Ny Anlægsbudgettering på banen
|
|
- Christian Bendtsen
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Ny Anlægsbudgettering på banen Datamodel til erfaringsbaseret budgettering Analytiker Mads Brandt, Banedanmark Analytiker Didde Mohr Morberg, Banedanmark 1 Sammenfatning I nærværende artikel diskuteres implementeringen af Ny Anlægsbudgettering på baneområdet. Diskussionen er gennemført på ere niveauer, idet der indledningsvis gives en overordnet beskrivelse af baggrunden og det egentlige formål med Ny Anlægsbudgettering og efterfølgende redegøres i detalje for de værktøjer og den struktur, der er nødvendig, for at Ny Anlægsbudgettering kan implementeres. Ny Anlægsbudgettering er baseret på de to grundlæggende principper, at der anvendes erfaringsbaseret budgettering, og at der etableres sporbarhed i baneprojekter. Princippet om anvendelse af erfaringsbaseret data er i sig selv simpelt, men det viser sig at være ganske kompliceret at etablere det grundlag, som muliggør, at erfaringsbaseret data kan anvendes i praksis. Dette er en væsentlig observation, som danner grundlaget for det meste af artiklens indhold. Det beskrives, hvorfor den praktiske anvendelse er udfordrende, og i naturlig forlængelse heraf beskrives de tre elementer, som sikrer, at udfordringerne kan løses. Løsningen forudsætter, at der etableres en hensigtsmæssig data- og projektstruktur, at der etableres et hensigtsmæssigt aggregeringsniveau til brug ved budgettering, samt at der opbygges en prisdatabase, som skal undergå kontinuerlig vedligeholdelse. Disse tre aspekter er diskuteret individuelt, og den detaljerede redegørelse har til hensigt at give læseren en forståelse af kompleksiteten i de enkelte problemstillinger såvel som et godt overblik over, hvorledes disse er løst. Artiklen fokuserer på en diskussion af de nødvendige forudsætninger og forklarer, hvordan disse opstår som aedte behov af de overordnede krav i Ny Anlægsbudgettering. Endvidere redegøres for, hvorledes forudsætningerne imødegås ved anvendelse af værktøjer og opbygning af en hensigtsmæssig datastruktur. Figur 1 illustrerer sammenhængen mellem krav i Ny Anlægsbudgettering og udviklingen af værktøjer og struktur. Krav og målsætninger i Ny Anlægsbudgettering Nødvendige forudsætninger skal være opfyldt, så krav og målsætninger kan efterkommes Behov for værktøjer og strukturer afledt fra nødvendige forudsætninger Udvikling af værktøjer og strukturer Figur 1: Figuren illustrerer sammenhængen mellem krav og målsætninger i Ny Anlægsbudgettering og de værktøjer og den struktur, der er blevet udviklet og som anvendes. Det fremgår, hvorledes værktøjer og struktur er aedte behov af de oprindelige krav og målsætninger. Principperne i Ny Anlægsbudgettering er ikke specikke for baneområdet og kan således nde mere generel anvendelse indenfor økonomistyring på andre fagområder. Diskussioner og konklusioner fra artiklen kan derfor umiddelbart generaliseres til andre fagområder, selvom artiklen tager sit udgangspunkt i diskussionen af implementering af Ny Anlægsbudgettering på baneområdet. Side 1 af 9 Trafikdage på Aalborg Universitet 2010 ISSN
2 1.1 Baggrund Med baggrund i en række betydelige budgetoverskridelser på statslige anlægsprojekter gennemførte Finansministeriet i 2006 en analyse af afsluttede projekter. Det fremgik af analysen, at der med budgetteringsmetoden, der anvendtes på daværende tidspunkt, ikke i tilstrækkelig grad kunne etableres projektbudgetter, som senere var i overensstemmelse med de endelige anlægsomkostninger. Af analysen fremgik endvidere, at det i tilfælde med budgetændringer var vanskeligt at forklare afvigelser mellem det oprindelige budget og de endelige anlægsomkostninger. Som en konsekvens af ovennævnte analyseresultater blev det med akt 16, 24. oktober 2006 politisk besluttet, at indføre Ny Anlægsbudgettering på Transportministeriets område, dvs. for infrastrukturprojekter på vej og bane. Ny Anlægsbudgettering er, som beskrevet, funderet på de to grundlæggende principper, at der skal anvendes erfaringsbaseret budgettering, og at der skal etableres sporbarhed og gennemsigtighed i projektbudgetter. Den erfaringsbaserede budgettering indbefatter anvendelse af erfaringsbaserede enhedspriser og korrektionstillæg og bygger på antagelsen, at det bedst mulige bud på fremtiden er givet ved empiriske erfaringer, der er opsamlet fra fortiden. Sporbarhed og gennemsigtighed i projektbudgetterne bevirker, at eventuelle ændringer i projektforudsætninger og disses økonomiske konsekvenser kan dokumenteres, og at det derfor er muligt at årsagsforklare, når der indtræer budgetændringer i projekter. Erfaringsbaseret budgettering bygger på et simpelt princip om anvendelse af empirisk data, og er i sig selv ikke en ny tanke. Givet, at Ny Anlægsbudgettering bygger på erfaringsbaseret budgettering, kan implementeringen af Ny Anlægsbudgettering således fremstå som en simpel opgave. I praksis er implementeringsprocessen dog yderst udfordrende, og det er både væsentligt og interessant at diskutere, hvorledes disse udfordringer imødegås. 2 Grundlaget for anvendelse af erfaringsbaseret data Som beskrevet indledningsvis er de to grundtanker bag Ny Anlægsbudgettering, at der anvendes erfaringsbaserede enhedspriser til budgettering, og at der skal være sporbarhed i forbindelse med ændringer af projektets økonomi og af de opgaver, som projektet omfatter herefter benævnt projektets fysik). Nedenfor fremstilles forudsætningerne, der er nødvendige for anvendelse af erfaringsbaseret data. Grundlaget for anvendelse af erfaringsdata er en ensartet dataopsamling i en veldeneret struktur, hvori forskellige observationer kan sammenlignes. Sammenlignelighed er afgørende, og det er således nødvendigt, at strukturen er deneret hensigtsmæssigt og er i overensstemmelse med konkrete behov. I forbindelse med implementering af Ny Anlægsbudgettering på baneområdet er der gjort en række overvejelser omkring udarbejdelse af en hensigtsmæssig struktur, og et grundlæggende spørgsmål er, hvad der skal opsamles, og hvordan det ønskes, at observationer skal kunne sammenlignes. Overordnet ndes tre grundlæggende forudsætninger, som skal være opfyldt, hvis kravene i Ny Anlægsbudgettering skal kunne efterkommes. Der skal etableres en veldeneret data- og projektstruktur Der skal etableres et hensigtsmæssigt aggregeringsniveau til budgettering, opfølgning og dataopsamling Der skal ske opbygning, vedligeholdelse og anvendelse af prisdatabase Punkterne er gennemgået i afsnittene nedenfor. Side 2 af 9 Trafikdage på Aalborg Universitet 2010 ISSN
