Funktionærernes Boligselskab i Lyngby-Taarbæk Kommune Regnskab for 2015/16

Transkript

1 Funktionærernes Boligselskab i Lyngby-Taarbæk Kommune Regnskab for 2015/16 Boligkontoret Danmark - Røjelskær 15, 2. sal Holte - Telefon

2

3 Indholdsfortegnelse Side Boligorganisation Afdeling 1 Sideaktivitet Administrations- og revisionspåtegning Spørgeskema

4

5 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 717 Kommune nr. 173 Funktionærernes Boligselskab i Lyngby- Taarbæk Kommune Boligkontoret Danmark Lyngby-Taarbæk Kommune v/boligkontoret Danmark Lyngby Torv 1 Røjelskær 15, 2. sal. Havneholmen Holte 1561 København V 2800 Kgs. Lyngby Telefon: Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: Telefax: CVR-nr.: Mail: lyngby@ltk.dk E-post: holte@boligkontoret.dk Hjemmeside: Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 1 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger ,1 1 95,0 2) erhvervslejemål 8 554,0 3) institutioner 0 0,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 10,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 0,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 0 1/5 0,0 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt ,0 Gennemsnitligt antal lejemålsenheder i regnskabsperioden udgør 105.

6 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 ÅRSBERETNING FOR 2015/16 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et underskud på kr. Resultatet skyldes især: u kursusudgifter Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning kr., hvoraf de kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør kr., og den samlede disponible egenkapital er kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr samt den disponible arbejdskapital kr Boligorganisationens målsætning for den samlede disponible egenkapitalen er på kr Målsætningen er opfyldt på regnskabstidspunktet. Renter Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2015/16 givet et afkast på 0,91% Afkastet specificeres således: u Udbetalt rente på kr. svarende til en forrentning på 0,86%. u Urealiseret kursgevinst på kr. svarende til en forrentning på 0,05%. Boligorganisationen har uddelt renter til: u Afdelingerne på samlet kr svarende til en forrentning på 0,79%. u Dispositionsfonden på samlet kr svarende til en forrentning på 0,79%. u Arbejdskapitalen på samlet kr svarende til en forrentning på 0,79%. Egen trækningsret Målsætninger Boligorganisationen har på kontoen for egen trækningsret i Landsbyggefonden henlagt kr. Boligorganisationens bestyrelse har siden 2000 skulle arbejde med fastlæggelse af målsætninger, som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. Boligorganisationens bestyrelse har ikke behandlet målsætninger de senere år, men det ligger fast, at de vil blive behandlet i kommende regnskabsår. Boligorganisationen har tidligere år behandlet 1 af 16 målsætninger fra Boligkontoret Danmarks målsætningsprogram.

7 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 ÅRSBERETNING FOR 2015/16 Bestyrelsen Organisationsbestyrelsen består af 5 personer, hvoraf de 4 er valgt blandt beboerne. Organisationsbestyrelsen har i 2015/16 holdt 3 møder. Nybyggeri Boligorganisationen har ikke aktuelle planer om nybyggeri. AFDELINGERNE Karakterbog Boligkontoret har fra og med 2000 indført et karakter-system ("rating"), som kategoriserer samtlige almene boligafdelinger hos Boligkontorets medlemmer. Systemet måler på følgende faktorer: u u u u u u u Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand, herunder evt. behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligkontoret bruger ratingen til at vurdere hvilke afdelinger der har brug for en tættere opfølgning mht. økonomi og vedligeholdelse. Ratingen opererer med 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Eventuelle bemærkninger Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Summen af karakterer kan vises således: Rating A B C D E I alt Antal afdelinger Antal afdelinger sidste år

8 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 ÅRSBERETNING FOR 2015/16 Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2015/ /15 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed A I alt Renoveringer I det forgangne år har der været følgende store renoveringssager under opstart / renovering: Udskiftning af vinder i afdelingen

