Sammendrag af årsrapport

Transkript

1 Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Sammendrag af årsrapport 2018 Grenaa Varmeværk A.m.b.A.

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsespåtegning 3 Den uafhængige revisors erklæring om regnskabssammendrag 4 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal 5 Ledelsesberetning 6 Sammendrag af årsregnskab 1. januar december 2018 Resultatopgørelse 8 Balance 9 Note 1 om anvendt regnskabspraksis for regnskabssammendrag 11 Supplerende information Realiseret over-/underdækning for 2018 samt anmeldt budget for 2019 opgjort efter varmeforsyningsloven. 12 Årets resultat efter årsregnskabsloven afstemmes således til årets resultat efter varmeforsyningsloven gode spareråd 14 Dagsorden til ordinær generalforsamling 15 2 Sammendrag 2018

3 LEDELSESPÅTEGNING Årsrapporten for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2018 er så omfangsrig, at vi har valgt at udarbejde et uddrag af regnskabets væsentligste elementer til forbrugerne. Medfølgende regnskabssammendrag, der omfatter ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2018 samt balance pr. 31. december 2018 er i helhed uddraget af det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret 2018, som vi ved påtegning af 27. februar 2019 har indstillet til generalforsamlingens godkendelse. Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves ved årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Den fulde version af årsrapporten kan ses på eller rekvireres på selskabets kontor. Som supplerende informationer er medtaget opgørelser efter varmeforsyningsloven om realiseret over-/underdækning for 2018 samt anmeldt budget for Grenaa, den 27. februar Søren Gertsen Direktør BESTYRELSEN Kent Soelberg Formand Henrik H. Jordalen Henrik Møller Gert Laursen Mogens Jensen Anders Lisvad Valdemar Haumand Sammendrag

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING OM REGN- SKABSSAMMENDRAG Til andelshaverne i Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Konklusion Medfølgende regnskabssammendrag, der omfatter ledelsesberetning for 2018, balance pr. 31. december 2018 samt resultatopgørelse for 2018 for såvel koncernen som selskabet er uddraget af det reviderede koncernregnskab og årsregnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret Det er vores opfattelse, at det medfølgende regnskabssammendrag i alle væsentlige henseender er et rimeligt sammendrag af det reviderede koncernregnskab og årsregnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. i overensstemmelse med den i note 1 beskrevne regnskabspraksis. Regnskabssammendrag Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves ved årsregnskabslovens bestemmelser for mellemstore klasse C selskaber. Regnskabssammendraget og revisors erklæring herom kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede koncernregnskab og årsregnskab og revisors erklæring herom. Det reviderede koncernregnskab og årsregnskab og vores erklæring herom Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores erklæring af 27. februar 2019 om det reviderede koncernregnskab og årsregnskab. Revisionen og dermed vores erklæring om koncernregnskabet og årsregnskabet har ikke omfattet ledelsesberetningen, som vi i henhold til årsregnskabsloven alene har gennemlæst. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af regnskabssammendraget efter den i note 1 beskrevne regnskabspraksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om, hvorvidt regnskabssammendraget i alle væsentlige henseender er et rimeligt sammendrag af det reviderede koncernregnskab og årsregnskab på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med International standard om revision (ISA) 810 (ajourført), Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Grenaa, den 27. februar ROBÆK Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Morten Jarlund Statsaut. revisor Mne Sammendrag 2018

5 HOVED- OG NØGLETAL 2018 koncern 2017 koncern 2016 koncern 2015 koncern 2014 koncern Resultatopgørelse (t.kr.) Nettoomsætning Driftsresultat Finansielle poster netto Årets resultat Balance (t.kr.) Balancesum Egenkapital Pengestrømme Investeringer i materielle anlægsaktiver Medarbejdere Gennemsnitligt antal heltidsmedarbejdere Udvalgte nøgletal Antal målere pr Graddage i pct. af varmeåret 85,2 86,6 86,3 87,3 77,8 Ledningstab i MWh Sammendrag

