Kvartalsrapporten er vedhæftet og endvidere tilgængelig på bankens hjemmeside under Om banken - Selskabsmeddelelser.

Transkript

1 Dato: 26. oktober 2010 NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Selskabsmeddelelse nr. 16 Selskabsmeddelelse Primært resultat for 2010 opjusteres til niveau 140 mio. kr. Nørresundby Banks resultat før skat og Bankpakke l blev pr. 30. september 2010 på 108 mio. kr. Efter udgifter på 41 mio. kr. til Bankpakke l andrager resultatet før skat 67 mio. kr. mod 68 mio. kr. sidste år. Bestyrelsen betegner resultatet som tilfredsstillende. Resultatet er påvirket af nedskrivninger på 51 mio. kr., hvortil kommer 17 mio. kr. til dækning af tabsforventningerne jf. Bankpakke l. Det forventes, at nedskrivningsbehovet for 2010 vil være lavere end i Herudover skal fremhæves: Primært resultat på 100 mio. kr. (før kursreguleringer og nedskrivninger) er bedre end forventet. Kursregulering af noterede værdipapirer 16 mio. kr. Egenkapitalforrentning før skat 7,2 % p.a. Solvensprocent 15,5, kernekapitalprocent 14,9. Det internt opgjorte solvensbehov er under 8 %. Uændret indlån op til 30. september Statsgaranti op til 2,0 mia. kr. ikke udnyttet. Solidt forhold mellem indlån 5,9 mia. kr. og udlån 5,8 mia. kr. Opfylder allerede nu grænseværdier i Tilsynsdiamanten. Med baggrund i, at det primære resultat (før kursreguleringer og nedskrivninger) pr. 30. september 2010 er bedre end forventet, opjusteres forventningerne til et primært resultat for 2010 til niveau 140 mio. kr. Kvartalsrapporten er vedhæftet og endvidere tilgængelig på bankens hjemmeside under Om banken - Selskabsmeddelelser. For uddybende kommentarer henvises til direktør Andreas Rasmussen eller direktør Finn Øst Andersson på telefon Venlig hilsen Mads Hvolby Andreas Rasmussen Formand for bestyrelsen Bankdirektør KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 1 af 19 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

2 KVARTALSRAPPORT kvartal 2010 KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 2 af 19 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

3 Hoved- og nøgletal kvt kvt Året 2009 Resultatposter i sammendrag (1.000 kr.) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivn. på immat. og mat. aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v **) Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Provision vedr. Bankpakke I m.v **) Nedskrivninger vedr. Bankpakke I m.v Hovedtal fra balancen (1.000 kr.) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Aktiekapital Egenkapital Balance Garantier m.v Udvalgte nøgletal Basisindtjening pr. omkostn. krone excl. nedskrivninger *)... 1,46 1,55 1,46 Indtjening pr. omkostningskrone... 1,24 1,25 1,10 Egenkapitalforrentning før skat, p.a... 7,2 7,6 3,6 Solvensprocent... 15,5 15,5 15,2 Kernekapitalprocent... 14,9 14,6 14,6 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet Børskurs Indre værdi pr. aktie Børskurs / indre værdi pr. aktie... 0,63 0,68 0,68 Antal medarbejdere - gennemsnit *) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 3 af 19