3 2.1 Sammenlignelighed mellem baneprojekter Projekter, der udføres på baneområdet, er som udgangspunkt sammenlignelige på en lang række punkter. Med Ny Anlægsbudgettering er det hensigten at opsamle erfaringer på tværs af projekter og udnytte disse fremadrettet. På et overordnet niveau er sammenligning på tværs af projekter i høj grad hensigtsmæssig, selvom der på et mere detaljeret niveau i praksis altid vil være større eller mindre variationer fra projekt til projekt. Således er det eksempelvis muligt at sammenligne den udførte fysik i et sporombygningsprojekt i Hovedstadsområdet med fysikken i et sporombygningsprojekt i Nordjylland, selvom der umiddelbart er stor forskel mellem projekterne. Grundlaget, som muliggør sammenligning, udgøres af en række parametre, som er beskrivende for begge projekter. En betydelig udfordring i forbindelse med implementering af Ny Anlægsbudgettering er således at identicere disse karakteristiske parametre og efterfølgende at konstruere en struktur, som er kompatibel med dem. 2.2 Strukturer For at visualisere idéen bag standardstrukturen, kan et projekt opfattes som en mængde, hvoraf den del af projektet, som det er muligt at sammenligne med andre projekter, udgør en delmængde. Denne opfattelse kan anvendes på alle projekter. Figur 3 illustrerer fællesmængden for indholdet i tre projekter. Målsætningen for standardstrukturen er, at denne skal udgøres af en række poster, som for et arbitrært projekt beskriver den del af projektet, som kan sammenlignes med alle andre projekter. Standardstrukturen er deneret sådan, at en projektøkonomi er inddelt i tre klasser. De tre klasser er hhv. Standardposter Tværgående poster Særlige poster Med "Standardposter" forstås udførelse af opgaver/fysik, der kan standardiseres og derfor sammenlignes på tværs af projekter. "Standardfysikomkostninger" refererer således til omkostninger, som knytter sig til sådanne opgaver. "Tværgående poster" kan ligeledes standardiseres og sammenlignes på tværs af projekter og inkluderer blandt andre omkostninger til projektering, byggeplads og administration. "Særlige poster" er typisk fysik, der ikke går igen på tværs af projekter, og som derfor optræder som særlige på et givent projekt. Omkostninger der knytter sig til "Tværgående poster" og "Særlige poster" benævnes tværgående omkostninger henholdsvis særlige omkostninger. Et givent projekt kan da inddeles i overensstemmelse med standardstrukturen således at alt, hvad der kan sammenlignes med andre projekter, allokeres til standardposterne og de tværgående poster. Dette er vist på gur 2 hvor inddelingen af at projekt fremgår. "Poster" indeholder alt det, der kan sammenlignes, mens "Resterende" indeholder det resterende, som ikke kan sammenlignes. I forbindelse med implementering af Ny Anlægsbudgettering er det en udfordring at udvikle standardstrukturen, så den i videst muligt omfang er dækkende for alle projekter. Det er nødvendigt at identicere og beskrive områderne, hvori projekter på baneområdet er sammenlignelige og endvidere at identicere parametrene, der kan anvendes på tværs af projekter i beskrivelse af sammenlignelighed Standardstrukturer i baneprojekter I nærværende afsnit ndes en detaljeret gennemgang af standardstrukturen i Ny Anlægsbudgettering, som også beskrives ovenfor. Standardstrukturen er egentlig en veldeneret økonomistruktur, Side 3 af 9 Trafikdage på Aalborg Universitet 2010 ISSN
4 Elementer i et projekt Projekt z Poster Resterende Standardposter Særlige poster Projekt x Projekt y Tværgående poster Figur 2: Skematisk oversigt, der viser fordelingen af det økonomiske indhold i et baneprojekt i standardstrukturen. Standardposter og tværgående poster udgør den del af et projekt, som kan sammenlignes med andre projekter. Figur 3: Illustration af tre projekter, og hvorledes der eksisterer et område, hvori projekterne kan sammenlignes. I ethvert projekt vil ndes en delmængde, der kan sammenlignes med andre projekter. Det er formålet med standardstrukturen, at den beskriver dette område, hvori alle projekter kan sammenlignes. som en projektøkonomi inddeles i. Økonomistrukturen udgøres overordnet af de tre forskellige aggregeringsniveauer, hovedpost-, post- og underpostniveau, som det fremgår af Figur 4. Hovedposterne refererer på baneområdet til de forskellige fagområder, som er angivet i Figur 5. Et projekt kan bestå af én eller ere hovedposter. Underposterne udgør det laveste detaljeringsniveau i et projekt og svarer til de specikke tilbudsposter, der optræder på tilbudslister i forbindelse med udbud, indkøbslister i forbindelse med bygherreleverancer, interne timer, rådgiverkontrakter med videre. Hovedpost Post Post Post Underpost Underpost Underpost Underpost Underpost Underpost Underpost Underpost Figur 4: Figuren viser økonomistrukturen, som udgøres af aggregeringsniveauerne hovedpost-, post-, og underpostniveau. Spor Broer Forst It & Tele Bygninger Sikring Kørestrøm Stærkstrøm Sikring Figur 5: Oversigt over de forskellige fagområder, som et baneprojekt kan indeholde. Et projekt budgetteres på postniveauet. Omkostningerne til "Standardposter", "Særlige poster" og "Tværgående poster", som vist ovenfor, er netop omkostninger placeret på postniveauet. Detaljeringsgraden af postniveauet svarer til en hensigtsmæssig aggregering af fysik og udførelse. Aggregeringsniveauet diskuteres uddybende i afsnit 2.3. Til hver post er knyttet en enhed, en mængde og en omkostning. Som nævnt ovenfor er standardposterne et udtryk for de typiske arbejder, der laves i forbindelse med et baneprojekt og som kan sammenlignes på tværs af pro- Side 4 af 9 Trafikdage på Aalborg Universitet 2010 ISSN
