Dansk Skak Unions årsregnskab

Transkript

1 Dansk Skak Unions årsregnskab for perioden 1. januar 2004 til 31. december 2004 Specifikationer Kasserer Henrik Knudsen, Enebærvænget 20, Appenæs, 4700 Næstved tlf fax cvr

2 Note Spec Resultatopgørelse regnskab regnskab regnskab regnskab budget budget Indtægter Kontingentindtægt Ratingafgift Medlemsbidrag i alt Tilskud DTF Tilskud fra fonde Sponsorindtægter Andre indtægter Indtægter i alt Udgifter 1 3 Skakaktiviteter Informationsaktiviteter Medlemsservice Administration Lederudgifter Vækstaktiviteter Diverse Udgifter i alt Overskud / (underskud) før renter Renteindtægter / (-udgifter) 4 10 Renter m.v. af anlægsaktiver Renter og gebyrer driftskonti Renter i alt Over- / (underskud ) efter renter Resultatdisponering 12 Overført netto til fonde og henlæggelser Overført til fri egenkapital Resultatdisponering i alt side 1

3 Note Balance Spec regnskab regnskab regnskab regnskab Aktiver 15 Likvide midler Udlæg og forskud Debitorer Mellemregninger Omsætningsaktiver i alt Obligationer, afkastkonto m.v Anparter i Dansk Skak Salg ApS Anlægsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver 20 Kreditorer og skyldige omkostninger Feriepengeforpligtelse Løn Offentlige kreditorer Gæld i alt Fonde og henlæggelser Fonde og henlæggelser primo Årets nettooverførsel Andre overførsler Fonde og henlæggelser ultimo Fri egenkapital Fri egenkapital primo Overførsel fra årets resultat Andre overførsler Fri egenkapital ultimo Passiver i alt side 2

4 regnskab regnskab regnskab regnskab budget budget Spec Note 1 Skakaktiviteter 3.1 Eliteaktiviteter Junioreliteaktiviteter Breddeaktiviteter Særlige grupper Skakaktiviteter i alt Note 2 Informationsaktiviteter 4.1 Skakbladet IT aktiviteter Skakhåndbog og rettelsesblade skakkalender diverse salg af bøger m.v I alt informationsaktiviteter: Note 3 Vækstkontoaktiviteter Juniorinstruktion Hovedkreds støttede aktiviteter FU støttede aktiviter vækstkonti i alt Note 4 Renter m.v. depoter obligationsrenter bankrenter depotafvikling overskud Dansk Skak Salg kursgevinster kurstab depotgebyrer og kurtage Renter m.v. af anlægsaktiver i alt regnskab regnskab regnskab regnskab budget budget Note 5 DM ny model 3.1 Landsholdsklassen Øvrige klasser DM i alt side 3

5 regnskab regnskab regnskab regnskab Note 6 Henlæggelser Nimzowitsch gravstedsfond Henlæggelse primo Årets henlæggelse Anvendt til gravsted i året Henlæggelse ultimo DSU & apoteker Christensens skak og materialefond Henlæggelse primo Årets henlæggelse Anvendt i året Disponibel henlæggelse ultimo Berlème-Nix og Hustrus fond Henlæggelse primo Årets henlæggelse Anvendt til initiativpræmier i året Henlæggelse ultimo Dansk Skak Unions Internationale fond Henlæggelse primo Årets henlæggelse Anvendt til internationale turneringer i året Henlæggelse ultimo Vækstkontomidler Henlæggelser primo Andel af årets kontingent Anvendt til vækstaktiviteter i året Overført til jubilæumsfond / fri egenkapital Henlæggelse ultimo i alt Henlæggelse til sekretariatsetablering Henlæggelse primo Henlagt i året Overførsel til fri egenkapital Henlæggelse ultimo Jubilæumsfond Henlæggelse primo Henlagt i året Overført fra vækstaktiviteter Anvendt i året Henlæggelse ultimo Henlæggelser i alt side 4

6 Resultatopgørelse 1 Kontingentindtægt Enkeltmedlemmer (1.860) (2.850) (1.080) (1.110) (1.000) (1.000) 1. Hovedkreds ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 2. Hovedkreds ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 3. Hovedkreds ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 4. Hovedkreds ( ) (91.613) (84.310) (86.558) ( ) ( ) 5. Hovedkreds ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 6. Hovedkreds ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 7. Hovedkreds ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 8. Hovedkreds ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 9. Hovedkreds ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Kontingent i alt ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Rating afgift emt ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Medlemsbidrag i alt ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Tilskud DTF ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Offentlige tilskud i alt ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 2 Tilskud fra fonde Buusmann og hustrus fond (6.738) (7.289) (7.706) (7.511) (7.500) (7.500) Johannes Johnssens fond (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) Fru Gudrun Levalds legat Peder Kornings Mindefond (8.000) (10.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) A.V. Jørgensens legat (22.000) (22.000) (16.000) (20.000) (20.000) Fondsindtægter i alt (44.738) (47.289) (39.706) (23.511) (43.500) (43.500) Sponsorindtægter Diverse sponsorindtægter 0 (15.000) (39.250) (38.270) sponsorindtægter i alt 0 (15.000) (39.250) (38.270) 0 0 Andre indtægter 0 (55.882) indtægter i alt ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) side 5