4 Ledelsesberetning Resume Nørresundby Banks regnskabsresultat for perioden 1/ til 30/ blev før skat på 66,7 mio. kr. efter udgifter til Bankpakke l på 41,4 mio. kr. På indtægtssiden falder nettorenteindtægterne med 6 % i forhold til 30/ På gebyrområdet ses derimod en meget tilfredsstillende og bredt funderet vækst på netto 18 %. Samlet set er netto rente- og gebyrindtægterne over de budgetterede forventninger. Endvidere påvirkes indtægtssiden af pæne kursreguleringer. De samlede omkostninger til at drive banken stiger i de første 9 mdr. med 5 %, hvilket er i overensstemmelse med budgettet. Udgifterne er påvirket med 24,6 mio. kr. til garantiprovision vedr. tab på nødlidende pengeinstitutter. Endvidere er nedskrivningerne på udlån m.v. belastet med 16,8 mio. kr. vedr. Bankpakke l og er herefter samlet opgjort til 67,4 mio. kr. mod 70,7 mio. kr. pr. 30/ Efter skat på 13,8 mio. kr. har banken realiseret et resultat på 52,9 mio. kr. mod 47,7 mio. kr. i Resultatopgørelsen Netto rente- og gebyrindtægter Bankens nettorenteindtægter andrager 228,9 mio. kr. mod 243,2 mio. kr. sidste år, svarende til et fald på 6 %. Nettorenteindtægterne er dels påvirket af et mindre fald i bankens udlån dels af, at det generelt lave renteniveau betyder, at forrentningen af bankens egenbeholdning af obligationer falder med 6,4 mio. kr. trods en stigning i obligationsbeholdningen på 208 mio. kr. Nettogebyrindtægter udvikler sig fortsat positivt med en stigning på 18 % til 81,1 mio. kr. mod 68,7 mio. kr. pr. 30/ Udviklingen er primært drevet af det lave renteniveau, som har betydet, at mange har valgt at omlægge variabelt forrentede realkreditlån til lån med fast rente. Endvidere har den positive stemning på værdipapirmarkederne medført en stigende interesse for investering i såvel obligationer som aktier. Netto rente- og gebyrindtægterne når således med 311,7 mio. kr. op på niveau med sidste års 316,3 mio. kr., hvilket betragtes som tilfredsstillende, idet resultatet ligger over de budgetterede forventninger. Driftsudgifter Det samlede udgiftsniveau, inkl. af- og nedskrivninger på materielle og immaterielle aktiver, følger med en stigning på 5 % til 216,2 mio. kr. de budgetterede forventninger. En nedgang i antallet af medarbejdere via naturlig afgang har medført et mindre fald i lønomkostningerne i forhold til budgettet. Til gengæld stiger administrationsudgifterne med 8 %, hvoraf halvdelen kan henføres til forøgede edb-udgifter. Det forventes, at udgifterne for hele året kan holdes indenfor de budgetterede rammer. KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 4 af 19 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

5 Ledelsesberetning Kursreguleringer Den positive udvikling på værdipapirmarkederne har medført, at bankens samlede kursgevinster andrager 34,4 mio. kr. mod 26,3 mio. kr. sidste år. Resultatet fordeler sig primært med 8,7 mio. kr. på obligationer samt 21,5 mio. kr. på aktier, heraf 12,2 mio. kr. på sektoraktier. Nedskrivning på udlån m.v. Bankens nedskrivninger andrager i alt 67,4 mio. kr. mod 70,7 mio. kr. sidste år. I beløbet indgår 16,8 mio. kr. vedr. tabsforventningerne i henhold til Bankpakke l. Banken har nu i 2 år deltaget i sektorens kollektive betaling af tab i nødlidende pengeinstitutter. For Nørresundby Bank beløber det sig til i alt ca. 100 mio. kr., heraf 41,4 mio. kr. i indeværende år. Bankpakke l blev pr. 30/ udfaset. Det forventes derfor ikke, at bankens nedskrivninger for 4. kvartal belastes med udgifter til nødlidende pengeinstitutter. Periodens nedskrivninger svarer til 0,9 % af bankens udlån og garantier, hvilket under de nuværende konjunkturforhold anses for tilfredsstillende. Endvidere er det generelle indtryk, at langt hovedparten af bankens kunder hidtil har klaret sig fornuftigt gennem de seneste års nedgang i samfundsøkonomien. Bankens akkumulerende nedskrivninger andrager ultimo kvartalet 314 mio. kr. svarende til 4,1 % af udlån og garantier. Det vurderes, at nedskrivningsbehovet i resten af året fortsat vil ligge på et relativt højt niveau, men omvendt lavere end i Resultat Efter afholdte udgifter til Bankpakke l på 41,4 mio. kr. har banken realiseret et resultat før skat på 66,7 mio. kr. mod 68,5 mio. kr. sidste år. Resultat forrenter egenkapitalen med 7,2 % p.a. Efter skat på 13,8 mio. kr. andrager resultatet 52,9 mio. kr. Balancen Bankens samlede forretningsomfang (indlån inkl. pulje, udlån og garantier) andrager 14,1 mia. kr. mod 14,3 mia. kr. sidste år. På indlånsområdet ses et mindre fald på 3 % eller 172 mio. kr. til i alt 5,9 mia. kr. ekskl. pulje. Faldet i indlån kan tilskrives erhvervsområdet, idet indlån fra private stiger. Det konstaterede fald er sket løbende hen over året og er således ikke affødt af statsgarantiens bortfald den 30/ Bankens udlån viser et fald på 251 mio. kr. til 5,8 mia. kr. mod 6,0 mia. kr. sidste år. Faldet på 4 % kan også her henføres til erhvervsområdet, hvorimod udlån til private viser en mindre stigning. KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 5 af 19 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