6 LEDELSESBERETNING Hovedaktivitet blev et skelsættende år med udfasning af både Grenaa Kraftvarmeværk og Grenaa Forbrænding A/S. I 2018 blev der produceret i alt MWh. Heraf er der på det nye produktionsanlæg produceret i alt MWh. Grenaa Forbrænding A/S leverede MWh, Verdo Produktion A/S leverede MWh, på solvarmeanlægget blev der produceret MWh, og endelig er der kun produceret MWh på Grenaa Varmeværks egne kedelcentraler, det svarer til 2,4 % af den samlede produktion. Varmeåret 2018 var i varmemæssigt henseende lidt varmere end varmeåret 2017 og udgjorde således 85,2 % i forhold til et normalt graddage år (100 %) udgjorde 86,9 % i forhold til et normalt år. Regnskab Grenaa Varmeværk A.m.b.A. har efter varmeforsyningslovens regnskabsprincipper realiseret en overdækning på 3,670 mio. kr. Pr udgør den samlede akkumulerede overdækning til indregning i efterfølgende år 6,526 mio. kr. Bestyrelsen anser selskabets drift som særdeles tilfredsstillende. Budget I forbindelse med budgetlægningen var det muligt at sænke prisen yderligere på forbrugsbidraget. Forbrugsbidraget er således faldet fra 525 kr. incl. moms pr. MWh i første halvdel af 2018 til 412 kr. incl. moms pr. MWh i Det betyder, at hvis vi sammenligner os med andre varmeværker ud fra det såkaldte standardhus, så ligger Grenaa Varmeværk blandt de billigste % på landsplan. Den øvrige del af tariffen er i øvrigt uændret bortset fra en regulering af stikledningsbidraget, der justeres i takt med nettoprisindekset. Grenaa Kraftvarmeværk. Verdo Produktion A/S indstillede som aftalt driften den 31. januar Det betød, at Grenaa Varmeværk overtog det lukkede anlæg den 1. februar 2018, det er efterfølgende lykkedes at sælge hele anlægget til en lokal vognmand. Grenaa Forbrænding A/S. Produktionen blev indstillet i starten af april måned 2018, den resterende del af april blev benyttet til at sikre, at nedlukning af anlægget skete miljømæssigt og sikkerhedsmæssigt korrekt. Norddjurs Kommune gennemførte herefter et nedlukningssyn, hvor lukningen af anlægget blev godkendt. Bygningerne er efterfølgende ligeledes solgt til en lokal vognmand. Nyt produktionsanlæg på Bredstrupvej 44. Grenaa Varmeværk påbegyndte i december 2016 opførelsen af et nyt biomassefyret varmeværk, anlægget stod færdigt i januar 2018 og afløste dermed Grenaa Kraftvarmeværk og Grenaa Forbrænding. Værket har i 2018 produceret i alt MWh, til denne produktion er der brugt ton flis. Produktionen har resulteret i, at der er afledt i alt m3 kondensat og bortkørt 229,7 ton flyveaske samt 193,5 ton våd bundaske. Bundasken udbringes i skovarealer, og på denne måde udnyttes de næringsstoffer, der måtte være i asken. Solvarmeanlæg. Anlægget har i 2018 produceret MWh svarende til forbruget i 330 huse. I 2017 var produktionen på MWh. Den langt højere produktion i 2018 skyldes en rigtig god og solrig sommer. Produktionen kan følges online på 6 Sammendrag 2018

