DVB- Næstved Regnskab for 2015/16

Transkript

1 DVB- Næstved Regnskab for 2015/16 Boligkontoret Danmark - Vestergade Sakskøbing - Telefon

2

3

4

5 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 938 Kommune nr. 370 DVB- Næstved Boligkontoret Danmark Næstved Kommune v/boligkontoret Danmark Rådmandshaven 20 Vestergade 2-4 Havneholmen Sakskøbing 1561 København V 4700 Næstved Telefon: Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: Telefax: CVR-nr.: Mail: borger@naestved.d E-post: Sakskoebing@boligkontoret.dk k Hjemmeside: Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 2 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger , ,0 2) erhvervslejemål 1 123,5 3) institutioner 0 0,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 3,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 0,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 7 1/5 1,4 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt ,4 Side 1

6 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 ÅRSBERETNING FOR 2015/16 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et underskud på kr. Resultatet skyldes især: Udgifter til Næstved messe. Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning kr., hvoraf de kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør kr., og den samlede disponible egenkapital er kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr samt den disponible arbejdskapital kr Boligorganisationens målsætning for den samlede disponible egenkapitalen er på kr Målsætningen er ikke opfyldt på regnskabstidspunktet. Renter Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2015/16 givet et afkast på 0,0% Afkastet specificeres således: Udbetalt rente på kr. svarende til en forrentning på 0,1%. Urealiseret kurstab på kr. svarende til en forrentning på -0,1%. Boligorganisationen har uddelt renter til: Afdelingerne på samlet kr svarende til en forrentning på -0,1%. Arbejdskapitalen på samlet kr svarende til en forrentning på -0,1%. Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har siden 2000 skulle arbejde med fastlæggelse af målsætninger, som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. Boligorganisationens bestyrelse har ikke behandlet målsætninger de senere år, men det ligger fast, at de vil blive behandlet i kommende regnskabsår. Boligorganisationen har tidligere år behandlet 16 af 16 målsætninger fra Boligkontoret Danmarks målsætningsprogram. Bestyrelsen Organisationsbestyrelsen består af 7 personer, hvoraf de 6 er valgt blandt beboerne. Organisationsbestyrelsen har i 2015/16 holdt 5 møder. Nybyggeri 50 boliger i Haslev i et nyt boligområde med blanding af ejerboliger og almene boliger Side 2

7 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 ÅRSBERETNING FOR 2015/16 AFDELINGERNE Karakterbog Boligkontoret har fra og med 2000 indført et karakter-system ("rating"), som kategoriserer samtlige almene boligafdelinger hos Boligkontorets medlemmer. Systemet måler på følgende faktorer: Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand, herunder evt. behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligkontoret bruger ratingen til at vurdere hvilke afdelinger der har brug for en tættere opfølgning mht. økonomi og vedligeholdelse. Ratingen opererer med 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Eventuelle bemærkninger Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Summen af karakterer kan vises således: Rating A B C D E I alt Antal afdelinger Antal afdelinger sidste år Side 3

8 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 ÅRSBERETNING FOR 2015/16 Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2015/ /15 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed C B I alt Side 4

9 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter Mødeudgifter, kontingenter m.v Forretningsførelse Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) Særlige aktiviteter Revision Bruttoadministrationsudgifter Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden Samlede ordinære udgifter Udgifter i alt Side 5

10 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære indtægter Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen Samlede ordinære indtægter Indtægter i alt Årets underskud overført til konto Indtægter og evt. underskud i alt Side 6

11 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 11) Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Debitorer Andre tilgodehavender Tilgodehavende renter m.v Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 7

12 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr) Passiver Egenkapital Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto Arbejdskapital Egenkapital i alt Kortfristet gæld Afdelinger i drift Leverandører Omkostninger Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Side 8

13 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v Repræsentation Kurser Personaleudgifter Kurser Andre personaleomkostninger Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser Kollektive anlæg Administration af forbrugsregnskaber Forretningsførelse i alt Side 9

14 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 1. Porto inkl. PBS gebyr Kontorartikler incl. annoncer Juridisk assistance Hjemmeside Forsikring bestyrelsesansvar m.v Kontorholdsudgifter i alt Særlige aktiviteter Messe Særlige aktiviteter i alt / 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden, jf. kt Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt Henlæggelse og indbetalinger i alt Side 10