7 3 Skakaktiviteter 3.1 Eliteaktiviteter Landsholdsklassen Indskud (3.200) (1.800) (1.800) (1.800) (3.200) (3.200) præmier startpenge åbningsreception hotelophold forplejning emt-afgift landsholdsklassen i alt omkamp om DM Individuelt DM i alt Skakligaen Indskud (2.400) (2.400) (6.000) (6.000) (4.000) (4.000) rejsetilskud præmier afslutning Skakligaen i alt Europacup for klubhold Elitetøtte internationale turneringer i Danmark Hold EM Olympiade åben række FIDE gebyr startpenge enkeltværelser vaccinationer forsikringer visa rejseudgifter forberedelser holdleder administration m.m Olympiade åben række i alt Eliteaktiviteter i alt side 6

8 3.2 Junioreliteaktiviteter Junior DM Juniorstøtte træningssamling Junior EM Ungdoms VM Juniorstøtte administration Juniorstøtte i alt Landskamp Junioraktiviteter i alt Eliteaktiviteter i alt Breddeaktiviteter Påsketurneringen indskud 0 (42.560) (44.050) (33.860) 0 (60.000) eftertilmeldingsgebyr 0 0 (990) (200) 0 0 salg af programmer og annoncer (3.200) 0 0 bulletin afgift (2.000) 0 0 indtægter i alt 0 (42.560) (45.040) (39.260) 0 (60.000) præmier ærespræmier og gaver lokalleje emt-afgift turneringsmaterialer Intenetdækning program turneringsledere diverse stævneledelse reguleringer vedr. sidste år udgifter i alt underskud på påsketurneringen øvrige grupper Underskudsgaranti (13.000) resultat af påsketurneringen øvrige grupper Holdturneringen 1. og 2. division indskud (16.800) (16.800) (16.800) (28.000) (28.000) (28.000) præmier administration program og turneringstavler rejsetilskud holdturneringen 1. og 2. division i alt (600) Andre breddeaktiviteter pokalturneringen tilskud vedr. Bornholm Breddeaktiviteter i alt side 7

9 3.4 Særlige grupper OL Damerækken FIDE gebyr startpenge enkeltværelser vaccinationer forsikringer visa rejseudgifter holdleder OL damerækken i alt Kvinde og pige skak Korrespondanceskak Opgaveskak Seniorskak Særlige grupper i alt Juniorbreddeaktiviteter Tilskud Dansk Skole Skak Skaklejre Juniorhold DM Juniorbreddeaktiviteter i alt Breddeaktiviteter i alt Skakaktiviteter i alt side 8

10 4 Information 4.1 Skakbladet Trykkeri Layout Andre produktionsomkostninger Produktionsomkostninger i alt Forsendelse i Danmark Forsendelse i udland Forsendelse i alt Uafløftet moms Ekspeditionen Honorar feriepenge Lokaleleje Porto Kontorartikler Fotokopiering Telefon og fax diverse udgifter Ekspeditionen i alt Redaktion Redaktørløn Regulering af feriepengeforpligtelse Sociale bidrag Medarbejdere Kompensationer Anden redaktionel udgift redaktionen i alt Skakbladet omkostninger i alt Indtægter Skakbladet Abonnement og salg Indenlandske abonnementer og salg (40.131) (33.401) (34.081) (33.944) (45.000) (45.000) EU-abonnementer (5.602) (2.825) (6.035) (3.749) Abonnementer øvrige udland (6.420) (9.538) (4.997) (5.304) Abonnement og salg i alt (52.153) (45.763) (45.113) (42.997) (45.000) (45.000) Annoncer Danske vareannoncer (36.010) (76.315) (52.488) (73.814) (45.000) (45.000) danske turneringsannoncer (48.725) (73.375) (58.157) (62.137) (55.000) (55.000) EU-annoncer 0 0 (8.952) annoncer øvrige udland annonceindtægter i alt (84.734) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Skakbladet i alt side 9

