvarme får held med at overbevise politikerne og lempet de høje krav. Udskiftning af varmemålere og overgang til automatisk aflæsning Bestyrelsen har i 2015 besluttet, at der skal etableres et system til automatisk fjernaflæsning af varmemålerne. Systemet etableres sammen med Vandcenter Djurs for på den måde at opnå en synergi og økonomisk gevinst. Det forventes, at der ved årsaflæsningen i 2016 vil være forbrugere, der ikke selv skal læse varmemåleren af. Forbrugerservice Hvis der er problemer med anlægget, så kan varmeværket kontaktes enten telefonisk eller på mail. Vi vil så vurdere, om problemet kan løses af varmeværket, eller forbrugeren har behov for en VVS-installatør til at rette problemet. Ordningen med servicebesøg hos forbrugerne fortsættes ligeledes i 2016, og status for 2015 var, at vi nåede at besøge og servicere 500 forbrugere. Grenaa Varmeværks hjemmeside Grenaa Varmeværk fik i 2015 en ny moderniseret hjemmeside sat i drift. På varmeværkets hjemmeside finder du oplysninger om varmeværket, og her kan du også tilmelde dig vores nyhedsbrev og indberette dine aflæsninger samt logge ind og se dine årsopgørelser og andre dokumenter. Du kan finde os på Afslutning Er du interesseret i at vide mere, så kom til generalforsamlingen onsdag den 30. marts 2016 i Kulturhuset Pavillonen. Bemærk, at der i år som noget nyt skal ske tilmelding til generalforsamlingen. Grenaa Varmeværk vil efter generalforsamlingen være vært ved et let traktement. Før og efter generalforsamlingen vil varmeværkets servicepersonale svare på dine spørgsmål og give gode råd. Vel mødt! På bestyrelsens vegne Kent Soelberg Formand Sammendrag

8 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1/1-31/ kr. Koncern 2014 Koncern 2015 kr Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Driftsresultat Andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Årets resultat foreslåes disponeret således: Overført til reserve for overskud, der i henhold til varmeforsyningsloven ikke kan udloddes Overført resultat Disponeret resultat Sammendrag 2015

9 BALANCE PR. 31. DECEMBER kr. Koncern 2014 Koncern 2015 kr AKTIVER Grunde og bygninger Solvarmeanlæg Ledningsnet Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlæg under opførelse Materielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Andre kapitalandele og værdipapirer Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Oliebeholdning Materialebeholdning Varebeholdinger Tilgodehavende fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavende hos andelshavere (forbrugsafregning) Tilgodehavende hos tilknyttede virksomheder Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Underdækning efter varmeforsyningsloven til indregning i efterfølgende års varmepris Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Sammendrag

10 BALANCE PR. 31. DECEMBER kr. Koncern 2014 Koncern 2015 kr PASSIVER Egenkapital Indskudskapital Reserve for overskud, der i henhold til varmeforsyningsloven ikke kan udloddes Overført resultat Egenkapital i alt Prioritetsgæld Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser Leverandørgæld Gæld til andelshavere (forbrugsafregning) Overdækning efter varmeforsyningsloven til indregning i efterfølgende års varmepris Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver i alt Sammendrag 2015

11 NOTE 1 Anvendt regnskabspraksis for regnskabssammendrag Ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2015 samt balance pr. 31. december 2015 er i helhed uddraget fra det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret Der er ikke foretaget sammendrag af delelementer i hverken resultat opgørelse eller balance, men der er foretaget afrunding til hele kr. Sammendrag

12 REALISERET OVER-/UNDERDÆKNING FOR 2015 samt anmeldt budget for 2016 opgjort efter varmeforsyningsloven Anmeldt budget 2016 Anmeldt budget 2015 Realiseret for 2015 Realiseret for 2014 Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Driftsresultat Andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets henlæggelse Årets resultat efter varmeforsyningsloven (årets over-/underskud) Over-/underdækning primo Over-/underdækning ultimo Henlæggelse primo Årets henlæggelse Henlæggelser anvendt i året Henlæggelser ultimo Sammendrag 2015