15 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift I alt pr. lejemålsenhed ,141 4,384 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) Administration møde-/selskabslokale(r) Administration varmeregnskaber Administration vandregnskaber Administrationsbidrag i alt Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 4. Ventelistegebyr: Førstegangsopskrivning Ajourføringsgebyr Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt Side 11

16 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr.Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Opgørelse af nettorenteudgift Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med 0,0 %. Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats: 0,14 % og årets gennemsnitssaldo Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående Renteindtægter i alt Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 0 % Afdelinger, rentesats: -0,14 % (samme sats til henlagte/driftsmidler) Kurstab, obligationer m.v Renteudgifter i alt Nettorenteudgift Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 2,202 0,000 0,000 Side 12

17 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr.Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Afdelinger under opførelse, afd Afdelinger under opførelse (nybyggeri), i alt Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. april Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger Rentetilskrivning Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån Afgang: 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån Saldo pr. 31. marts Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 40. Disponibel del: Saldo pr. 31. marts Side 13

18 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr.Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. april Tilgang: 2. Årets overskud Særlige bidrag fra afdelinger m.v Afgang: 4. Årets underskud Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond Saldo pr. 31. marts 2016 ekskl Saldo pr. 31. marts Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser Disponibel del: Saldo pr. 31. marts Afdelinger i drift Afdeling Afdeling Afdelinger i drift, i alt Side 14

19 Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr.Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Anden kortfristet gæld Skyldig A-skat Skyldig ATP Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag Skyldig pension Mellemregning med Boligkontoret Danmark Anden kortfristet gæld i alt Side 15

20 Regnskab for boligorganisation 1. april 2015 til 31. marts 2016 BOLIGORGANISATIONEN Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6) Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1) Side 16

21 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 938 Afdelingsnr. 100 Kommune nr. 370 DVB- Næstved Næstved Kommune v/ Boligkontoret Danmark Marskvej 6-16 Rådmandshaven 20 Vestergade 2-4 Engvej Sakskøbing Marksvej 18A-H 4700 Næstved Engvej Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: E-post: Sakskoebing@boligkontoret.dk Mail: borger@naestved.dk CVR-nr.: Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 7.275,2 88 Boligoplysninger i alt 7.275, Boliger fordelt på antal rum Antal rum , , , ,0 1 pr. Erhvervslejemål påbegyndt 123, m 2 3,0 Garager/carporte m.v. 6 1/5 1,2 Lejemålsoplysninger i alt 7.398,7 92,2 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating C. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer. Side 17

22 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i etagebyggeri ,2 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 7 AB, LL Næstved, 7, AS, LL Næstved 12713, Side 18

23 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) Erhverv 753,10 kr. 215,68 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,22 Forhøjelse kr. pr. m2 9,08 Forhøjelse på årsbasis Omfattede boligtyper Erhverv Dato Forhøjelse i % ,22 Forhøjelse kr. pr. m2 2,59 Forhøjelse på årsbasis 320 Side 19

24 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2013/ / /16 Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand Behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligafdelingens endelige rating C C C Denne boligafdeling har opnået samme rating fra udgangspunktet i 2013/14 til indeværende regnskabsår. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 31. marts 2016 har afdelingen opnået ratingen C. Side 20

25 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Ja Ja Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Nej Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Nej Nej Nej Nej Nej Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Nej Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Nej Ja Nej Ja Nej Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja Nej Nej Nej Nej Nej Nej Nej Side 21

26 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital Offentlige og andre faste udgifter i alt Side 22

27 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Særlige aktiviteter: 8 1. Drift af fællesvaskeri Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Side 23

28 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Heraf dækket ved løbende offentlige tilskud Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Ydelser vedr. lån til bygningsrenovering m.v.: 1. Afdrag (konto 303.2) Renter m.v Administrationsbidrag Ydelsesstøtte fra LBF Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat Udgifter og evt. overskud i alt Side 24

29 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Erhverv Garager/carporte Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Renter Andre ordinære indtægter: 8 2. Drift af fællesvaskeri Drift af møde- og selskabslokaler Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Driftssikring, huslejesikring og anden løbende driftsstøtte Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Side 25

30 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Balance Kontonr. Note Specifikation 2015/ /15 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum: Kontantværdi pr. 1. oktober heraf grundværdi kr kr Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder : Forbedringsarbejder m.v Bygningsrenovering m.v Andre anlægsaktiver: 2. Midlertidige driftslån (Landsbyggefonden) Særstøttelån Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning Likvide beholdninger: 2. Bank- og depotbeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 26