11 4.2 IT aktiviteter web-master web-site og presseservice it aktiviteter i alt Skakhåndbog og rettelsesblade Produktion og distribution salg af skakhåndbog (720) (26.336) (32.588) (41.580) skakhåndbogen i alt (720) (3.471) (9.934) (10.008) skakkalender produktion salg skakkalender i alt diverse salg af bøger m.v. (500) 0 (14.415) informationsaktiviteter i alt medlemsservice spilleudvalg og skaknævn (64) 790 (67) (480) ratingkomiteen ratingregistrering rating og titelafgift FIDE turneringslederkursus (212) kontingent til FIDE og NSF medlemsservice i alt administration forretningsudvalget porto telefon og fax befordring kontorartikler sekretærhjælp diverse og Internet forretningsudvalget i alt Øvrige administrationsudgifter kartoteksomkostninger forsikring og lokaleleje inventar diverse øvrige administration i alt Administration i alt lederudgifter delegeretmøde forretningsudvalget fu-møder overnatning og forplejning påsken forretningsudvalget i alt side 10

12 HB-møder revisionsmøder andre møder jubilæumsudvalg Europamøder FIDE-møder NSF møder DTF møder Mødeudgifter i alt initiativpræmier og hæderstegn stævnefest Lederpleje lederudgifter i alt Vækstkonti Juniorinstruktion Hovedkreds støttede aktiviteter FU støttede aktiviter vækstkonti i alt diverse tab på debitorer indgået på tidligere afskrevne debitorer vedligeholdelse af Nimzowitsch gravsted Reguleringer tidligere år indtægt (542) (11.180) (12.116) (906) Reguleringer tidligere år udgift 300 (0) diverse i alt (10.708) (3.308) (31) Finansielle poster obligationsrenter (46.577) (97.301) (95.359) (89.132) (40.000) (40.000) bankrenter depotafvikling (6.849) (9.529) (2.829) (9.627) (2.500) (2.500) overskud Dansk Skak Salg (23.779) (15.431) (9.663) (10.000) (10.000) kursgevinster (10.298) (5.972) (33.525) (17.064) 0 0 kurstab depotgebyrer og kurtage Renter m.v. af anlægsaktiver (75.660) ( ) (70.951) ( ) (52.500) (52.500) 11 bankrenter driftskonto (682) (801) (4.567) (4.931) girorenter 0 (36) (278) (255) morarenter og gebyrer bankgebyrer kursregulering valuta 0 23 (407) (19) rabatter (2.912) (2.474) (2.941) (77) (1.000) (1.000) finansielle poster i alt (68.381) ( ) (72.511) ( ) Resultat efter renter ( ) ( ) ( ) (7.450) side 11

13 resultatfordeling 12 henlæggelser Ninzowitsch gravstedsfond andel af årets renter anvendt til vedligeholdelse af gravsted overført til Nimzowitsch DSU materialefond og apoteker Christensen Skakfond andel af årets renter anvendt i årets løb overført til materialefonden i alt Berlème-Nix og Hustrus fond andel af årets renter anvendt til initiativpræmier overført til Berlème Nix og hustrus fond Dansk Skak Unions internationale fond andel af årets renter anvendt til internationale turneringer 0 ( ) (45.000) (25.000) 0 0 overført til den internationale fond ( ) vækstkonti andel af årets kontingentindtægt anvendt til vækstaktiviteter i året 0 0 ( ) ( ) ( ) ( ) overført til vækstkonti i alt (4.850) (4.850) Sekretariat henlagt i året anvendt i året til etablering af sekretariat overført til sekretariathenlæggelse jubilæumsfond andel af årets kontingent anvendt i året 0 ( ) overført til jubilæumsfond 0 ( ) henlæggelser i alt ( ) overført til disponibel egenkapital overført til fri egenkapital ( ) (47.102) (20.300) resultatdisponering i alt ( ) (18.657) side 12

14 Balance Aktiver 14 Likvider kassebeholdning giro Uniforening girokonto ekspeditionen girokonto turneringslederuddannelse Norda udlægskasse ekspeditionen Likvider i alt udlæg og forskud udlæg depositum frankeringsmaskine udlæg og forskud i alt Likvider, udlæg og forskud i alt debitorer klubber og turneringsannoncer hovedkredse annoncører forudbetalte omkostninger øvrige debitorer Forudbetalt rejseforsikring (3.190) (581) 832 (3.862) Skakbladsdebitorer debitorer og forudbetalinger i alt mellemregninger Tankesportsforbundet (40.928) Nordisk Skakforbund (3.223) (482) (2.751) (2) Tilgodehavende overskud Dansk Skak Salg Svend Hamanns juniorfond mellemregninger i alt (43.679) obligationer, depotafvikling o.l. Nordea likvididtetskonto Nordea aftaleindskud 8% statsobligationer % Nykredit % Statsobligationer % Nykredit udlån materialefond Andel af anparter i Dansk Skak Salg obligationer og depotafvikling i alt Anparter i Dansk Skak Salg Aktiver i alt side 13