13 ÅRETS RESULTAT EFTER ÅRSREGNSKABSLOVEN AFSTEMMES således til årets resultat efter varmeforsyningsloven Realiseret for 2015 kr. Realiseret for 2014 Årets resultat efter årsregnskabsloven Tilbageført nettoomsætning efter årsregnskabsloven Fremført nettoomsætning efter varmeforsyningsloven Tilbageførte afskrivninger efter årsregnskabsloven Fremførte afskrivninger efter varmeforsyningsloven Tilbageført beholdning af energibesparelser efter årsregnskabsloven Fremført korrektion af materialebeholdning vedrørende tidligere år efter varmeforsyningsloven Tilbageført omkostningsførsel af låneomkostninger efter årsregnskabsloven 0 0 Fremførte afskrivninger på låneomkostninger efter varmeforsyningsloven Årets henlæggelse efter varmeforsyningsloven Skat af årets resultat efter årsregnskabsloven Årets resultat efter varmeforsyningsloven Sammendrag

14 1 2 3 de 10 hotte NATSÆNKNING Begræns nedsænkning af temperaturen om natten. Skrues temperaturen for langt ned, skal der bruges meget energi til at varme rummene op igen. GULVVARME Find en passende indstilling, og undlad så yderligere regulering af temperaturen. Det kan tage ca. et halvt døgn, før regulering af gulvvarme får virkning. RETURTEMPERATUR Jo koldere returtemperaturen er, jo bedre har du udnyttet varmen i fjernvarmevandet. Radiatorernes returrør skal føles kolde eller håndvarme gode spareråd TERMOSTATEN Placer aldrig gardiner, møbler eller tøj på eller foran radiatoren eller termostaten. Luften omkring radiatoren skal have frit løb, og termostatens føler må ikke være tildækket. Aflæs temperaturen i rummet med et termometer placeret i 1,5 m. højde. DET VARME VAND Indstil temperaturen på det varme brugsvand til C. Ved højere temperaturer øges risikoen for kalkdannelser. Tag brusebad. Der går ca. 45 l. vand til et brusebad mod ca. 145 l. til et karbad. INDEKLIMA Luft ud jævnligt ved gennemtræk i ca. 5 minutter ad gangen. Luk termostaterne imens. Undgå fugt ved: 1) at tørre dit tøj udendørs eller i dertil indrettede rum. 2) at holde temperaturen over 14 C. 3) at holde kolde ydervægge fri for store møbler. 4 TEMPERATUREN 21 C er en ideel stuetemperatur for de fleste. Hver ekstra grad betyder ca. 5 % større varmeforbrug. Hold altid døren lukket til kolde rum. 9 ISOLERING Sørg for at rør, ydermure og loft er velisoleret. Vælg energiruder frem for almindelige vinduer. Check at døre og vinduer er helt tætte anvend f.eks. tætningstape. 5 RADIATOREN Brug alle radiatorer i samme rum og indstil dem ens. Radiatoren fungerer korrekt, når den er varm i toppen og kold i bunden. Åbn for luftskruen, hvis der en rislende lyd i radiatoren. 10 AFLÆSNING AF FORBRUGET Aflæs din måler en gang om måneden, så har du styr på dit forbrug og kan hurtigt opdage eventuelle store udsving. 14 Sammendrag 2015

15 ORDINÆR GENERALFORSAMLING Onsdag den 30. marts 2016 kl i Kulturhuset Pavillonen DAGSORDEN 1. Valg af dirigent. 2. Beretning for det forløbne år. 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse. 4. Budget for indeværende driftsår fremlægges. 5. Forslag fra bestyrelsen. 6. Indkomne forslag fra andelshavere/varmeaftagere. 7. Valg af bestyrelsesmedlemmer. På valg er følgende: Kent Soelberg (modtager genvalg) Henrik Møller (modtager genvalg) Anders Lisvad (modtager genvalg) 8. Valg af suppleanter til bestyrelsen. 9. Valg af revisor. 10. Eventuelt. NB. Anmeldelse af stemmeret skal foretages iflg. vedtægterne og Sammendrag

16 Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Energivej Grenaa Tlf Fax adm@grenaavarme.dk DESIGN OG GRAFISK PRODUKTION JOHNSEN.DK