Halvårsmeddelelse 2002 for Spar Nord Bank Koncernen

Transkript

1 Til Københavns Fondsbørs og pressen 14. august 2002 Fondsbørsmeddelelse nr. 11, 2002 Kontaktperson: Keld Gammelgaard, tlf Halvårsmeddelelse 2002 for Spar Nord Bank Koncernen Resultat på 73,1 mio. kr. før skat Egenkapitalforrentning på 8,6 pct. p.a. før skat Basisindtjening før tab og hensættelser på 239,5 mio. kr. mod 251,3 mio. kr. i 1. halvår 2001 Tab og hensættelser på 184,9 mio. kr. mod 88,2 mio. kr. i 1. halvår 2001 Beholdningsindtjening på 16,9 mio. kr. mod 10,7 mio. kr. i 1. halvår 2001 Fald i omkostningerne på 4,2 pct. Vækst i indlån på 8,4 pct. og fald i udlån på 8,1 pct. Forventningerne om en basisindtjening på mio. kr. for året fastholdes Spar Nord Bank Koncernen fik i første halvår 2002 et overskud før skat på 73,1 mio. kr. hvilket svarer til en egenkapitalforrentning på 8,6 pct. omregnet til årsbasis. Efter beregnet skat blev resultatet på 62,9 mio. kr. Resultatet er ikke tilfredsstillende, men følger de forventninger der blev udtrykt i 1. kvartalsmeddelelse. Basisindtjeningen før tab og hensættelser udgjorde for første halvår 239,5 mio. kr. mod 251,3 mio. kr. i første halvår Nedgangen skyldes primært et lavere udlån og lavere kursregulering af kapitalinteresser. Nettorenteindtægterne lå således i første halvår ca. 17 mio. kr. lavere end samme periode i fjor, og kursregulering af kapitalinteresser er faldet med ca. 23 mio. kr. til 30,7 mio. kr. Modsat er omkostningerne realiseret 17,9 mio. kr. lavere end i første halvår Nedgangen i udlånet er primært en følge af Bankens strategi om nedbringelse af de største engagementer samt salget af Auto Finans Nord. Hertil kommer et fald i udlånet som følge af hensættelserne på IT-engagementerne. Spar Nord Bank A/S Hovedsædet Skelagervej 15 Postboks Aalborg Reg. nr Telefon Telefax Telex spano dk Swift spno dk 22 Internet sparnord@sparnord.dk Side 1 af 14

2 Reduktionen i balancen er sket samtidig med en reduktion i omkostningerne, der er nedbragt med 4,2 pct. til 403,8 mio. kr. For hele året forventes en nul-vækst i omkostningerne. Tab og hensættelser er forøget fra 88,2 mio. kr. i første halvår 2001 til 184,9 mio. kr. i første halvår Baggrunden for stigningen er primært forøgelsen af hensættelserne i 1. kvartal i år. Koncernens solvensprocent er opgjort til 11,1 pct. hvilket er en stigning i forhold til første halvår 2001 hvor solvensprocenten var 10,3. Nyudlånet har i første halvår vist en stigende tendens med en vækst på knap 2 pct. i forhold til samme periode i fjor, og antallet af aktionærer er i første halvår steget med 520, og er nu for første gang over Den gennemførte reduktion af større engagementer, frasalg af ikke-kerneaktiviteter (fx. Auto Finans Nord), opbremsningen af omkostningsudviklingen og stigningen i aktionærtallet er kerneelementer i Spar Nord Banks lokalbankstrategi. Strategien skal gennem en stærk forankring i de enkelte lokalområder skabe forudsætningerne for Bankens fremtidige vækst inden for segmenterne privatkunder samt små og mellemstore virksomheder - også uden for Nordjylland. Begivenheder Som led i Bankens lokalbankstrategi er det besluttet at åbne en lokalbank i Herning pr. 1. december 2002, og som direktør er ansat Jesper Skovhus. Lokalbanken vil fra starten få 7 ansatte, og der vil desuden blive oprettet et lokalbankråd som ved de øvrige lokalbanker. Samtidig er København omdannet til en lokalbank med vægt på privatkunder samt små og mellemstore virksomheder. Bankens moderniseringsprogram er fortsat i foråret 2002 hvor yderligere 4 filialer er blevet moderniseret således at i alt 17 ud af 66 filialer er moderniseret. Som tidligere meddelt har Banken besluttet at indføre en grænse for store engagementer på 10 pct. af Bankens egenkapital, svarende til ca. 170 mio. kr. Banken havde ved årsskiftet 7 engagementer der oversteg denne grænse, men antallet er nu nedbragt til 4, og de samlede engagementer er nedbragt med ca. 400 mio. kr. Det forventes fortsat at hovedparten af engagementerne vil være nedbragt eller afdækket ved udgangen af Spar Nord Bank solgte i marts sin ejerandel i Vendsyssel Bank på 50,5 pct. af aktiekapitalen med en gevinst på ca. 16 mio. kr. i forbindelse med fusionen mellem Egnsbank Nord og Vendsyssel Bank. Samtidig overtog Spar Nord Bank den daværende Egnsbank Nord filial i Aalborg. I forbindelse med afkøb af Danske Banks, Nordeas og Nationalbankens aktier i DLR Kredit har Spar Nord Bank tegnet for yderligere nom. 6,6 mio. kr. i DLR Kredit. Efter aktiekøbet besidder Spar Nord Bank 17,7 mio. kr. af den samlede aktiekapital på 300 mio. kr. hvilket svarer til en ejerandel på 5,9 pct. Side 2 af 14