9 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter Mødeudgifter, kontingenter m.v Forretningsførelse Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) Revision Bruttoadministrationsudgifter Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Ordinære indtægter Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen Samlede ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Årets underskud overført til konto Indtægter og evt. underskud i alt

10 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Dispositionsfond/Lån til afdelinger Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 13) Indskud i Landsbyggefonden Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender 725 Debitorer Forudbetalte udgifter Tilgodehavende renter m.v Likvide beholdninger 3. Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto Arbejdskapital Egenkapital i alt Kortfristet gæld Afdelinger i drift Omkostninger Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

11 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v Kurser Telefontilskud Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser Kollektive anlæg Administration af forbrugsregnskaber Administration af antenneregnskaber Administration af vedligeholdelseskonti Administration af kortvaskerier Forretningsførelse i alt Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 2. Kontorartikler incl. annoncer Juridisk assistance Hjemmeside Forsikring bestyrelsesansvar m.v Kontorholdsudgifter i alt

12 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) 4 533/ 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden jf. kt Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt Henlæggelse og indbetalinger i alt Ekstraordinære udgifter COWI honorar Ekstraordinære udgifter i alt

13 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift I alt pr. lejemålsenhed ,114 4,276 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) Administration varmeregnskaber Administration vedligeholdelseskonti Administration plastickortvaskerier Administrationsbidrag i alt Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 5. Antenneregnskabsgebyr Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt

14 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Opgørelse af nettorenteindtægt Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med 0,91 %. Renteindtægter 3. Obligationer (inkl. realiserede kursgevinster) Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående Renteindtægter i alt Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 0,79 % og årets gennemsnitssaldo Afdelinger, rentesats: 0,79 % og årets gennemsnitssaldo (samme sats til henlagte/driftsmidler) Renteudgifter i alt Nettorenteindtægt (forrentning af arbejdskapitalen) Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 60,876-0,010 0, Ekstraordinære indtægter COWI honorar Ekstraordinære indtægter i alt

15 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Dispositionsfond/Lån til afdelinger Formål: Køb af traktor Afdeling Dispositionsfond/Lån til afdelinger i alt Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G-indskud C-indskud Egen trækningsret Saldo pr. 1. august Årets indbetalinger Tilskrevet renter Egen trækningsret i alt Indskud i Landsbyggefonden, bogført værdi pr. 31. juli

16 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. august Tilgang: 3. Rentetilskrivning Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån Pligtmæssige bidrag fra afdelingen Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden Afgang: 21. Tilskud m.v.: Tilskud, afd. 1 COWI honorar Tilskud, sidste år Tilskud til tab ved: Lejeledighed 0-5 Fraflyttere Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån Fælles moderniseringsfond Saldo pr. 31. juli Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 31. Udlån, jf. specifikation, årets bevægelser (se note 10) Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716) Disponibel del: Saldo pr. 31. juli

17 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. august Tilgang: 2. Årets overskud Særlige bidrag fra afdelinger m.v Afgang: 4. Årets underskud Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond Saldo pr. 31. juli 2016 ekskl Saldo pr. 31. juli Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser Disponibel del: Saldo pr. 31. juli Afdelinger i drift Afdeling Afdelinger i drift, i alt

18 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Anden kortfristet gæld Skyldig A-skat Skyldig ATP Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag Skyldig pension Mellemregning med Boligkontoret Danmark Anden kortfristet gæld i alt

19 Regnskab for boligorganisation 1. august 2015 til 31. juli 2016 BOLIGORGANISATIONEN Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6) Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1))

20 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 717 Afdelingsnr. 100 Kommune nr. 173 Funktionærernes Boligselskab i Lyngby-Taarbæk Kommune Lyngby-Taarbæk Kommune v/ Boligkontoret Danmark Lyngvej Lyngby Torv 1 Røjelskær 15, 2. sal. Carlshøjvej Holte 2800 Kgs. Lyngby Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: E-post: holte@boligkontoret.dk Mail: lyngby@ltk.dk CVR-nr.: Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 7.854,1 95 Boligoplysninger i alt 7.854, Boliger fordelt på antal rum Antal rum , , , ,0 1 pr. Erhvervslejemål påbegyndt 554, m 2 10,0 Lejemålsoplysninger i alt 8.408,1 105,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating A. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.