31 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Balance Kontonr. Note Specifikation 2015/ /15 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytninger m.v Andre henlæggelser Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/ opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark Nykredit Nykredit BRF-kredit Landsbyggefonden Beboerindskud Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Bygningsrenovering m.v Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Driftsstøttelån 2. Midlertidige driftslån (Landsbyggefonden) Særstøttelån Langfristet gæld i alt Side 27

32 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Balance Kontonr. Note Specifikation 2015/ /15 (1.000 kr.) Kortfristet gæld Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Side 28

33 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) Administrationsbidrag Ydelsesstøtte fra staten Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter Vandafgift Vandafgift Vandafgift i alt Renovation Renovation Renovation i alt Side 29

34 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab Administration af vandregnskab Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) ATP og andre lovpligtige bidrag Andel driftschef Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) Edb-linie ejendomsfunktionær(er) Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) Kursusudgifter Ekstern ejendomsservice m.m Indkøb af rengøringsartikler Skadedyrsbekæmpelse Affaldskørsel Kontorhold, ejendomskontor Anden renholdelse Renholdelse i alt Side 30

35 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Drift af fællesvaskeri (udgifter) Vand El Varme Omkodning af vaskekort Administrationsbidrag til boligorganisationen Diverse driftsudgifter Drift af fællesvaskeri i alt Side 31

36 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Drift af fællesvaskeri (indtægter) Salg af vaskekort Drift af fællesvaskeri i alt Underskud på fællesvaskeriets drift Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) Indkøb af service Administrationsbidrag Diverse driftsudgifter Overført til/fra andre afdelinger Drift af møde- og selskabslokaler i alt Drift af møde- og selskabslokaler (indtægter) Lokaleleje Salg af service Drift af møde- og selskabslokaler i alt Overskud på møde-/selskabers drift Side 32

37 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboermøder Kurser, konferencer m.v Telefon afdelingsbestyrelsen m.fl Kontorholdsudgifter m.v PBS gebyr Beboeraktiviteter Juridisk assistance Andre udgifter Diverse udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (118,94 kr. pr. m2) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 15 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca kr. /lejemål Henlæggelser (6,76 kr. pr. m2) Side 33

38 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Andre renter Renter af gæld til boligorganisationen Andre renter i alt Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2, ,24 3, , ,24 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 Erhverv, lejen udgør pr. m 2 753,10 kr. 215,68 kr Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med -0,14 % Renteindtægter i alt Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Anden driftsstøtte dispositionsfonden Driftssikring m.v. i alt Side 34

39 Regnskab for afdeling 1 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Korrektion vedr. tidligere år Depositum Ejendomsskat Overfinansiering konvertering Indgået tidligere afskrevet Korrektion vedr. tidligere år i alt Side 35

40 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. april Tilgang i året Anskaffelsessum pr. 31. marts Forbedringsarbejder Tagrenovering Anskaffelsessum pr. 1. april Anskaffelsessum pr. 31. marts Indeksregulering pr. 1. april Indeksregulering i året Indeksregulering pr. 31. marts Afdrag og afskrivning pr. 1. april Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. marts Tagrenovering, bogført værdi pr. 31. marts Side 36

41 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, forsat Montering af målere, udskiftning af vinduer m.v. Anskaffelsessum pr. 1. april Anskaffelsessum pr. 31. marts Indeksregulering pr. 1. april Indeksregulering i året Indeksregulering pr. 31. marts Afdrag og afskrivning pr. 1. april Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. marts Montering af målere, udskiftning af vinduer m.v., bogført værdi pr. 31. marts Side 37

42 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, forsat Din Bolig Dit Valg Anskaffelsessum pr. 1. april Forbedringsarbejde i året 0 73 Anskaffelsessum pr. 31. marts Afdrag og afskrivning pr. 1. april Afdrag i året Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 31. marts Din Bolig Dit Valg, bogført værdi pr. 31. marts Underfinansiering på kr vil blive afviklet via kommende års indbetalinger fra lejere. Forbedringsarbejder m.v. i alt Side 38