6 Ledelsesberetning Isoleret set er der et tilfredsstillende forhold mellem indlån og udlån, som betyder, at bankens udlånsgearing med 4,6 ligger i den lave ende sammenlignet med sektoren. Banken har et ønske om at øge udlånsgearingen til 6 svarende til et merudlån på ca. 1,5 mia. kr. Det forudsættes, at en sådan stigning ikke vil påvirke bankens risikoprofil. Garantiporteføljen er med 1,6 mia. kr. på niveau med sidste år. Likviditet Banken har fortsat en fuldt ud betryggende likviditet med en overdækning i forhold til lovkravet på 286 %. Baggrunden herfor er dels, at banken har indlånsoverskud, dels funding i udenlandske og indenlandske banker frem til Endvidere har Nationalbanken forlænget lånerammen på 463 mio. kr. frem til 26. februar 2011 i forbindelse med belåning af overskydende lovmæssig solvens. Herudover har Nationalbanken frem til samme dato forlænget muligheden for at belåne unoterede aktier. Endelig har banken også mulighed for at belåne puljeaktiver i Nationalbanken. Nævnte belåningsmuligheder er ikke anvendt, men indgår i beregningen af overskudslikviditeten. Selv uden de midlertidige belåningsfaciliteter vil bankens likviditetsmæssige overdækning i forhold til lovkravet være over 200 %. Individuel statsgaranti Som oplyst i selskabsmeddelelse af 2. juni 2010 har Nørresundby Bank indgået aftale med staten om vilkårene for en statsgaranti for lån op til 2,0 mia. kr. Statsgarantien er p.t. ikke udnyttet. Hensigten med garantien var at sikre banken mod et eventuelt indlånstab frem mod 30/9 2010, hvor den generelle statsgaranti bortfaldt. Det har imidlertid været ledelsens vurdering, at bankens gode image og robuste balancesammensætning ville medvirke til at fastholde kundernes indlån - en vurdering som efterfølgende har vist sig at holde. Som følge heraf vil det i 4. kvartal 2010 blive besluttet, hvorvidt statsgarantien skal bortfalde. Bankpakker Bankpakke l, som var en 2-årig aftale, udløb den 30/ Ordningen indeholdt en ubetinget statsgaranti for danske bankers forpligtelser bortset fra efterstillede kapitalindskud. De deltagende banker finansierede selv ordningen gennem en betaling i form af en garantiprovision og en tabsdækning vedr. nødlidende pengeinstitutter. Nørresundby Bank har samlet over den 2 årig periode bidraget til denne ordning med ca. 100 mio. kr. KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 6 af 19 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

7 Ledelsesberetning Pr. 1. oktober 2010 er lov om nødlidende pengeinstitutter (Bankpakke lll) trådt i kraft. Loven betyder, at nødlidende banker kan overdrage fortsættende aktiver til aktuel realisationsværdi til det statsejede Finansiel Stabilitet A/S med det formål at sikre en hurtig afvikling. Også her er der tale om en ordning, som sektoren selv skal finansiere gennem garantiindeståelser på i alt 3,2 mia. kr. Kapitalforhold Efter henlæggelse af periodens resultat andrager egenkapitalen 1,25 mia. kr. På baggrund heraf andrager solvensprocenten 15,5 og kernekapitalprocenten 14,9. I henhold til lovgivningen skal solvensen som minimum være 8 %. Banken har således en solvensmæssig overdækning tæt på 100 %. I henhold til bankens risikorapport for 3. kvartal 2010 (se hjemmesiden er det internt opgjorte solvensbehov under 8 %. Risici Finanstilsynet har i sit arbejde for at sikre finansiel stabilitet og tillid til de finansielle virksomheder og markeder identificeret en række fællestræk, som karakteriserer pengeinstitutter, der er kommet i problemer under finanskrisen. Finanstilsynet har på den baggrund defineret 5 risikoområder - den såkaldte Tilsynsdiamant - med angivelse af de grænseværdier, som det enkelte pengeinstitut fra 2012 bør ligge indenfor. Allerede nu lever banken op til disse grænseværdier (se bankens hjemmeside). Der henvises i øvrigt til ledelsesberetningen i årsrapporten for 2009 samt til bankens risikorapport for 2009 på hjemmesiden, hvor bankens risici er beskrevet, herunder bankens styring og overvågning heraf. Den væsentligste usikkerhed ved indregning og måling knytter sig til nedskrivninger på udlån. Anvendt regnskabspraksis Kvartalsrapporten aflægges i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m. fl. (Regnskabsbekendtgørelsen). Kvartalsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle virksomheder. Bankens regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 7 af 19 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