21 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i etagebyggeri ,10 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 9 bk. m.fl. Kgs. Lyngby Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) Erhverv 827,08 kr. 886,46 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,01 Forhøjelse kr. pr. m2 95,19 Forhøjelse på årsbasis

22 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2013/ / /16 Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand Behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligafdelingens endelige rating C B A Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig positivt og er gået fra C til A. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 31. juli 2016 har afdelingen opnået ratingen A.

23 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Nej Ja Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Nej Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Nej Nej Nej Nej Nej Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Nej Nej Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Nej Ja Ja Nej Ja Nej Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja Ja Nej Ja Nej Nej Nej Nej

24 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag Arbejdskapital Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 1. A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt

25 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Særlige aktiviteter: 8 1. Drift af fællesvaskeri Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter

26 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Andre renter: 3. Diverse renter Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 1. Afvikling af underfinansiering (konto 303.1) Altaner og vinduer Fjernvarmekonvertering Udgifter og evt. overskud i alt

27 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Erhverv Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Renter Andre ordinære indtægter: 8 2. Drift af fællesvaskeri Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt

28 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. juli 2016 Balance Kontonr. Note Specifikation 2015/ /15 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum: Kontantværdi pr. 1. oktober heraf grundværdi kr kr Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder : Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

29 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. juli 2016 Balance Kontonr. Note Specifikation 2015/ /15 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytninger m.v Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/ opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 409 Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v Banklån Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

30 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter Vandafgift Vandafgift Vandafgift i alt Renovation Renovation Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab Bidrag til boligorganisationen i alt

31 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) ATP og andre lovpligtige bidrag Ferieafløser, løn Andel driftschef Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) Edb-linie ejendomsfunktionær(er) Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) Kursusudgifter Ekstern ejendomsservice m.m Indkøb af rengøringsartikler Skadedyrsbekæmpelse Snerydning Affaldskørsel Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier Kontorhold, ejendomskontor Anden renholdelse Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Almindelig vedligeholdelse i alt

32 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Drift af fællesvaskeri (udgifter) Vedligeholdelse Rengøringsartikler Indkøb af sæbe Rengøring Telefon Administration kortvaskeri Administrationsbidrag til boligorganisationen Diverse driftsudgifter Drift af fællesvaskeri i alt Drift af fællesvaskeri (indtægter) Salg af vaskekort Diverse Drift af fællesvaskeri i alt Overskud på fællesvaskeriets drift

33 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) Vedligeholdelse Rengøringsartikler Drift af møde- og selskabslokaler i alt Underskud på møde-/selskabslokalers drift Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboermøder Kurser, konferencer m.v Telefon afdelingsbestyrelsen m.fl Edb-udgifter afdelingsbestyrelse m.fl Kontorholdsudgifter m.v PBS gebyr Beboeraktiviteter Juridisk assistance Honorar vedr. adkomst ændring Andre udgifter Diverse udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (154,61 kr. pr. m2)

34 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 8 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca kr. /lejemål Henlæggelser (17,84 kr. pr. m2) Andre renter Andre renter Andre renter i alt Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 3, ,00 4, , ,10 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 Erhverv, lejen udgør pr. m 2 827,08 kr. 886,46 kr.

35 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. august 2015 til 31. juli 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 0,79 % Andre renter Renteindtægter i alt Korrektion vedr. tidligere år Varme Nøgler Korrektion vedr. tidligere år i alt

36 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. juli 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. august Anskaffelsessum pr. 31. juli Forbedringsarbejder Byfornyelse & Ventilation Pizzaria Anskaffelsessum pr. 1. august Anskaffelsessum pr. 31. juli Afdrag og afskrivning pr. 1. august Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. juli Byfornyelse & Ventilation Pizzaria, bogført værdi pr. 31. juli Varmtvandsforsyning & Bolignet Anskaffelsessum pr. 1. august Anskaffelsessum pr. 31. juli Afdrag og afskrivning pr. 1. august Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. juli Varmtvandsforsyning & Bolignet, bogført værdi pr. 31. juli