3 Medio april indtrådte Jyske Bank, Nykredit og Amtssparekassen Fyn i ejerkredsen bag corporate finance selskabet Capitalis A/S samtidig med at aktiekapitalen i selskabet blev udvidet fra 8 mio. kr. til 22 mio. kr. Spar Nord Bank ejer 23,3 pct. af aktiekapitalen efter udvidelsen. Forventninger til 2002 Ledelsen opretholder forventningerne til basisindtjeningen for 2002 på mio. kr. - som meddelt i 1. kvartalsmeddelelse. En basisindtjening før skat på mio. kr. svarer til en forrentning af egenkapitalen på mellem 7,7 pct. og 9,5 pct. Såfremt De har yderligere spørgsmål er De velkommen til at kontakte adm. direktør Lasse Nyby på telefon Med venlig hilsen Spar Nord Bank Poul Lauritsen Bestyrelsesformand Lasse Nyby Adm. direktør Side 3 af 14

4 Hovedtal fra Spar Nord Bank A/S Koncernen Resultatopgørelse i sammendrag 1. halvår 1. halvår Stigning Mio. kr i procent 2001 Netto renteindtægter... Netto gebyrindtægter... Udbytte af aktier mv.... Kursreguleringer *... Andre ordinære indtægter... Kursregulering af kapitalinteresser... Basisindtægter ,8 420,0-4,1 838,6 120,9 116,5 3,8 229,6 21,1 19,1 10,5 21,7 35,6 44,1-19,3 72,1 32,2 19,3 66,8 38,4 30,7 54,0-43,1 52,3 643,3 673,0-4, ,7 Lønninger mv.*... Øvrige administrationsomkostninger... Af- og nedskrivninger... Basisindtjening før tab og hensættelser... Tab og hensættelser... Basisindtjening... Erhvervsinvest Nord... Beholdningsindtjening... Resultat før skat... Beregnet skat... Periodens resultat... Balance - mio. kr. Samlede aktiver... Indlån... Udlån... Garantier mv.... Egenkapital... Efterstillede kapitalindskud... Nøgletal Egenkapitalforrentning før skat **... Egenkapitalforrentning efter skat **... Omkostningsandel af basisindtægter... Omkostningsandel af basisindtægter inkl. tab og hensættelser... Tab og hensættelser på debitorer, pct... Solvensprocent, pct.... Kernekapital, pct ,7 255,9-5,5 504,9 134,7 138,0-2,4 264,1 27,4 27,8-1,4 53,1 239,5 251,3-4,7 430,6 184,9 88,2 109,6 347,3 54,6 163,1-66,5 83,3 1,6-1, ,2 16,9 10,7 57,9-12,0 73,1 172,7-57,7 59,1 10,2 35,2-71,0 0,9 62,9 137,5-54,3 58, , , , , , , ,3 10,2 3,5 3,7 8,1 3,4 0,63 0,63 0,66 0,92 0,76 0,93 1,1 0,4 1,7 11,1 10,3 10,5 7,8 7,4 7,5 Spar Nord Bank-aktien Resultat før skat, pr. aktie... Kurs ultimo... Indre værdi, inkl. periodens resultat... Kurs / indre værdi ,0 1,0 1,0 * I regnskabsopstillingen er der korrigeret for kursgevinst på egne aktier opkøbt til afdækning af Bankens ledelsesincitamentsprogram ligesom lønningerne er korrigeret. ** Ved beregning af egenkapitalforrentningen anvendes primoegenkapitalen. Side 4 af 14