5 jekter. Standardposterne er deneret således, at de udgør den tilstrækkelige forudsætning for, at den del af hvert enkelt projekt, der potentielt kan være sammenfaldende med andre projekter, kan beskrives fuldstændigt udelukkende ved brug af posterne. I et givent projekt kan samtlige omkostninger, der placeres på standardposterne, derfor sammenlignes med omkostninger på standardposterne i andre projekter. Poststrukturen er skitseret på gur 6. Standardstrukturen anvendes gennem et helt projektforløb fra initiering til projektafslutning, og den danner derved grundlag for en høj grad af sporbarhed i projektøkonomien. Dette er tilfældet, fordi den konsistente anvendelse af standardstrukturen fordrer, at overblikket kan bevares, når ændringer i projektøkonomien indtræer, og at det således er muligt at bestemme specikt i et projekt, hvad der er årsagen til dem. Den høje grad af sporbarhed muliggør derved årsagsforklaringer i forbindelse med ændringer i projektet. Styres økonomien på et mere aggregeret niveau, vil der ikke i samme grad være mulighed for dette. Post Post 1: Beskrivelse Post 2: Beskrivelse Post n: Beskrivelse Enhed Mængde Omkostning Figur 6: Skitsering af standardstrukturen. Hver post indeholder enhed, mængde og omkostning. 2.3 Aggregeringsniveauer Som det fremgår af forrige afsnit, arbejdes der i standardstrukturen i Ny Anlægsbudgettering med forskellige aggregeringsniveauer. Nærværende afsnit redegør for, hvorfor det er nødvendigt med forskellige aggregeringsniveauer, og hvorledes aggregeringen foretages. Generelt er det i forbindelse med økonomistyring en grundlæggende udfordring at nde det aggregeringsniveau, som er mest hensigtsmæssigt til økonomisk budgettering, opfølgning og afrapportering. Det kan virke naturligt at spørge, hvorfor ikke blot økonomistyringen foregår på det mest detaljerede niveau "søm-og-skruerniveau")? Svaret er ganske simpelt, at det i praksis er yderst kompliceret at bibeholde det økonomiske overblik, som er nødvendigt, når der skal foretages økonomistyring. På baneområdet er økonomistrukturen deneret, som det fremgår af Figur 4. På det mest detaljerede niveau vil alle projekter umiddelbart være sammenlignelige bortset fra nogle få specialkomponenter. Men da et projekt ved initiering er beskrevet på et højere aggregeringsniveau postniveauet), er det hensigtsmæssigt ligeledes at anvende dette niveau i økonomistyring. Dette kan illustreres ved at betragte et givent sporombygningsprojekt. Ved projektinitiering vil det eksempelvis besluttes, at der skal udføres y km af en given type sporombygning, og først efterfølgende afklares det, at denne opgave tilsvarer en række givne mængder af forskellige enheder fra en tilbudsliste. Det er derfor hensigtsmæssigt at anvende det højere aggregeringsniveau postniveauet) gennem et helt projektforløb. Hensigtsmæssige aggregeringsniveauer medfører, at et projekt kan følges og styres i den samme struktur gennem hele sin cyklus fra den indledende afklaring af de fysiske behov, over planlægning ved skrivebordet til udførelse og endelig ibrugtagning. Dette er af afgørende betydning for sporbarhed og dermed årsagsforklaringer, som netop er et af kravene i Ny Anlægsbudgettering, i forbindelse med ændringer i et projekt. Ligeledes er det afgørende, at et passende aggregeringsniveau udgør et fælles sprog på tværs af banesektoren. På det øverste aggregeringsniveau, hovedpostniveauet, ndes det overordnede økonomiske overblik. En hovedpost aggregeres som en sum af de underliggende poster, og aggregeringen fra postniveau til hovedpostniveau er derfor simpel. Den egentlige økonomistyring foretages på post- Side 5 af 9 Trafikdage på Aalborg Universitet 2010 ISSN
6 niveauet. Postniveauet er deneret som en aggregering af det underliggende niveau, som udgøres af tilbudslister i forbindelse med udbud, indkøbslister i forbindelse med bygherreleverancer, rådgiverkontrakter med videre. Aggregeringen fra underpostniveau til postniveau er som oftest væsentligt mere kompliceret end aggregeringen fra postniveau til hovedpostniveau Datarelationer mellem aggregeringsniveauer Sammenhængene mellem de forskellige aggregeringsniveauer er afgørende for opsamlingen af erfaringsdata. Som beskrevet i forrige afsnit eksisterer der en entydig sammenhæng mellem hovedpost- og postniveau, hvorimod sammenhængen mellem underpostniveau og postniveau er mere kompliceret. Sammenhængen fra underpostniveau til postniveau benævnes Databro, og denne er essentiel for den kontinuerlige økonomistyring, når et projekt er i udførelse, såvel som for opsamling af erfaringsdata til fremadrettet brug, når et projekt er afsluttet. I et givent projekt afhænger databroens udseende i høj grad af projektindholdet, og det er derfor nødvendigt at konstruere en individuel databro for hvert projekt. Figur 7: Illustration af sammenhængen mellem underpostniveauet og postniveauet. Sammenhængen er givet ved en lineær afbildning, som kaldes en databro. For hvert enkelt projekt deneres en individuel databro, som er i overensstemmelse med projektindholdet. I praksis udgøres databroen af en lineær afbildning, som denerer, hvorledes omkostningerne på underpostniveauet fordeles på postniveauet. På gur 7 er illustreret et eksempel på en sammenhæng, hvor posterne til venstre symboliserer underpostniveauet, og posterne til højre symboliserer postniveauet. Det er karakteristisk, at antallet af underposter er væsentligt større end antallet af poster. Det er illustreret, hvorledes nogle poster er én-til-én-afbildninger af en given underpost, medens andre poster udgøres af en vægtet sum af forskellige underposter. Det skal bemærkes, at pilene på gur 7 kan repræsentere både én-til-én-overførsel af omkostninger og vægtet overførsel af omkostninger til ere forskellige poster. Vægtningen er deneret ved konstruktion af databroen i det enkelte projekt, og den afhænger af specikke forhold i projektet. 2.4 Formel beskrivlse af databro For at give en mere formel beskrivelse af databroen vil vi i et givent fag betragte et givent projekt med n poster og m underposter, og hvor m n. Vi kan opskrive disse i hver sin vektor, så postomkostningerner er samlet i den n-dimensionale vektor p, og underpostomkostningerne er samlet i den m-dimensionale vektor u, givet ved p = p 1 p 2. p n, u = u 1 u 2. u m. 2.1) Databroen kan da skrives som n m-matricen B 11 B 12 B 1m. B = B B2m , 2.2) B n1 B n2 B nm Side 6 af 9 Trafikdage på Aalborg Universitet 2010 ISSN