43 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Bygningsrenovering m.v. LBF-sag Etape I Anskaffelsessum pr. 1. april Anskaffelsessum pr. 31. marts Afdrag og afskrivning pr. 1. april Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. marts 2016 Bygningsskaderenovering, bogført værdi pr. 31. marts LBF-sag Etape II Anskaffelsessum pr. 1. april Renoveringsarbejde i året 0 9 Anskaffelsessum pr. 31. marts Afdrag og afskrivning pr. 1. april Afdrag i året Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 31. marts LBF-sag Etape II, bogført værdi pr. 31. marts 2016 Bygningsskaderenovering, bogført værdi pr. 31. marts Side 39

44 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Afsluttede forbrugsregnskaber Efterbetaling vandregnskab, tilgode hos beboere Afsluttede forbrugsregnskaber i alt Andre debitorer Tilgodehavende hos forsikringsselskabet (forsikringssager) Andre debitorer i alt Side 40

45 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning Anskaffelsessum pr. 1. april Tilgang i året Afgang i året Anskaffelsessum pr. 31. marts Opskrivninger i året Opskrivninger pr. 31. marts Nedskrivninger pr. 1. april Nedskrivninger i året 0 36 Nedskrivninger pr. 31. marts Bogført værdi pr. 31. marts Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. april Henlagt i året (konto 120) Overført fra henlæggelser tab ved fraflytninger Anvendt i året (konto 116.2) Henlagt pr. 31. marts Side 41

46 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. april Henlagt i året Anvendt i året Henlagt pr. 31. marts Andre henlæggelser Henlagt pr. 1. april Anvendt i året Henlagt pr. 31. marts Resultatkonto 1. Saldo primo Årets overskud (konto 140) Overført til drift (konto 203.6) Ultimo saldo Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag Aconto vandbidrag Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Side 42

47 Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v Kreditorer vedr. byggeri/modernisering Afsætninger modkonto kapitaldepot Diverse driftskreditorer Periodiseret prioritetsydelse Vand El LBF, driftstøtte Renovation Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt Side 43

48 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 938 Afdelingsnr. 201 Kommune nr. 370 DVB- Næstved Næstved Kommune v/ Boligkontoret Danmark Nordre Farimagsvej 27, Rådmandshaven 20 Vestergade 2-4 Dehnsvej Sakskøbing 4700 Næstved Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: E-post: Sakskoebing@boligkontoret.dk Mail: borger@naestved.dk CVR-nr.: Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 4.373,0 52 Boligoplysninger i alt 4.373, Boliger fordelt på antal rum Antal rum , , , , , ,0 Garager/carporte m.v. 1 1/5 0,2 Lejemålsoplysninger i alt 4.373,0 52,2 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating B. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer. Side 44

49 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i etagebyggeri ,00 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 172 S Markjorder, 2 B 1, bygrunde, 2 B, Bygrunde, 4 BD, Bygrunde 18234, 19528, 27674, Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 914,69 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,74 Forhøjelse kr. pr. m2 6,70 Forhøjelse på årsbasis Side 45

50 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2013/ / /16 Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand Behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligafdelingens endelige rating C C B Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig positivt og er gået fra C til B. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 31. marts 2016 har afdelingen opnået ratingen B. Side 46

51 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Ja Ja Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Nej Nej Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Nej Nej Nej Nej Nej Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Nej Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Nej Ja Nej Ja Nej Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Nej Nej Ja Nej Nej Ja Nej Nej Side 47

52 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital Offentlige og andre faste udgifter i alt Side 48

53 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Særlige aktiviteter: 8 3. Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Side 49

54 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 127 Ydelser vedr. lån til bygningsrenovering m.v.: 1. Afdrag (konto 303.2) Renter m.v Administrationsbidrag Tab ved lejeledighed m.v Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat Udgifter og evt. overskud i alt Side 50

55 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Almene ældreboliger Renter Andre ordinære indtægter: 8 4. Drift af møde- og selskabslokaler Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Side 51

56 Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 31. marts 2016 Balance Kontonr. Note Specifikation 2015/ /15 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum: Kontantværdi pr. 1. oktober heraf grundværdi kr kr Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder : Forbedringsarbejder m.v Bygningsrenovering m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 52

57 Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 31. marts 2016 Balance Kontonr. Note Specifikation 2015/ /15 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytninger m.v Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/ opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. BRF-kredit BRF-kredit Nykredit Landsbyggefonden Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 2. Bygningsrenovering m.v Langfristet gæld i alt Side 53