5 Hovedtal fra Spar Nord Bank A/S Koncernen Resultatopgørelse i sammendrag 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. 1. kvt. 2. kvt. Mio. kr Netto renteindtægter... Netto gebyrindtægter... Udbytte af aktier mv.... Kursreguleringer *... Andre ordinære indtægter... Kursregulering af kapitalinteresser... Basisindtægter ,2 209,5 209,1 208,9 193,9 55,0 51,3 61,8 60,4 60,5 17,9 1,8 0,8 4,2 16,9 22,1 20,2 7,8 15,0 20,6 17,9 6,0 13,1 20,6 11,6-0,2-1,6-0,1 30,8-0,1 321,9 287,2 292,5 339,9 303,4 Lønninger mv.*... Øvrige administrationsomkostninger... Af- og nedskrivninger... Basisindtjening før tab og hensættelser... Tab og hensættelser... Basisindtjening... Erhvervsinvest Nord... Beholdningsindtjening... Resultat før skat... Beregnet skat... Periodens resultat... Balance - mio. kr. Samlede aktiver... Indlån... Udlån... Garantier mv.... Egenkapital... Efterstillede kapitalindskud... Nøgletal Egenkapitalforrentning før skat **... Egenkapitalforrentning efter skat **... Omkostningsandel af basisindtægter... Omkostningsandel af basisindtægter inkl. tab og hensættelser... Tab og hensættelser på debitorer, pct... Solvensprocent, pct.... Kernekapital, pct ,6-121,4-127,6-117,4-124,3-66,2-58,3-67,8-71,5-63,2-15,9-14,6-10,7-13,1-14,3 115,2 92,9 86,4 137,9 101,6-43,4-54,6-204,5-123,6-61,3 71,8 38,3-118,1 14,3 40,3 3,4-7,5-3,6-1,3 2,9 3,9-17,1-5,6 9,0 7,9 79,1 13,7-127,3 22,0 51,1-27,1-6,5 40,8 3,3-13,5 52,0 7,2-86,5 25,3 37, ,8 0,8-7,5 1,3 3,0 3,1 0,4-5,1 1,5 2,2 0,64 0,68 0,70 0,59 0,67 0,78 0,87 1,40 0,96 0,87 0,2 0,3 1,0 0,6 0,5 10,3 10,6 10,5 10,7 11,1 7,4 7,5 7,5 7,7 7,8 Spar Nord Bank-aktien Resultat før skat, pr. aktie... Kurs ultimo... Indre værdi, inkl. periodens resultat... Kurs / indre værdi ,0 0,9 1,0 1,0 1,0 * I regnskabsopstillingen er der korrigeret for kursgevinst på egne aktier opkøbt til afdækning af Bankens ledelsesincitamentsprogram ligesom lønningerne er korrigeret. ** Ved beregning af egenkapitalforrentningen anvendes primoegenkapitalen. Side 5 af 14