7 som afbilder elementerne i u på elementerne i p, sådan at m p i = B ij u j. 2.3) j=1 For at underpostomkostningerne fordeles korrekt på postomkostningerne, må det gælde, at 0 B ij 1 for alle i, j og n B ij = 1 for alle j. 2.4) i=1 3 Erfaringsbaseret budgettering I nedenstående afsnit beskrives, hvordan standardstrukturen anvendes til budgettering, og hvordan det håndteres, at projekter kan være sammenlignelige på fysik men stadig afvige væsentligt på økonomi, fordi de respektive karakteristiske parametre i projekterne varierer. 3.1 Budgettering af nye projekter I baneprojekter foregår budgettering, opfølgning og afsluttende dataindsamling på postniveauet. Når et nyt projekt startes op, fastlægges det, hvilke opgaver der skal udføres og i hvilket omfang. Opgaverne tilknyttes standardstrukturen, således at projektet beskrives i denne. En erfaringsbaseret enhedspris er en beregnet gennemsnitlig omkostning per mængdeenhed, som er beregnet på baggrund af opsamlede realiserede priser fra gennemførte projekter. Når standardfysikken i et projekt er fastlagt, anvendes erfaringsbaserede enhedspriser til at estimere omkostningerne med henblik på udarbejdelse af det første budget i projektet. For hver post multipliceres enhedsprisen med fysikmængden, og resultatet er et estimat af den samlede omkostning for denne post. Ved denne fremgangsmåde anvendt for alle poster kan det første estimat af projektets budget udarbejdes Anvendelse af erfaringsbaserede priser på baneområdet Konsistent opsamling af realiserede data fra gennemførte projekter i standardstrukturen muliggør opbygning og vedligeholdelse af en database. På baneområdet kaldes denne database for Prisdatabasen, og den indeholder data fra baneprojekter, som er gennemført efter Fra hvert projekt gemmes data i standardstrukturen sammen med såkaldte karakteristiske parametre. De karakteristiske parametre indeholder information om forhold i forbindelse med projektets udførelse, som er bestemmende for prisen, og det er netop disse parametre, der anvendes som udvælgelseskriterier, når en erfaringsbaseret enhedspris skal beregnes. Af eksempler på karakteristiske variable kan nævnes spærrings- og arbejdsforhold, geogrask placering af projektet, og hvorvidt projektet inkluderer kørestrøm. De karakteristiske parametre er bestemmende for omkostningerne i et projekt. Eksempelvis er det dyrere at anlægge jernbanespor i Hovedstadsområdet tæt på øvrig infrastruktur, end det er på den jyske hede. At to projekter er sammenlignelige betyder, at også de karakteristiske parametre i de to projekter er det. Det gælder derfor, at omkostningerne til et nyt projekt estimeres ved hjælp af erfaringsbaserede enhedspriser, som er beregnet på baggrund af projekter, hvor de karakteristiske parametre er sammenlignelige med dem, der ndes i det nye projekt. Prisdatabasen kan udføre beregninger af erfaringsbaserede enhedspriser på automatiseret vis, og det er netop de karakteristiske parametre, der anvendes til at angive søgekriterier. Det er afgørende, at prisdatabasen løbende holdes opdateret ved tilføjelse af data fra nyligt gennemførte projekter. I det tilfælde hvor prisdatabasen er hensigtsmæssigt opdateret, vil den danne grundlag for beregning af enhedspriser, som er funderet på videst muligt omfang af erfaring. Når Side 7 af 9 Trafikdage på Aalborg Universitet 2010 ISSN
8 disse enhedspriser anvendes til estimering af de endelige omkostninger ved indledning af et nyt projekt, repræsenterer det fremkomne budget således det bedste bud på en plausibel projektøkonomi. Fremgangsmåden med anvendelse af erfaringsbaserede enhedspriser og projekter, som forløber i en fastlagt økonomisk struktur fører i sidste ende til mere solide budgetter, som allerede fra begyndelsen af et projekt giver et mere realistisk bud på de endelige projektomkostninger Formel beskrivelse af prisdatabasen og dens virkemåde Nedenfor ndes en mere formel gennemgang af prisdatabasen og dens virkemåde. Vi betragter udelukkende situationen indenfor et givent fag. For den i'te post i det k'te projekt angiver vi de totale omkostninger som O k i. 3.1) Den totale realiserede mængde angives for samme post i samme projekt som De karakteristiske parametre angives som x k i. 3.2) π k 1, π k 2,..., π k s, 3.3) hvor der er s parametre. For nemheds skyld kan parametrene samles i den s-dimensionale vektor ) π k π1, k π2, k..., πs k. 3.4) De totale omkostninger og den totale realiserede mængde afhænger af de karakteristiske parametre Oi k = Oi k π k), x k i = x k i π k). 3.5) Med prisdatabasen beregnes den erfaringsbaserede enhedspris, D i π k ), for den i'te post med et givent valg af karakteristiske parametre som D i π k) = p k=1 p l=1 Õ k i x l i π k), 3.6) π k) hvor der i databasen ndes p projekter, som matcher de valgte værdier for parametrene. Med notationen Õk i π k ) menes, at omkostningerne er prisreguleret hensigtsmæssigt. Dette kan skrives som Õi k π k) Oi k π k) q n0,n, 3.7) hvor q n0,n er en prisopregningsfaktor, der opregner fra projektets prisår, n 0, til det givne år n. Vi har q n0,n = 1 + κ n0,n 0 +1) 1 + κ n0 +1,n 0 +2) 1 + κ n1,n), 3.8) hvor κ i,j angiver de respektive prisindeks. Ved budgettering af et nyt projekt estimeres omkostningen Ei k π k ) ved at multiplicere den beregnede enhedspris 3.6) med omfanget af standardfysik, yi k π k ), som udføres i projektet. Vi har således π k) = D i π k) yi k π k). 3.9) E k i Side 8 af 9 Trafikdage på Aalborg Universitet 2010 ISSN
9 4 Den videre proces Implementeringen af Ny Anlægsbudgettering på baneområdet er planlagt som en længerevarende proces, som vi i skrivende stund bender os midt i. Det er naturligt at betragte processens fremadrettede forløb og de tidsperspektiver, der arbejdes med. Standardstrukturen, som anvendes i Ny Anlægsbudgettering, ligger fast og er taget i anvendelse indenfor ere fag. Ved udgangen af 2010 skal en nyudviklet version af prisdatabasen være implementeret. Den nuværende version af prisdatabasen er en Excelmodel, der er naturligt begrænset af rammerne i Excel, hvorimod den nye model er en business intelligence-softwareløsning baseret på en egentlig database. Applikationen udvikles af en ekstern udvikler, og i skrivende stund forestår en snarlig præsentation og test af den første prototypeversion. Databroer konstrueres i dag individuelt i hvert enkelt projekt i Excel, og der er igangsat et projekt, som skal afklare mulighederne for på sigt at automatisere udarbejdelsen af databroer. Denne udvikling af databro og prisdatabase er en del af den overordnede systemunderstøttelsesplan i Ny Anlægsbudgettering, der skal danne grundlag for en fuld systemunderstøttelse for alle processer, når implementeringen er afsluttet. Side 9 af 9 Trafikdage på Aalborg Universitet 2010 ISSN