58 Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 31. marts 2016 Balance Kontonr. Note Specifikation 2015/ /15 (1.000 kr.) Kortfristet gæld Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Side 54

59 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (excl. morarenter) Administrationsbidrag Rentebidrag Vandafgift Vandafgift Vandafgift i alt Renovation Renovation Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab Administration af vandregnskab Bidrag til boligorganisationen i alt Side 55

60 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) ATP og andre lovpligtige bidrag Andel driftschef Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) Edb-linie ejendomsfunktionær(er) Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) Kursusudgifter Ekstern ejendomsservice m.m Indkøb af rengøringsartikler Skadedyrsbekæmpelse Fællesdrift Affaldskørsel Kontorhold, ejendomskontor Anden renholdelse Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Almindelig vedligeholdelse i alt Side 56

61 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) El Varme Vedligeholdelse Rengøringsartikler Indkøb af service Administrationsbidrag Overført til/fra andre afdelinger Drift af møde- og selskabslokaler i alt Drift af møde- og selskabslokaler (indtægter) Lokaleleje Salg af service Drift af møde- og selskabslokaler i alt Underskud på møde-/selskabslokalers drift Side 57

62 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboermøder Kurser, konferencer m.v Telefon afdelingsbestyrelsen m.fl Kontorholdsudgifter m.v PBS gebyr Beboeraktiviteter Andre udgifter Diverse udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (94,90 kr. pr. m2) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 2 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca kr. /lejemål Henlæggelser (13,72 kr. pr. m2) Side 58

63 Regnskab for afdeling 2 Regnskabsperiode 1. april 2015 til 31. marts 2016 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2015/ / /17 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Andre renter Renter af gæld til boligorganisationen Andre renter i alt Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2, ,00 3, ,00 4, , ,00 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 914,69 kr Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med -0,14 % Renteindtægter i alt Korrektion vedr. tidligere år Ejendomsskat Rest af midler fra DVB Hovedselskabet Indgået tidligere afskrevet Korrektion vedr. tidligere år i alt Side 59

64 Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. april Anskaffelsessum pr. 31. marts Forbedringsarbejder Målerudskiftning Anskaffelsessum pr. 1. april Anskaffelsessum pr. 31. marts Afdrag og afskrivning pr. 1. april Afskrivning i året 0 4 Afdrag og afskrivning pr. 31. marts Målerudskiftning, bogført værdi pr. 31. marts Forbedringsarbejder m.v. i alt 0 0 Side 60

65 Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Bygningsrenovering m.v. Defekt undertag Anskaffelsessum pr. 1. april Anskaffelsessum pr. 31. marts Afdrag og afskrivning pr. 1. april Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 31. marts 2016 Bygningsskaderenovering, bogført værdi pr. 31. marts Bygningsskaderenovering, bogført værdi pr. 31. marts Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Andre debitorer Tilgodehavende hos forsikringsselskabet (forsikringssager) Andre debitorer i alt Side 61

66 Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. april Henlagt i året (konto 120) Overført fra henlæggelser tab ved fraflytninger Anvendt i året (konto 116.2) Henlagt pr. 31. marts Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. april Henlagt i året Overført til henlæggelser periodisk vedligeholdelse Anvendt i året Henlagt pr. 31. marts Resultatkonto 1. Saldo primo Årets underskud (konto 210) 0-12 Årets overskud (konto 140) Overført til drift (konto 203.6) Ultimo saldo Side 62

67 Regnskab for afdeling 2 Balance pr. 31. marts 2016 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr.) Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag Aconto vandbidrag Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v Diverse driftskreditorer Periodiseret prioritetsydelser Skadedyrsbekæmpelse El Renovation 0 20 Tildeling af midler fra DVB Hovedselskabet 0 22 Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt Side 63

68 Regnskab for Sideaktivitetsafdelinger Regnskab for perioden 1. april 2015 til 31. marts 2016 Side 64

69 Regnskab for afd. for indskud m.v. i andre virksomheder 1. april 2015 til 31. marts Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2015/ /15 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver 1313 Kapitalindskud, sideaktiviteter 1. Foreningsandel i Boligkontoret Danmark Finansielle anlægsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital 1401 Driftskapital Egenkapital i alt Passiver i alt Side 65

70

71

72

73

74

75

76

77