37 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. juli 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Badeværelsesrenovering & Køb af traktor Anskaffelsessum pr. 1. august Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 31. juli Afdrag og afskrivning pr. 1. august Afdrag i året Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 31. juli Badeværelsesrenovering & Køb af traktor, bogført værdi pr. 31. juli Altaner og vinduer, uafsluttet Anskaffelsessum pr. 1. august Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 31. juli Afskrevet ifølge overskudsdisponering Altaner og vinduer, uafsluttet, bogført værdi pr. 31. juli 2016 Underfinansiering på kr vil blive finansieret ved afslutning af byggesagen med kreditforeningslån og egen trækningsret

38 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. juli 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Fjernvarmekonvertering, uafsluttet Anskaffelsessum pr. 1. august Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 31. juli Afskrevet ifølge overskudsdisponering Fjernvarmekonvertering, uafsluttet, bogført værdi pr. 31. juli Underfinansiering på kr vil blive finansieret ved ekstern låneoptagelse. Isolering og vinduesudskiftning Anskaffelsessum pr. 1. august Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 31. juli Afdrag og afskrivning pr. 1. august Afdrag i året Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 31. juli Isolering og vinduesudskiftning, bogført værdi pr. 31. juli

39 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. juli 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Din Bolig Dit Valg Anskaffelsessum pr. 1. august Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 31. juli Afdrag og afskrivning pr. 1. august Afdrag i året Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 31. juli Din Bolig Dit Valg, bogført værdi pr. 31. juli Underfinansiering på kr vil blive afviklet via kommende års indbetalinger fra lejere. Forbedringsarbejder m.v. i alt Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Antenneregnskab: Overført fra tidligere år Løbende afgift signallevering Administration Ophavsretlige afgifter (Copy-Dan, Koda m.v.) Antenneregnskab, udgifter i alt Aconto indbetalt af beboerne Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt

40 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. juli 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Andre debitorer Tilgode hos kreditor Tilgodehavende vedr. vaskeriet Tilgodehavende hos ejendomsfunktionær(er) Tilgodehavende hos afdelingsbestyrelsen 90 4 Andre debitorer i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. august Henlagt i året (konto 120) Overført fra henlæggelser tab ved fraflytninger Anvendt i året (konto 116.2) Henlagt pr. 31. juli Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. august Overført til henlæggelser periodisk vedligeholdelse Anvendt i året Henlagt pr. 31. juli Resultatkonto 1. Saldo primo Årets overskud (konto 140) Overført til drift (konto 203.6) Ultimo saldo

41 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. juli 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v Kreditorer vedr. byggeri/modernisering Afsætninger byggeri Diverse driftskreditorer Periodiseret prioritetsydelse El-udgift Kontingent antenne Feriepenge Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje m.v. Deposita Forudbetalt leje 0 16 Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt

42 Regnskab for Sideaktivitetsafdelinger Regnskab for perioden 1. august 2015 til 31. juli 2016

43 Regnskab for afd. for indskud m.v. i andre virksomheder 1. august 2015 til 31. juli Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver 1313 Kapitalindskud, sideaktiviteter 1. Foreningsandel i Boligkontoret Danmark Finansielle anlægsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital 1401 Driftskapital Egenkapital i alt Passiver i alt

44

45

46

47

48

49

50 SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. august 2015 til 31. juli 2016 Noter 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/ henlæggelseskontoen til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? x 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? x Spørgsmål Sæt kryds Ja Nej Irrelevant Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? x x Afdelinger 9. Er der afdelinger: a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger det opsamlede underskud og underfinansiering? x b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? x 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? x 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investering i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? x b. Løbende retssager? x c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? x d. Aktiverede projekteringsudgifter x e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? x f. Andre forhold? x 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse? x b. Istandsættelse ved fraflytning? x c. Tab ved fraflytninger? x 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? x

51

52