15 20 Kreditorer og skyldige omkostninger kreditorer (53.835) (30.641) (50.528) (30.090) skyldige omkostninger (93.537) ( ) (500) (12.334) skyldige udlæg ( ) (78.666) ( ) ( ) ,36 FIDE (27.401) (25.760) (27.303) (32.096) mellemregning Johnsens fond (1.900) (4.900) (8.900) (10.000) diverse forudbetalinger (33.900) (34.000) (43.200) (34.000) K-skak - Peter Tagesen (8.986) (8.986) (8.986) 0 depositum Chess Consult (433) (433) (433) (433) Kreditorer og skyldige omkostninger i alt ( ) ( ) ( ) ( ) 21 feriepengeforpligtelse (34.613) (34.613) (41.512) (39.591) Løn mm (35.297) (17.465) Offentlige kreditorer Skat Tilbageholdt A-skat ( ) (82.673) (95.085) (89.638) afregnet A-skat Skyldig a-skat i alt (28.952) (8.197) (13.983) (11.810) Arbejdsmarkedsbidrag Tilbageholdt arbejdsmarkedsbidrag (27.468) (25.529) (27.287) (26.409) afregnet arbejdsmarkedsbidrag Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag i alt (8.941) (2.716) (4.039) (3.934) Særligt pensionsbidrag tilbageholdt særligt pensionsbidrag (1.302) (3.137) (3.327) (3.290) afregnet særligt pensionsbidrag Skyldigt særligt pensionsbidrag i alt 0 (299) (496) (490) Skyldigt amb og særligt pensionsbidrag (8.941) (3.015) (4.535) (4.424) ATP Tilbageholdt atp inkl.. Firmaandel (2.684) (2.684) (2.684) (2.684) afregnet atp Skyldigt atp (671) (895) (671) (671) Moms indgående moms udgående moms (64.645) ( ) afregnet moms Moms i alt Offentlige kreditorer i alt (38.188) (12.781) (16.951) (15.110) side 14

16 23 Disponibel egenkapital disponibel egenkapital primo ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) overført af årets resultat ( ) Overførsler overførsel af hensatte tipsmidler tidligere år (50.000) 0 Ikke anvendte vækstkontomidler 0 0 (97.638) Nedskrivning af NSF i hundrede år disponibel egenkapital i alt ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 24 Henlæggelser Nimzowitsch gravstedsfond Henlæggelse primo (4.012) (3.804) (3.565) (3.335) (4.165) (3.965) Årets henlæggelse (135) (208) (239) (229) (200) (200) Anvendt til gravsted i året Henlæggelse ultimo (4.147) (4.012) (3.804) (3.565) (4.365) (4.165) DSU & apoteker Christensens skak og materialefond Henlæggelse primo ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Årets henlæggelse (9.403) (6.674) (7.472) (7.278) (7.300) (7.300) Anvendt i året Disponibel henlæggelse ultimo ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Berlème-Nix og Hustrus fond Henlæggelse primo (30.480) (28.902) (27.083) (25.341) (32.183) (30.483) Årets henlæggelse (1.025) (1.577) (1.820) (1.742) (1.700) (1.700) Anvendt til initiativpræmier i året Henlæggelse ultimo (31.505) (30.480) (28.902) (27.083) (33.883) (32.183) Dansk Skak Unions Internationale fond Henlæggelse primo ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Årets henlæggelse (13.919) (38.485) (47.227) (46.836) (17.550) (23.400) Anvendt til internationale turneringer i året Henlæggelse ultimo ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Vækstkontomidler Henlæggelser primo (1.000) Andel af årets kontingent 0 0 ( ) ( ) ( ) ( ) Anvendt til vækstaktiviteter i året Overført til jubilæumsfond / fri egenkapital Henlæggelse ultimo i alt Henlæggelse til sekretariatsetablering Henlæggelse primo 0 (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) Henlagt i året (50.000) 0 0 Overførsel til fri egenkapital Henlæggelse ultimo (50.000) 0 (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) side 15

17 Jubilæumsfond Henlæggelse primo 0 ( ) ( ) ( ) 0 0 Henlagt i året 0 0 (60.624) (67.508) 0 0 Overført fra vækstkontomidler ( ) Anvendt i året Henlæggelse ultimo 0 0 ( ) ( ) 0 0 Henlæggelser i alt ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Egenkapital i alt ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) side 16