8 Ledelsesberetning Forventninger Bankens primære resultat før kursreguleringer og nedskrivninger for årets første 9 måneder ligger i den øvre ende af budgettet. Med baggrund heri samt de budgetterede forventninger til 4. kvartal opjusteres de tidligere udmeldte forventninger om et primært resultat for 2010 i det øvre niveau af mio. kr. til niveau 140 mio. kr. Finanskalender Årsregnskabsmeddelelse og årsrapport for 2010 (forventet) 8. februar 2011 Generalforsamling 8. marts 2011 KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 8 af 19 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

9 Ledelsesberetning Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har behandlet og godkendt kvartalsrapporten for perioden 1. januar til 30. september Kvartalsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m. fl. Kvartalsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle virksomheder. Det er vor opfattelse, at kvartalsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2010 samt resultatet af bankens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar september Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse af udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold, kvartalets resultat og bankens finansielle stilling samt en retvisende beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken står overfor. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at kvartalsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, finansielle stilling, resultat samt pengestrømme. Der er ikke foretaget revision eller review af kvartalsrapporten. Nørresundby, den 26. oktober 2010 Direktionen Andreas Rasmussen Finn Øst Andersson / Bestyrelsen Alma Lund Høj Økonomichef Mads Hvolby Poul Søe Jeppesen Kresten Skjødt John Chr. Aasted Helle Rørbæk Juul Lynge Bo Bojer KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 9 af 19 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

10 5 år i tal kvartal Resultatposter i sammendrag (1.000 kr.) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivn. på immat. og mat. aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v **) Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Provision vedr. Bankpakke I m.v **) Nedskrivninger vedr. Bankpakke I m.v Hovedtal fra balancen (1.000 kr.) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Aktiekapital Egenkapital Balance Garantier m.v KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 10 af 19

11 Nøgletal kvartal Indtjening Basisindtjening pr. omk. krone excl. nedskr. *)... 1,46 1,55 1,58 1,62 1,60 Indtjening pr. omkostningskrone... 1,24 1,25 1,36 1,83 1,91 Egenkapitalforrentning før skat, p.a.... 7,2 7,6 8,1 16,6 19,1 Egenkapitalforrentning efter skat, p.a.... 5,7 5,3 6,5 12,7 14,2 Afkast Periodens resultat før skat pr. aktie... 14,5 14,9 15,8 29,4 28,4 Periodens resultat efter skat pr. aktie... 11,5 10,4 12,5 22,5 21,1 Indre værdi pr. aktie Børskurs ultimo Børskurs/periodens resultat efter skat pr. aktie Børskurs/indre værdi pr. aktie... 0,63 0,68 0,90 1,54 1,61 Solvens Solvensprocent **)... 15,5 15,5 13,5 12,4 10,7 Kernekapitalprocent **)... 14,9 14,6 12,6 11,8 11,5 Markedsrisiko Renterisiko (pct.) **)... 2,0 3,5 3,1 3,8 3,1 Valutaposition (pct.) **)... 5,5 5,1 3,0 4,6 4,4 Valutarisiko (pct.) **)... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Likviditet Udlån plus nedskrivn. i pct. af indlån... 90,3 92,6 115,9 106,9 98,4 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet ,7 269,8 77,9 63,4 4,4 Kreditrisiko Periodens nedskrivningspct... 0,9 0,9 0,2-0,1-0,1 Akkumuleret nedskrivningspct... 4,1 2,9 1,3 1,1 1,9 Andel af tilgodeh. med nedsat rente... 2,2 2,4 0,4 0,3 0,3 Sum af store engagem. i pct. af ansv.kap **)... 78,1 39,8 95,0 124,0 148,9 Periodens udlånsvækst... -2,6-14,9 10,3 11,6 14,5 Udlån i forhold til egenkapital... 4,6 4,9 5,9 5,6 5,5 *) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. **) Solvensprocenten og relaterede nøgletal er i overensstemmelse med kapitaldækningsbekendtgørelsen først opgjort i henhold til de nye regler fra og med 30. juni Solvensprocenten og kernekapitalprocenten er i 2006 opgjort efter de tidligere gældende regler. Nøgletallene er beregnet i henhold til Finanstilsynets anvisninger, idet det bemærkes, at periodens resultat ikke er omregnet til helårstal i nøgletallene. KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 11 af 19

12 Resultatopgørelse kvt kvt Året 2009 Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) 1 Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Resultat efter skat KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 12 af 19