6 Øvrige kommentarer til halvårsregnskabet Basisindtægter Basisindtægterne faldt fra 673,0 mio. kr. i 1. halvår 2001 til 643,3 mio. kr. Baggrunden er primært et fald i nettorenteindtægterne og en nedgang i kursregulering fra kapitalinteresser. Netto renteindtægterne Netto renteindtægterne blev på 402,8 mio. kr. mod 420,0 mio. kr. i samme periode sidste år. Nedgangen kan primært henføres til faldet i udlånet på 8,1 pct., men også en manglende renteindtægt med baggrund i nulstilling af renterne på de tre IT-engagementer. Nedgangen i udlånet er en følge af nedbringelse af store engagementer, salget af Auto Finans Nord, hensættelser på IT-engagementerne samt et øget salg af realkreditlån. Indlånet er til gengæld vokset med 8,4 pct. til 16,9 mia. kr. hvilket er tilfredsstillende. Rentemarginalen har gennem perioden udvist en svagt vigende tendens. Netto gebyrindtægterne På trods af afmatningen har netto gebyrindtægterne vist en tilfredsstillende udvikling med en stigning fra 116,5 mio. kr. til 120,9 mio. kr. Baggrunden er især en fremgang i formidlingen af realkreditlån gennem Totalkredit og DLR Kredit samt et fortsat højt salg af BankInvest produkter. Andre ordinære indtægter mv. Stigningen i andre ordinære indtægter fra 19,3 mio. kr. til 32,2 mio. kr. skyldes gevinsten ved salg af aktier i Vendsyssel Bank. Omkostninger Udgiften til lønninger faldt fra 255,9 mio. kr. til 241,7 mio. kr. Faldet er dels en følge af at Banken i første halvår 2001 udbetalte en bonus til medarbejderne på ca. 15 mio. kr. dels en reduktion i antallet af ansatte. 30. juni 2002 var der ansatte mod ved udgangen af første halvår Øvrige administrationsomkostninger er reduceret fra 138,0 mio. kr. til 134,7 mio. kr. Det er fortsat ledelsens forventning at omkostningerne for året vil udvise en nulvækst. Tab og hensættelser Tab og hensættelser er steget fra 88,2 mio. kr. til 184,9 mio. kr. I 1. kvartalsmeddelelsen oplyste Banken at der var hensat yderligere 85 mio. kr. på ITsagerne hvilket er den primære årsag til stigningen i forhold til samme periode sidste år. De samlede hensættelser udgør 798,7 mio. kr. pr Lån med rentestop er på 466,0 mio. kr. Beholdningsindtjeningen Beholdningsindtjeningen blev på 16,9 mio. kr. mod 10,7 mio. kr. sidste år. I betragtning af markedsudviklingen er resultatet tilfredsstillende. Banken har haft kurstab på aktier, men samtidig gevinster på obligationerne. Specifikation 1. halvår 1. halvår Mio. kr Renter 0,9 10,9 Udbytte 13,1 4,4 Kursregulering 0,4 5,8 Beholdningsindtægter i alt 14,4 21,1 Driftsomkostninger -3,7-4,2 Beholdningsindtjening 10,7 16,9 Kursreguleringen af kapitalinteresser viste et fald fra 54,0 mio. kr. til 30,7 mio. kr., primært på grund af lavere overskud i SDC af 1993 Holding. Nettoresultatet Nettoresultatet blev på 62,9 mio. kr. efter en beregnet skat på 10,2 mio. kr. hvilket svarer til en forrentning af egenkapitalen på 7,4 pct. p.a. Side 6 af 14

7 Balance- og kapitalforholdene Balancen er reduceret fra mio. kr. ultimo juni 2001 til mio. kr. ultimo juni Reduktionen i balancen samt salget af aktieposten i Vendsyssel Bank har medført at kernekapitalprocenten er steget fra 7,4 til 7,8, mens solvensprocenten er forøget fra 10,3 til 11,1. Resultat for forretningsområderne Spar Nord Bank har valgt at undlade af offentliggøre resultaterne for forretningsområderne for første halvår 2002 på grund af ændret organisation og en igangværende omlægning af de interne regnskaber. I årsrapporten for 2002 vil der være en gennemgang af resultaterne i forretningsområderne. Bestyrelsens og Direktionens beholdninger af Spar Nord Bank aktier 10. april juni 2002 Niels Ole Arndt Henrik Hougaard Erling Kjær Poul Lauritsen Mogens Ove Madsen 0 0 Ove Ravn Per Søndergaard Michael Budolfsen Ole Skov Birthe Kiel Jensen Lasse Nyby John Lundsgaard Lars Møller Anm. Beholdningerne indbefatter husstandenes beholdninger. Ledelsesincitamentsprogram Direktionen deltager desuden i Bankens ledelsesincitamentsprogram. Hvert medlem har option på at købe stk. aktier. Optionerne kan udnyttes i fire seksugersperioder efter offentliggørelse af hel- og halvårsregnskaber, første gang i Exercisekursen er fastsat på baggrund af den vægtede gennemsnitlige markedskurs på udstedelsestidspunktet tillagt et årligt forlods afkast til nuværende aktionærer på 11 pct. p.a. Exercisekursen er beregnet til 325. Side 7 af 14