Ny anlægsbudgettering på banen. 24.08.10 Præsenteret ved Trafikdage Aalborg af Mads Brandt og Didde Mohr Morberg
Ny anlægsbudgettering på banen 24.08.10 Præsenteret ved Trafikdage Aalborg af Mads Brandt og Didde Mohr Morberg 1 Hvem er vi? Mads Brandt Analytiker, Teknisk Økonomisk Planlægning, Banedanmark Didde Mohr
Læs mereNy anlægsbudgettering. Af Peter Jonasson
Ny anlægsbudgettering Af Peter Jonasson Baggrund Gentagende kritik at budgetteringen af større statslige anlægsprojekter. Både nyere dansk forskning og internationale erfaringer (f.eks. Norge og England)
Læs merebrug af ny anlægsbudgettering
Oktober 2019 Rigsrevisionens notat om beretning om brug af ny anlægsbudgettering i projektet Den nye bane København-Ringsted Fortsat notat til Statsrevisorerne 1 Opfølgning i sagen om brug af ny anlægsbudgettering
Læs mereTalepapir - besvarelse af samrådsspørgsmål A og B om akt. 68 vedr. Vejdirektoratets byggeprojekter. Samrådsspørgsmål A
Finansudvalget 2017-18 Aktstk. 68 endeligt svar på 28 spørgsmål 4 Offentligt TALEMANUSKRIPT Talepapir - besvarelse af samrådsspørgsmål A og B om akt. 68 vedr. Vejdirektoratets byggeprojekter Side 1 af
Læs mereIndstilling om det videre arbejde med grundlaget for en fælles økonomistyringsmodel for Aarhus Universitet
for Indstilling om det videre arbejde med grundlaget for en fælles økonomistyringsmodel for 30. april 2009 for Der er i løbet af 2008 og 2009 udført en række aktiviteter i med henblik på at opnå en økonomistyring
Læs mereEkstern kvalitetssikring af beslutningsgrundlag på niveau 1
Ekstern kvalitetssikring af beslutningsgrundlag på niveau 1 1. Baggrund for den eksterne kvalitetssikring Som led i at sikre det bedst mulige beslutningsgrundlag for Folketingets vedtagelse af store anlægsprojekter
Læs mereNotat til Statsrevisorerne om beretning om budgetoverskridelser i statslige bygge- og anlægsprojekter. August 2009
Notat til Statsrevisorerne om beretning om budgetoverskridelser i statslige bygge- og anlægsprojekter August 2009 RIGSREVISORS NOTAT TIL STATSREVISORERNE I HENHOLD TIL RIGSREVISORLOVENS 18, STK. 4 1 Vedrører:
Læs mereRammerne og indholdet i Transportministeriets nye samfundsøkonomiske manual
Denne artikel er publiceret i det elektroniske tidsskrift Artikler fra Trafikdage på Aalborg Universitet (Proceedings from the Annual Transport Conference at Aalborg University) ISSN 1603-9696 www.trafikdage.dk/artikelarkiv
Læs mereSamrådsspørgsmål. Akt 186
Samrådsspørgsmål Akt 186 Der ønskes en uddybende redegørelse for og en drøftelse af årsagerne til og konsekvenserne af den forventede meget betydelige fordyrelse og forsinkelse af projektet. Svar: Indledning
Læs mereStatsrevisorernes Sekretariat Folketinget Christiansborg 1240 København K
MINISTEREN Statsrevisorernes Sekretariat Folketinget Christiansborg 1240 København K Dato J. nr. 25. november 2015 2015-257 Frederiksholms Kanal 27 F 1220 København K Telefon 41 71 27 00 Vedr. Statsrevisorernes
Læs mereRegeringens kasseeftersyn på itområdet. Juni 2018
Regeringens kasseeftersyn på itområdet Juni 2018 Indhold Resumé 3 1. Indledning 4 2. It-omkostninger 6 3. It-projekter 8 4. It-systemer 10 5. Metode 16 Side 3 af 17 Resumé Der er gennemført en opfølgning
Læs mereIntroduktion til benchmarking af varmevirksomheder
Introduktion til benchmarking af varmevirksomheder APRIL 2019 FORSYNINGSTILSYNET Carl Jacobsens Vej 35 2500 Valby Tlf. 4171 5400 post@forsyningstilsynet.dk www.forsyningstilsynet.dk Side 2/7 FORSYNINGSTILSYNET
Læs mereBudgetopfølgning i SBS
Budgetopfølgning i SBS Vejledning i budgetopfølgning for den budgetansvarlige Version 1.0. Opdateret 3. september 2019 Indhold 1 Indledning... 3 1.1 Processen... 3 1.2 Hvornår... 4 1.3 Forudsætninger...
Læs mereNOTAT. Udkast. [Navn] Ekstern kvalitetssikring af beslutningsgrundlag på niveau 2. 1. Baggrund for den eksterne kvalitetssikring
Udkast NOTAT DEPARTEMENTET [Navn] Dato 17. maj 2011 J. nr. Center for Veje og Broer Karsten Kirk Larsen Telefon 33 92 38 95 kkl@trm.dk Ekstern kvalitetssikring af beslutningsgrundlag på niveau 2 1. Baggrund
Læs mereStrategisk planlægning af reinvesteringer i infrastrukturen
Denne artikel er publiceret i det elektroniske tidsskrift Artikler fra Trafikdage på Aalborg Universitet (Proceedings from the Annual Transport Conference at Aalborg University) ISSN 1603-9696 www.trafikdage.dk/artikelarkiv
Læs mereBanenotat, ny anlægsbudgettering på baneområdet
Banenotat, ny anlægsbudgettering på baneområdet Version 2 af 1. december 2010 1. Indledning... 3 2. Fasemodel... 3 3. Fælles tværgående datastruktur... 3 Standardtilbudslister... 6 Principper for vedligeholdelse
Læs mereAnlægsbudgettering i SBS
Anlægsbudgettering i SBS Grundlæggende vejledning i anlægsbudgettering for den budgetansvarlige Version 1.0. Opdateret 28. juni 2019 Indhold 1 Indledning... 3 1.1 Processen... 3 1.2 Hvornår... 4 1.3 Forudsætninger...
Læs mereImplementering af ny anlægsbudgettering. Helle Hagen Blæsbjerg Fagkoordinator, Anlægsanalyse
Implementering af ny anlægsbudgettering Helle Hagen Blæsbjerg Fagkoordinator, Anlægsanalyse Baggrunden for ny anlægsbudgettering Gentagende kritik af budgetteringen af større statslige anlægsprojekter.
Læs mereØkonomistyring i staten
Økonomistyring i staten Del 1 Målbillede Version 1.0 Januar 2014 Indhold 1 Indledning 3 1.1 Formål med vejledningen 3 1.2 Opdatering 3 1.3 Behovet for god økonomistyring i staten 3 1.4 Økonomistyring i
Læs mereAdministrationens kommentarer til revisionens afsluttende beretning for regnskab 2010
Dato: 12. september 2011 Brevid: 1477655 Administrationens kommentarer til revisionens afsluttende beretning for regnskab 2010 Indledning Regionen har modtaget den afsluttende revisionsberetning for 2010
Læs mereGodkendelse af rapport om tværgående analyse af ressourcetunge enkeltforløb
Punkt 9. Godkendelse af rapport om tværgående analyse af ressourcetunge enkeltforløb 2016-024322 Sundheds- og Kulturforvaltningen indstiller, at Sundheds- og Kulturudvalget godkender rapport om tværgående
Læs mereAnlægsbudgettering i SBS
Anlægsbudgettering i SBS Udvidet vejledning i anlægsbudgettering for den budgetansvarlige Version 1.0 Opdateret 28. juni 2019 Indhold 1 Indledning... 3 1.1 Processen... 3 1.2 Hvornår... 4 1.3 Forudsætninger...