13 Balance Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodeh. hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Aktiver tilknyttet puljeordninger Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt heraf: Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Udskudte skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 13 af 19

14 Balance Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) PASSIVER Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indlån i puljeordninger Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt Efterstillede kapitalindskud Efterstillede kapitalindskud Egenkapital Aktiekapital Opskrivningshenlæggelser Lovpligtige reserver Overført overskud Egenkapital i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 14 af 19

15 Egenkapitalforklaring (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Egenkapital primo Udbetalt udbytte Egenkapital efter udlodning af udbytte Periodens resultat Værdiregulering domicilejendomme Samlet indkomst incl. værdireg. domicilejendomme Modtaget udbytte egne aktier Køb/salg egne aktier fratrukket skat af avance herved Egne aktier i alt Egenkapital ultimo Solvensopgørelse og kapitalkrav (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Kernekapital efter fradrag Basiskapital efter fradrag Basiskapitalkrav i h.t. FiL 124, stk. 1 (8% af vægtede poster) Risikovægtede poster i alt Kernekapitalprocent... 14,9 14,6 14,6 Solvensprocent... 15,5 15,5 15,2 Opgjort i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse om kapitaldækning for pengeinstitutter m.fl. Banken anvender standardmetoden for kredit- og markedsrisici samt basisindikatormetoden for operationelle risici. KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 15 af 19

16 Pengestrømsopgørelse kvt kvt (1.000 kr) (1.000 kr) Driftsaktivitet: Periodens resultat Regulering for beløb i årets resultat uden likviditetseffekt: Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier Andre resultatposter uden likviditetsvirkning Driftsresultat korrigeret for ikke likvide poster Ændring i driftskapitalen: Udlån Indlån Nettotilgodehavender kreditinstitutter m.v., ej anfordring Anden driftskapital Pengestrømme fra driftsaktiviteten Investeringsaktivitet: Investering i anlægsaktiver: Immaterielle og materielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Pengestrømme fra investeringsaktiviteten Finansieringsaktivitet: Kapitalnedskrivning Udbetalt udbytte Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten Periodens samlede likviditetsvirkning Likvider primo Likvider ultimo Likvider ultimo specificeres således: Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos Danmarks Nationalbank Tilgodehavender kreditinstitutter, anfordring m.v Letsælgelige og ubelånte værdipapirer I alt Hertil kommer kredittilsagn og lånerammer Likviditet iht. Lov om Finansiel Virksomhed Pengestrømsopgørelsen kan ikke udledes af den officielle regnskabsrapportering. KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 16 af 19

17 Noter til kvartalsrapporten kvt kvt Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 1 Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter Øvrige renteindtægter I alt renteindtægter Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Efterstillede kapitalindskud Øvrige renteudgifter I alt renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Andre udlån og tilgodehavender (hedge) Obligationer Aktier m.v Valuta Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter Aktiver tilknyttet puljeordninger Indlån i puljeordninger I alt kursreguleringer KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 17 af 19

18 Noter til kvartalsrapporten kvt kvt Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 5 Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Direktion Bestyrelse Repræsentantskab I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og garantier Akkumulerede nedskrivninger primo året Nedskrivninger i perioden Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere år Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt, tidligere nedskrevet Akkumulerede nedskrivninger pr heraf: Nedskrivninger vedr. Bankpakke I Individuelle nedskrivninger Gruppevise nedskrivninger Nedskrivninger i perioden, netto Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt, ej tidligere nedskrevet Indgået på tidligere afskrevne fordringer Rente af udlån, hvorpå der er foretaget nedskrivning I alt driftspåvirkning Der er ikke foretaget nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter eller øvrige tilgodehavender. Der er dog foretaget hensættelser til tab på garantier, jvf. posten "Hensættelser til tab på garantier" i balancen. KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 18 af 19

19 Noter til kvartalsrapporten kvt kvt Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 7 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Ejendomsaktieselskabet af 1. juni 1959, Nørresundby - 100% ejet datterselskab Datterselskabet er af administrative årsager fusioneret med banken pr. 1. januar 2010 og resultatet af selskabets aktiviteter indgår under de enkelte regnskabsposter i kvartalsregnskabet. Indre værdi i datterselskabet udgjorde tkr. pr. 31.december Eventualforpligtelser Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditlån Eventualforpligtelser i øvrigt I alt eventualforpligtelser Nørresundby Bank har til sikkerhed for clearing m.v. over for Danmarks Nationalbank pantsat obligationer med en kursværdi på KVARTALSRAPPORT KVARTAL 2010 Side 19 af 19