7 Etablering af yderligere et solvarmeanlæg. I 2018 blev der ligeledes taget første spadestik til etablering af yderligere et solvarmeanlæg, dette anlæg får et areal på m2 solfangere, anlægget har en garanteret årlig produktion på MWh, anlægget blev idriftsat i februar måned Energibesparelser. Grenaa Varmeværk er stadig underlagt et krav om realisering af energibesparelser i 2018 var dette krav MWh. Ordningen er rigtig dyr for forbrugerne, og fjernvarmeselskaberne kan ikke over for forbrugerne blive ved med at retfærdiggøre de store udgifter, der skal bruges på at jagte stadig mere besværlige energibesparelser. For forbrugerne i Grenaa udgør betaling for denne forpligtelse alene 25 kr. pr. MWh. Det er glædelig, at der, efter et betydeligt pres fra brancheorganisationen Dansk Fjernvarme, nu er truffet en politisk beslutning om, at den nuværende ordning udfases i Det betyder samtidigt, at omkostningerne flyttes væk fra fjernvarmeselskabernes kasse. Udskiftning af varmemålere og overgang til automatisk aflæsning. Bestyrelsen besluttede tilbage i 2015, at der skulle etableres et system til automatisk fjernaflæsning af varmemålerne. Systemet etableredes sammen med Vandcenter Djurs for på den måde at opnå en synergi og økonomisk gevinst. Udskiftningen blev færdiggjort i oktober 2017, og det betyder, at der nu sker automatisk aflæsning af samtlige varmemålere. Vi modtager daglige aflæsninger, og systemet har gennem hele 2018 vist sin berettigelse, idet der nu omgående bliver reageret, såfremt det viser sig, at der er graverende fejl hos forbrugerne. Forbrugerservice. Hvis der er problemer med anlægget, så kan varmeværket kontaktes enten telefonisk eller på mail. Vi vil så vurdere, om problemet kan løses af varmeværket, eller forbrugeren har behov for en VVS-installatør til at rette problemet. Vi sætter i 2019 ekstra fokus på returtemperaturen hos forbrugerne, vi vil samtidig følge op på, at de registrerede arealer er medtaget korrekt hos de enkelte. Grenaa Varmeværks hjemmeside. På varmeværkets hjemmeside finder du oplysninger om varmeværket, og her kan du også tilmelde dig vores nyhedsbrev samt logge ind og se dine årsopgørelser og andre dokumenter. Du kan finde os på Afslutning. Er du interesseret i at vide mere, så kom til generalforsamlingen onsdag den 27. marts 2019, kl i Kulturhuset Pavillonen. Bemærk, at der også i år skal ske tilmelding til generalforsamlingen. Grenaa Varmeværk vil efter generalforsamlingen være vært ved et let traktement. Før og efter generalforsamlingen vil varmeværkets servicepersonale svare på dine spørgsmål og give gode råd. Vel mødt! På bestyrelsens vegne Kent Soelberg Formand Sammendrag

8 RESULTATOPGØRELSE FOR TIDEN 1/1-31/ kr. Koncern 2017 Koncern 2018 kr Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Driftsresultat Andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Sammendrag 2018

9 BALANCE PR. 31. DECEMBER kr. Koncern 2017 Koncern 2018 kr AKTIVER Grunde og bygninger Solvarmeanlæg Ledningsnet Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Flisværk Materielle anlæg under opførelse Materielle anlægsaktiver Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Andre kapitalandele og værdipapirer Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Oliebeholdning Flisbeholdning Materialebeholdning Varebeholdinger Tilgodehavende fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavende hos andelshavere (forbrugsafregning) Andre tilgodehavender Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver Sammendrag

10 BALANCE PR. 31. DECEMBER kr. Koncern 2017 Koncern 2018 kr PASSIVER Egenkapital Indskudskapital Reserve for overskud, der i henhold til varmeforsyningsloven ikke kan udloddes Egenkapital i alt Prioritetsgæld Langfristede gældsforpligtelser Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser Kreditinstitutter Leverandørgæld Gæld til andelshavere (forbrugsafregning) Gæld til tilknyttet virksomhed Overdækning efter varmeforsyningsloven til indregning i efterfølgende års varmepris Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser Passiver i alt Sammendrag 2018

11 NOTE 1 Anvendt regnskabspraksis for regnskabssammendrag Ledelsesberetningen inkl. oversigt over hoved- og nøgletal, resultatopgørelse for regnskabsåret 2018 samt balance pr. 31. december 2018 er i helhed uddraget fra det reviderede regnskab for Grenaa Varmeværk A.m.b.A. for regnskabsåret Der er ikke foretaget sammendrag af delelementer i hverken resultatopgørelse eller balance, men der er foretaget afrunding til hele kr. Sammendrag

12 REALISERET OVER-/UNDERDÆKNING FOR 2018 samt anmeldt budget for 2019 opgjort efter varmeforsyningsloven Anmeldt budget 2019 Anmeldt budget 2018 Realiseret for 2018 Realiseret for 2017 NETTOOMSÆTNING Produktionsomkostninger Bruttoresultat Transmissionsomkostninger Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Andre driftsudgifter Driftsresultat Andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets henlæggelse Årets resultat efter varmeforsyningsloven (årets over-/underdækning) Over-/underdækning primo Over-/underdækning ultimo Henlæggelse primo Årets henlæggelse Henlæggelser anvendt i året Henlæggelser ultimo Sammendrag 2018