Læs mereSPORBESKRIVELSE FOR ØKONOMISTYRINGSSPORET
SPORBESKRIVELSE FOR ØKONOMISTYRINGSSPORET Sporbeskrivelse for Dokumentkontrol Revisionshistorik Ændringer: Ændrings dato Hvad er der blevet ændret 11062008 Dokument oprettet Distribution Dette dokument
Læs mereRapport Hvidovre Kommune Fortovsregistrering April 2011
Rapport Hvidovre Kommune April 2011 Udgivelsesdato : 14. april 2011 Projekt : 22.0011.02 Udarbejdet : Ulrike Klasterer Kontrolleret : Erling Kristiansen Godkendt : Erling Kristiansen Hvidovre Kommune 1
Læs mereVejledning - Udarbejdelse af gevinstdiagram
Vejledning - Udarbejdelse af gevinstdiagram Maj 2015 INDHOLD 1. INDLEDNING... 1 1.1 FORMÅL... 1 1.2 VEJLEDNINGENS SAMMENHÆNG MED DEN FÆLLESSTATSLIGE IT-PROJEKTMODEL... 1 1.3 GEVINSTDIAGRAMMET... 2 1.4
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 95, d. 12. juni 2018 Pkt. 8. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 95, d. 12. juni 2018 Pkt. 8. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 1. JUNI 2018 Vedr. Prioritering af strategi 2023-projekter og det samlede arbejde
Læs merePrincipper for sammenlægning af anlægsselskabet Aarhus Letbane I/S og drifts- og infrastrukturselskabet Aarhus Letbane Drift I/S
Principper for sammenlægning af anlægsselskabet Aarhus Letbane I/S og drifts- og infrastrukturselskabet Aarhus Letbane Drift I/S Baggrund og forudsætninger Aarhus Letbane I/S blev stiftet i 2012 med baggrund
Læs mereUngeanalyse. En analyse af ungegruppen i Roskilde Jobcenter. Udarbejdet af Henriette Roth og Frederik Düring
Ungeanalyse En analyse af ungegruppen i Roskilde Jobcenter Udarbejdet af Henriette Roth og Frederik Düring Indledning Målet med målgruppeanalysen har været at få et overblik over ungegruppen i Roskilde
Læs mereNotat til Statsrevisorerne om beretning om Jernbanetilsynet. April 2008
Notat til Statsrevisorerne om beretning om Jernbanetilsynet April 2008 RIGSREVISORS FORTSATTE NOTAT TIL STATSREVISORERNE 1 Opfølgning i sagen om Jernbanetilsynet (beretning nr. 4/03) 31. marts 2008 RN
Læs mereBilag 3 FODS 8.2, Fuldt Digital Lokalplaner Kravspecifikation.
HLA 11. juli 2012 Bilag 3 FODS 8.2, Fuldt Digital Lokalplaner Kravspecifikation. Dette notat indeholder kravspecifikationen til offentligt udbud vedrørende Fuldt Digitale Planer og udgør således bilag
Læs mereUniversity of Copenhagen. Notat om statistisk inferens Larsen, Martin Vinæs. Publication date: Document Version Peer-review version
university of copenhagen University of Copenhagen Notat om statistisk inferens Larsen, Martin Vinæs Publication date: 2014 Document Version Peer-review version Citation for published version (APA): Larsen,
Læs mereNotat til Statsrevisorerne om beretning om udviklingen af de nationale test. Juni 2010
Notat til Statsrevisorerne om beretning om udviklingen af de nationale test Juni 2010 RIGSREVISORS NOTAT TIL STATSREVISORERNE I HENHOLD TIL RIGSREVISORLOVENS 18, STK. 4 1 Vedrører: Statsrevisorernes beretning
Læs mereVejledning - Udarbejdelse af gevinstdiagram
Vejledning - Udarbejdelse af gevinstdiagram Januar 2014 INDHOLD 1. INDLEDNING... 1 1.1 FORMÅL... 1 1.2 VEJLEDNINGENS SAMMENHÆNG MED DEN FÆLLESSTATSLIGE IT-PROJEKTMODEL... 1 1.3 GEVINSTDIAGRAMMET... 2 1.4
Læs merea. Finansministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til at igangsætte etableringen af et fællesstatsligt
Aktstykke nr. 133 Folketinget 2016-17 133 Finansministeriet. København, den 12. januar 2016. a. Finansministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til at igangsætte etableringen af et fællesstatsligt
Læs mereMatricer og lineære ligningssystemer
Matricer og lineære ligningssystemer Grete Ridder Ebbesen Virum Gymnasium Indhold 1 Matricer 11 Grundlæggende begreber 1 Regning med matricer 3 13 Kvadratiske matricer og determinant 9 14 Invers matrix
Læs mereKøge Kommune. Analyse af økonomi og likviditet i den selvejende institution. Køge Kommune Analyse af økonomi og likviditet i Torpgården
INDLEVELSE SKABER UDVIKLING Køge Kommune Analyse af økonomi og likviditet i den selvejende institution Torpgården WWW.BDO.DK WWW.BDO.DK INDLEVELSE SKABER UDVIKLING 0 1 Indledning Vi har udført en vurdering
Læs mereForslag til ny struktur - overblik
BESKRIVELSESVÆRKTØJ Forslag til ny struktur - overblik Den korte version Udarbejdet af Molio 2018-03-01 Høringsversion Molio 2018 1 Indledning og formål Molio ønsker at omlægge beskrivelsesværktøjets struktur.
Læs mereMåneds- og udgiftsopfølgning for budgetansvarlige
Måneds- og udgiftsopfølgning for budgetansvarlige Indledning Denne vejledning gennemgår de opgaver, du som budgetlægger skal udføre i forbindelse med en måneds- eller udgiftsopfølgning (herefter opfølgning).