8 Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten for Spar Nord Bank er udarbejdet i overensstemmelse med reglerne i Lov om finansiel virksomhed, Lov om banker og sparekasser mv., Regnskabsbekendtgørelsen for pengeinstitutter samt de af Finanstilsynet udsendte vejledninger. Regnskabet er endvidere udarbejdet i henhold til Københavns Fondsbørs regler om oplysningsforpligtigelser for udstedere af børsnoterede værdipapirer samt i overensstemmelse med gældende danske regnskabsvejledninger med de tilpasninger der følger af Regnskabsbekendtgørelsen for pengeinstitutter. Fra og med årsregnskabet for 2001 er der krav om etablering af en særlig reserve for egne aktier under egenkapitalen, hvortil der skal overføres et beløb svarende til Bankens beholdning af egne aktier. Der er ikke rettet sammenligningstal for halvårsregnskabet Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til Oversigt over selskaber der indgår i koncernregnskabet Spar Nord Bank A/S Ejerandel Ejerandel Spar Nord Dublin Limited, Dublin 100,0% 100,0% Spar Nord Finanslån A/S, Aalborg 100,0% 100,0% Finans Nord A/S, Aalborg 100,0% 100,0% Auto Finans Nord A/S, Aalborg (solgt) 0,0% 100,0% Erhvervsinvest Nord A/S, Aalborg 100,0% 100,0% Sparekassen Nordjyllands Investeringsselskab af A/S, Aalborg 100,0% 100,0% Ejendomsselskabet af ApS, Aars 100,0% 100,0% Aars Invest I A/S, Aars 82,8% 82,0% Aars Invest II A/S, Aars 88,8% 88,8% Side 8 af 14

9 RESULTATOPGØRELSE 1. Renteindtægter Renteudgifter... Netto renteindtægter Udbytte af kapitalandele... Gebyrer og provisionsindtægter... Afgivne gebyrer og provisionsudgifter... Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer... Andre ordinære indtægter Udgifter til personale og administration... Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver... Andre ordinære udgifter... Tab og hensættelser på debitorer Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder.. Ordinært resultat før skat Skat... Resultat... Minoritetsinteressers andel... Spar Nord Bank A/S andel... Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Side 9 af 14

10 Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker.. 8. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån... Obligationer... Aktier mv.... Kapitalandele i associerede virksomheder mv.... Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... Immaterielle aktiver... Materielle aktiver... Egne kapitalandele... Andre aktiver... Periodeafgrænsningsposter... Aktiver i alt PASSIVER 10. Gæld til kreditinstitutter og centralbanker... Indlån... Andre passiver... Periodeafgrænsningsposter Hensættelser til forpligtelser Efterstillede kapitalindskud... Minoritetsinteresser Egenkapital: 14. Aktiekapital... Reserve for egne aktier... Andre reserver... Opskrivningshenlæggelser... Overført fra tidligere år... Resultat år til dato efter skat... Egenkapital i alt... Passiver i alt IKKE-BALANCEFØRTE POSTER Garantier mv... Andre forpligtelser... Ikke-balanceførte poster i alt Side 10 af 14

11 1. Renteindtægter/terminspræmie af Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker... Udlån... Obligationer... Afledte finansielle instrumenter i alt... Heraf: Valutakontrakter... Rentekontrakter... Aktiekontrakter... Andet... Renteindtægter i alt... Heraf udgør indtægter af ægte købs- og tilbagesalgsforretninger ført under: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker... Udlån Renteudgifter til Kreditinstitutter og centralbanker... Indlån... Efterstillede kapitalindskud... Andet... Renteudgifter i alt... Heraf udgør renteudgifter af ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ført under: Kreditinstitutter og centralbanker... Indlån Udbytte af Aktier... Udbytte af aktier og andre kapitalandele i alt Kursreguleringer af Obligationer... Aktier... Fastforrentede udlån... Valuta... Afledte finansielle instrumenter i alt... Heraf: Valutakontrakter... Rentekontrakter... Aktiekontrakter... Kursreguleringer i alt... Heraf puljeordninger... Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til Direktion, Bestyrelse og Repræsentantskab Direktion... Bestyrelse... Repræsentantskab... Lønninger og vederlag til Direktion, Bestyrelse og Repræsentantskab i alt Side 11 af 14