13 ÅRETS RESULTAT EFTER ÅRSREGNSKABSLOVEN AFSTEMMES således til årets resultat efter varmeforsyningsloven Realiseret for 2018 kr. Realiseret for 2017 kr. Årets resultat efter årsregnskabsloven Tilbageført nettoomsætning efter årsregnskabsloven Fremført nettoomsætning efter varmeforsyningsloven Tilbageførte afskrivninger efter årsregnskabsloven Fremførte afskrivninger efter varmeforsyningsloven Tilbageført beholdning af energibesparelser efter årsregnskabsloven Fremførte afskrivninger på låneomkostninger efter varmeforsyningsloven Nedskrivning på kapitalandele efter årsregnskabsloven Henlæggelse efter varmeforsyningsloven Skat af årets resultat efter årsregnskabsloven Årets resultat efter varmeforsyningsloven Sammendrag

14 1 2 3 de 10 hotte NATSÆNKNING Begræns nedsænkning af temperaturen om natten. Skrues temperaturen for langt ned, skal der bruges meget energi til at varme rummene op igen. GULVVARME Find en passende indstilling, og undlad så yderligere regulering af temperaturen. Det kan tage ca. et halvt døgn, før regulering af gulvvarme får virkning. RETURTEMPERATUR Jo koldere returtemperaturen er, jo bedre har du udnyttet varmen i fjernvarmevandet. Radiatorernes returrør skal føles kolde eller håndvarme gode spareråd TERMOSTATEN Placer aldrig gardiner, møbler eller tøj på eller foran radiatoren eller termostaten. Luften omkring radiatoren skal have frit løb, og termostatens føler må ikke være tildækket. Aflæs temperaturen i rummet med et termometer placeret i 1,5 m. højde. DET VARME VAND Indstil temperaturen på det varme brugsvand til C. Ved højere temperaturer øges risikoen for kalkdannelser. Tag brusebad. Der går ca. 45 l. vand til et brusebad mod ca. 145 l. til et karbad. INDEKLIMA Luft ud jævnligt ved gennemtræk i ca. 5 minutter ad gangen. Luk termostaterne imens. Undgå fugt ved: 1) at tørre dit tøj udendørs eller i dertil indrettede rum. 2) at holde temperaturen over 14 C. 3) at holde kolde ydervægge fri for store møbler. 4 TEMPERATUREN 21 C er en ideel stuetemperatur for de fleste. Hver ekstra grad betyder ca. 5 % større varmeforbrug. Hold altid døren lukket til kolde rum. 9 ISOLERING Sørg for at rør, ydermure og loft er velisoleret. Vælg energiruder frem for almindelige vinduer. Check at døre og vinduer er helt tætte anvend f.eks. tætningstape. 5 RADIATOREN Brug alle radiatorer i samme rum og indstil dem ens. Radiatoren fungerer korrekt, når den er varm i toppen og kold i bunden. Åbn for luftskruen, hvis der en rislende lyd i radiatoren. 10 AFLÆSNING AF FORBRUGET Aflæs din måler en gang om måneden, så har du styr på dit forbrug og kan hurtigt opdage eventuelle store udsving. 14 Sammendrag 2018

15 ORDINÆR GENERALFORSAMLING Onsdag den 27. marts 2019 kl i Kulturhuset Pavillonen DAGSORDEN 1. Valg af dirigent. 2. Beretning for det forløbne år. 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse. 4. Budget for indeværende driftsår fremlægges. 5. Forslag fra bestyrelsen. Bestyrelsen stiller forslag om ændring af selskabets vedtægter forslag til ændring kan ses på fra 8 dage før generalforsamlingen. 6. Indkomne forslag fra andelshavere/varmeaftagere. 7. Valg af bestyrelsesmedlemmer. På valg er følgende: Mogens Jensen (genopstiller ikke) Henrik Jordalen (genopstiller) Gert Laursen (genopstiller) Bestyrelsen indstiller 1. suppleant Tommy Søholm til valg til bestyrelsen. 8. Valg af suppleanter til bestyrelsen. 9. Valg af revisor. 10. Eventuelt. NB. Anmeldelse af stemmeret skal foretages iflg. vedtægterne og Tilmelding til generalforsamlingen skal ske senest onsdag den 20. marts 2019 på eller tlf Sammendrag

16 Grenaa Varmeværk A.m.b.A. Energivej Grenaa Tlf adm@grenaavarme.dk DESIGN OG GRAFISK PRODUKTION JOHNSEN.DK