Læs mereSocialtilsyn Afrapportering af auditforløb på plejefamilieområdet. Auditforløb 16.3
Socialtilsyn Afrapportering af auditforløb på plejefamilieområdet Auditforløb 16.3 Marts - april 2016 Publikationen er udgivet af Socialstyrelsen Edisonsvej 18, 1. 5000 Odense C Tlf: 72 42 37 00 E-mail:
Læs mereProdukt- beskrivelse C A P T Y S T P P M / P R O D U K T B E S K R I V E L S E Project Portfolio Management 1
Produktbeskrivelse C Project A P T Y S T P Portfolio P M / P R O D U Management K T B E S K R I V E L S E 1 Traditionel projektporteføljestyring løser ikke problemet med budgetoverskridelser Det er velkendt,
Læs mereNOTAT. Projekt om rejsetidsvariabilitet
NOTAT Dato J. nr. 15. oktober 2015 2015-1850 Projekt om rejsetidsvariabilitet Den stigende mængde trafik på vejene giver mere udbredt trængsel, som medfører dels en stigning i de gennemsnitlige rejsetider,
Læs mereSikkerhedsanbefaling. Forholdsregler ved ophør af serviceopdateringer til Windows XP Embedded
Sikkerhedsanbefaling Forholdsregler ved ophør af serviceopdateringer til Windows XP Embedded Juli 2014 Indledning Microsoft har annonceret, at selskabet den 31. december 2016 frigiver den sidste serviceopdatering
Læs mereSamfundsøkonomiske gevinster ved samtidig projektgennemførelse af store anlægsprojekter
Udvidet resumé 37 Samfundsøkonomiske gevinster ved samtidig projektgennemførelse af store anlægsprojekter - med ny bane og motorvejsudvidelse på Vestfyn som illustrativt eksempel Ole Kveiborg, COWI A/S,
Læs mereBedre adgang til udbud for små og mellemstore virksomheder
VELFUNGERENDE MARKEDER 05 2017 Bedre adgang til udbud for små og mellemstore virksomheder Offentlige ordregivere gennemfører årligt op imod 3.000 EU-udbud i Danmark. Konkurrencen om opgaverne bidrager
Læs mere1. Intoduktion. Undervisningsnoter til Øvelse i Paneldata
1 Intoduktion Før man springer ud i en øvelse om paneldata og panelmodeller, kan det selvfølgelig være rart at have en fornemmelse af, hvorfor de er så vigtige i moderne mikro-økonometri, og hvorfor de
Læs mereRedegørelse: Ejendomme med ingen betaling af ejendomsværdiskat
Skatteudvalget 2018-19 SAU Alm.del - Bilag 171 Offentligt Notat 13. marts 2019 J.nr. 18-1908913 Redegørelse: Ejendomme med ingen betaling af ejendomsværdiskat og / eller grundskyld Sammenfatning af sagen
Læs mereNotat til Statsrevisorerne om beretning om sygehusenes økonomi i Juni 2011
Notat til Statsrevisorerne om beretning om sygehusenes økonomi i 2009 Juni 2011 RIGSREVISORS NOTAT TIL STATSREVISORERNE I HENHOLD TIL RIGSREVISORLOVENS 18, STK. 4 1 Vedrører: Statsrevisorernes beretning
Læs mereUdgiftsopfølgning i SBS for institutioner
Udgiftsopfølgning i SBS for institutioner Vejledning i udarbejdelse af bidrag til udgiftsopfølgning for institutioner Version 1.1. Opdateret 17. oktober 2019 Indhold 1 Indledning... 3 1.1 Processen...
Læs mere5. Afvigelser i stamdata fravær... 9
Indholdsfortegnelse 1. Indledning... 2 2. Gennemgang af afvigelser... 3 3. Personale... 3 3.1 Ansatte i KMD der ikke findes i FLIS... 4 3.1.1 Fejl i kodning... 4 3.1.2 Frasortering af lønperioder der ligger
Læs mereRisiko-regneark Planteproduktion
Risiko-regneark Planteproduktion Introduktion og en kortfattet vejledning Videncentret for Landbrug, september 2011 Denne vejledning er baseret på regnearkets version 1.5, som findes og kan downloades
Læs mereRigsrevisionens notat om beretning om ministeriernes aktstykker om investeringsprojekter til Folketingets Finansudvalg
Rigsrevisionens notat om beretning om ministeriernes aktstykker om investeringsprojekter til Folketingets Finansudvalg Februar 2018 FORTSAT NOTAT TIL STATSREVISORERNE 1 Opfølgning i sagen om ministeriernes
Læs mereAftalestyringskoncept for Syddjurs Kommune
1 of 6 26-11-2015 Sagsnummer.: 14/37310 Aftalestyringskoncept for Syddjurs Kommune Indledning Dialogbaseret aftalestyring er et af de centrale styringsværktøjer i Syddjurs Kommune, der er baseret på dialog
Læs mereEffektiviseringsstrategi
Allerød Kommune Effektiviseringsstrategi 2017-20 Maj 2016 1 Indledning Med afsæt i Allerød Kommunes vision Fælles udvikling i Balance, præsenteres hermed kommunens effektiviseringsstrategi. Fælles - ved
Læs mereSPAM-mails. ERFA & Søren Noah s A4-Ark 2010. Køber varer via spam-mails. Læser spam-mails. Modtager over 40 spam-mails pr. dag. Modtager spam hver dag
SPAM-mails Køber varer via spam-mails Læser spam-mails Modtager over 40 spam-mails pr. dag Modtager spam hver dag 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 ERFA & Søren Noah s A4-Ark 2010 Datapræsentation: lav flotte
Læs mereVEJLEDNING MODEL TIL BRUG VED VUR- DERING AF NYBYG VS. RE- NOVERING
VEJLEDNING MODEL TIL BRUG VED VUR- DERING AF NYBYG VS. RE- NOVERING 1. Formål med modellen et værktøj til totaløkonomisk vurdering Formålet med modellen er at skabe et nemt og anvendeligt værktøj til simulering
Læs mereBeretning til Statsrevisorerne om brug af ny anlægsbudgettering i projektet Den nye bane København- Ringsted. September 2015
Beretning til Statsrevisorerne om brug af ny anlægsbudgettering i projektet Den nye bane København- Ringsted September 2015 BERETNING OM BRUG AF NY ANLÆGSBUDGETTERING I PROJEKTET DEN NYE BANE KØBENHAVN-RINGSTED
Læs mereBystrategisk kortlægning en naturlig del af fremtidige beslutningsgrundlag.
Denne artikel er publiceret i det elektroniske tidsskrift Artikler fra Trafikdage på Aalborg Universitet (Proceedings from the Annual Transport Conference at Aalborg University) ISSN 1603-9696 www.trafikdage.dk/artikelarkiv
Læs mereUddannelsesberetning
Uddannelsesberetning Formål og beskrivelse af anvendelse Formål Uddannelsesberetningen er et formaliseret værktøj til opfølgning på Syddansk Universitets kvalitetspolitik. Uddannelsesberetningen bidrager
Læs mereSimulering af stokastiske fænomener med Excel
Simulering af stokastiske fænomener med Excel John Andersen, Læreruddannelsen i Aarhus, VIA Det kan være en ret krævende læreproces at udvikle fornemmelse for mange begreber fra sandsynlighedsregningen
Læs mereRapportprocesflow i SBS
Rapportprocesflow i SBS Vejledning til opsætning og vedligehold af rapportprocesflow i SBS Version 1.1. Opdateret d. 17. oktober 2019 Indhold 1 Indledning... 3 1.1 Processen... 3 1.2 Forudsætninger...