12 Personaleudgifter Lønninger... Pensioner... Udgifter til social sikring... Personaleudgifter i alt... Øvrige administrationsudgifter i alt... Udgifter til personale og administration i alt... Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat af kapitalinteresser i associerede virksomheder mv.... Resultat af kapitalinteresser i tilknyttede virksomheder... Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder i alt.. 7. Skat Beregnet skat af periodens indkomst... Udskudt skat... Efterregulering af tidligere års beregnet skat... Skat på hensættelseskonto / udenlandsk kuponskat... Skat i alt... Aktuel skatteprocent i Danmark... Resultatandel af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Ikke fradragsberettigede omkostninger og ikke-skattepligtige renter.. Efterregulering af tidligere års beregnet skat... Skat på hensættelseskonto/udenlandsk kuponskat... Effektiv skatteprocent i alt Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Heraf udgør ægte købs- og tilbagesalgsforretninger: Reverseforretninger... Værdiregulering af fastforrentede aktiver: Bogført beløb... Købspris... Markedsværdi... Nominel værdi... Afdækket med swapkontrakter: Syntetisk hovedstol/nominel værdi... Regnskabsmæssig værdi... Markedsværdi Udlån Heraf udgør ægte købs- og tilbagesalgsforretninger: Reverseforretninger ,0 30,0 30,0 30,0-6,7-8,4-14,0-9,8-9,1-4,6-9,3-5,2-4,8 0,0 0,0 0,0 4,4 1,6 4,5 1,8 13,8 18,6 11,2 16, Værdiregulering af fastforrentede aktiver: Bogført beløb... Købspris... Markedsværdi... Nominel værdi... Afdækket med swapkontrakter: Syntetisk hovedstol/nominel værdi... Regnskabsmæssig værdi... Markedsværdi Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Heraf udgør ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger: Repoforretninger udgør Side 12 af 14

13 Spar Nord Spar Nord Spar Nord Spar Nord Bank A/S Bank A/S Bank A/S Bank A/S Koncernen Koncernen Moderselskab Moderselskab Hensættelser til forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser... Hensættelser til udskudt skat... Hensættelser til tab i forbindelse med retssager... Øvrige hensættelser til forpligtelser... Hensættelser til forpligtelser i alt Efterstillede kapitalindskud Nom. Euro , udløb , 5,43300 pct.... Nom. DKK , udløb , 7,24000 pct.... Nom. NOK , udløb , 8,95000 pct.... Nom. DKK , udløb , 6, pct.... Nom. Euro , udløb , 7,08000 pct.... Nom. Euro , udløb , 7,08000 pct.... Nom. Euro , udløb , 7,08000 pct.... Nom. USD , førtidsindfriet Efterstillede kapitalindskud i alt... Efterstillede kapitalindskud, der kan medregnes ved opgørelsen af den ansvarlige kapital... Værdiregulering af fastforrentede passiver: Bogført beløb... Købspris... Markedsværdi... Nominel værdi... Afdækket med swapkontrakter: Syntetisk hovedstol/nominel værdi... Regnskabsmæssig værdi... Markedsværdi Kapitalbevægelser Egenkapital primo... Forskelsværdi mellem anskaffelsessum og indre værdi ved investering i associerede virksomheder... Øvrige kapitalbevægelser i associerede virksomheder, optaget til indre værdi... Nedskrivning af goodwill fra køb af aktivitet... Resultat år til dato efter skat... Egenkapital inkl. periodens resultat Aktiekapital Aktiekapitalen er fordelt på aktier á 100 kr. Solvensoplysninger Kernekapital efter fradrag... Medregnet supplerende kapital og ansvarlig indskudskapital... Fradrag i supplerende kapital og i ansvarlig indskudskapital... Ansvarlig kapital og kortfristet supplerende kapital efter fradrag i alt... Vægtede poster uden for handelsbeholdningen... Vægtede poster med markedsrisiko m.v... Vægtede poster i alt... Solvensprocent ifølge BSL 21, stk. 1,... Kernekapital efter fradrag i procent af vægtede poster i alt ,1 10,3 11,0 10,2 7,8 7,4 7,7 7,3 Side 13 af 14

14 Spar Nord Bank A/S Koncernen NØGLETAL Solvensprocent 11,1 pct. 10,3 pct. 9,8 pct. 10,4 pct. 9,6 pct. 2. Kernekapitalprocent 7,8 pct. 7,4 pct. 7,9 pct. 8,4 pct. 9,4 pct. 3. Halvårets egenkapitalforrentning før skat 4,2 pct. 9,8 pct. 15,7 pct. 7,1 pct. 7,9 pct 4. Halvårets egenkapitalforrentning efter skat 3,7 pct 7,8 pct 11,1 pct 7,1 pct 7,9 pct 5. Indtjening pr. omkostningskrone 1,12 kr. 1,33 kr. 1,60 kr. 1,26 kr. 1,32 kr. 6. Renterisiko 5,1 pct 6,9 pct 4,4 pct 4,3 pct 3,5 pct 7. Valutaposition 15,9 pct 15,6 pct 6,6 pct 6,5 pct 6,8 pct 8. Valutarisiko 0,1 pct 0,0 pct 0,1 pct 0,1 pct 0,1 pct 9. Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 84,7 pct 57,6 pct 145,1 pct 99,3 pct 116,6 pct 10. Summen af store engagementer 59,0 pct 84,3 pct 61,6 pct 51,8 pct 72,1 pct 11. Hensættelsesprocent 4,1 pct 3,2 pct 3,8 pct 4,3 pct 4,5 pct 12. Halvårets tabs- og hensættelsesprocent 1,1 pct 0,4 pct 0,4 pct 0,4 pct 0,5 pct 13. Halvårets udlånsvækst - 5,6 pct 0,7 pct 11,0 pct 3,8 pct 4,3 pct 14. Udlån i forhold til egenkapital 8,9 pct 9,3 pct 8,8 pct 8,4 pct 7,3 pct Spar Nord Bank A/S Moderselskab NØGLETAL Solvensprocent 11,0 pct. 10,2 pct. 10,0 pct. 10,6 pct. 10,1 pct. 2. Kernekapitalprocent 7,7 pct. 7,3 pct. 8,0 pct. 8,5 pct. 9,7 pct. 3. Halvårets egenkapitalforrentning før skat 4,1 pct. 9,5 pct. 13,4 pct. 7,2 pct. 8,0 pct. 4. Halvårets egenkapitalforrentning efter skat 3,7 pct. 7,9 pct. 11,1 pct. 7,2 pct. 8,0 pct. 5. Indtjening pr. omkostningskrone 1,12 kr. 1,33 kr. 1,55 kr. 1,29 kr. 1,34 kr. 6. Renterisiko 5,2 pct. 6,2 pct. 2,9 pct. 3,3 pct. 2,6 pct. 7. Valutaposition 16,2 pct. 15,8 pct. 6,6 pct. 8,6 pct. 4,6 pct. 8. Valutarisiko 0,1 pct. 0,0 pct. 0,1 pct. 0,2 pct. 0,1 pct. 9. Udlån plus hensættelser herpå i forhold til indlån 93,6 pct. 109,5 pct. 107,7 pct. 96,2 pct. 100,6 pct. 10. Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 83,5 pct. 56,3 pct. 135,9 pct. 85,6 pct. 102,9 pct. 11. Summen af store engagementer 59,9 pct. 85,3 pct. 62,2 pct. 52,4 pct. 71,2 pct. 12. Hensættelsesprocent 3,9 pct. 2,9 pct. 3,3 pct. 3,6 pct. 3,8 pct. 13. Halvårets tabs- og hensættelsesprocent 1,1 pct. 0,4 pct. 0,4 pct. 0,3 pct. 0,4 pct. 14. Halvårets udlånsvækst - 5,7 pct. 0,3 pct. 9,1 pct. 3,9 pct. 4,1 pct. 15. Udlån i forhold til egenkapital 8,7 pct. 9,1 pct. 8,5 pct. 8,2 pct. 7,2 pct. NØGLETAL FOR BØRSNOTEREDE AKTIESELSKABER 16. Halvårets resultat før skat pr. aktie 13,7 kr. 32,0 kr. 44,3 kr. 22,2 kr. 26,5 kr. 17. Halvårets resultat efter skat pr. aktie 12,1 kr. 26,6 kr. 36,9 kr. 22,2 kr. 26,5 kr. 18. Indre værdi pr. aktie 336 kr. 352 kr. 349 kr. 321 kr. 346 kr. 19. Børskurs/indre værdi pr. aktie 0,99 1,00 0,91 0,80 1,04 Side 14 af 14