Læs mereKort vejledning i anvendelse af NFA s spørgeskema om social kapital på arbejdspladsen
Kort vejledning i anvendelse af NFA s spørgeskema om social kapital på arbejdspladsen Seniorforsker Vilhelm Borg Det Nationale Forskningscenter for Arbejdsmiljø November 2014, 1.udgave I denne vejledning
Læs mereMålbillede for sammenhængende systemlandskab i signalprogrammet. 19. juni 2018
Målbillede for sammenhængende systemlandskab i signalprogrammet 19. juni 2018 1 Effekt Introduktion Opstilling af målbillede Målbilledet for sammenhængende systemlandskab af styringen i Signalprogrammet
Læs mereKLARMELD ET KONTRAKTARBEJDE
DATO DOKUMENT SAGSBEHANDLER MAIL TELEFON 17. december 2015 Version 1.2 JobManager supporten Jobmanager@vd.dk 7244 7300 KLARMELD ET KONTRAKTARBEJDE ENTREPRENØR Guldalderen 12 2640 Hedehusene vd@vd.dk EAN
Læs mereKLARMELD ET KONTRAKTARBEJDE
DATO DOKUMENT SAGSBEHANDLER MAIL TELEFON 8. april 2016 Version 1.3 JobManager supporten Jobmanager@vd.dk 7244 7300 KLARMELD ET KONTRAKTARBEJDE ENTREPRENØR Guldalderen 12 2640 Hedehusene vd@vd.dk EAN 5798000893450
Læs mereFig. 1 Billede af de 60 terninger på mit skrivebord
Simulation af χ 2 - fordeling John Andersen Introduktion En dag kastede jeg 60 terninger Fig. 1 Billede af de 60 terninger på mit skrivebord For at danne mig et billede af hyppighederne flyttede jeg rundt
Læs mereNotat. 3. januar Økonomi. Visionspolitikkernes rolle i Randersmodellen
Notat Forvaltning: Økonomi Dato: J.nr.: Br.nr.: 3. januar 2011 Udfærdiget af: AlC Vedrørende: Visionspolitikker 2010 13 Proces og indhold Visionspolitikkernes rolle i Randersmodellen Byrådet vedtog i juni
Læs mereTil ØU. Sagsnr Dokumentnr Sagsbehandler Anna Hesseldahl Larsen
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Koncernservice NOTAT Til ØU ØU aflæggerbord 30/8 2016: Optimering og kvalitetsudvikling på løn- og personaleområdet, finansiering af handlingsplan til sikring af
Læs mereSammenfatning opmålingsprojekter
22. januar 2014 Sammenfatning opmålingsprojekter cuneco projektnummer: 14 021 Standardiserede og digitaliserede tilbudslister 14 031 Specifikation af data til tilbudsgivning 14 041 Måleregler [FORELØBIG
Læs mereEkstern validering af Kriminalforsorgens reorganiseringsforslag
Ekstern validering af Kriminalforsorgens reorganiseringsforslag Uddrag fra Implements rapport 13. august 2013 Indhold Formål Fremgangsmåde og metode Rapportens indhold Implements konklusioner Kan reorganiseringsforslaget
Læs mereCCS Formål Produktblad December 2015
CCS Formål Produktblad December 2015 Kolofon 2015-12-14
Læs mereVejledning til udtræk fra UNIK (Version: UNIK Bolig 4)
Vejledning til udtræk fra UNIK (Version: UNIK Bolig 4) Udtræk af data fra UNIK skal ske ved at danne rapporter. I UNIK er der mulighed for at danne tre forskellige slags rapporter: 1) Fastprogrammerede
Læs mereWorkshop: Anvendelse af samfundsøkonomisk metode i transportsektoren. Tidspunkt: Tirsdag den 27. august 2002, kl. 9.00-12.20
Trafikministeriet Notat Workshop på Trafikdagene 2002 Dato J.nr. Sagsbeh. Org. enhed : 8. oktober 2002 : 106-49 : TLJ, lokaltelefon 24367 : Planlægningskontoret Workshop: Anvendelse af samfundsøkonomisk
Læs mereGuide til SoA-dokumentet - Statement of Applicability. August 2014
Guide til SoA-dokumentet - Statement of Applicability August 2014 Guide til SoA-dokumentet - Statement of Applicability Udgivet august 2014 Udgivet af Digitaliseringsstyrelsen Publikationen er kun udgivet
Læs mereNotat til Statsrevisorerne om beretning om genopretning af jernbaneinfrastrukturen. Marts 2013
Notat til Statsrevisorerne om beretning om genopretning af jernbaneinfrastrukturen Marts 2013 RIGSREVISORS FORTSATTE NOTAT TIL STATSREVISORERNE 1 Opfølgning i sagen om genopretning af jernbaneinfrastrukturen
Læs mereEffektiv anvendelse af hjemmepleje og plejecentre
Effektiv anvendelse af hjemmepleje og plejecentre - Benchmarkinging og beregning af potentialer Formål og afgrænsning Antallet af 70+-årige forventes at stige med 37 % over de næste ti år. Dette er en
Læs mereUdeladelse af én observation. Note til kapitlerne 4, 5 og 6
Udeladelse af én observation Note til kapitlerne 4, 5 og 6 I de følgende resultater 1-10 bevises en række resultater, der alle vedrører udeladelse af én observation. Derved bevises og uddybes en række
Læs mereLars Andersen: Anvendelse af statistik. Notat om deskriptiv statistik, χ 2 -test og Goodness of Fit test.
Lars Andersen: Anvendelse af statistik. Notat om deskriptiv statistik, χ -test og Goodness of Fit test. Anvendelser af statistik Statistik er et levende og fascinerende emne, men at læse om det er alt
Læs mereSBS - Det Statslige Budgetsystem
SBS - Det Statslige Budgetsystem I perioden juni 2017 til december 2018 bistod Vision Managements konsulenter Moderniseringsstyrelsen med fastlæggelse af de forretningsmæssige processer, udvikling og test
Læs mereNOTAT. Principper Princippet bag modellen er, at:
NOTAT DEMOGRAFIREGULERING PÅ DAGTILBUDSOMRÅDET Nærværende notat beskriver en foreslået model for justering af dele af budgettet til dagtilbudsområdet for den demografiske udvikling. Resultaterne af modellen
Læs mereVejledning til formidling af ledelsesinformation
Vejledning til formidling af ledelsesinformation Formidlingen betyder meget for at opnå en god og hensigtsmæssig anvendelse af ledelsesinformation. Derfor anbefales det, at formidlingen tilrettelægges
Læs mereFagkompasset den nye visualisering af Fælles Mål. Indhold
Fagkompasset den nye visualisering af Fælles Mål I denne manual finder du to gennemgange af det nye element: Fagkompasset, der er udviklet for at tage de første skridt hen mod en lempet tilgang ift. bindingerne
Læs mere1 Ensidet variansanalyse(kvantitativt outcome) - sammenligning af flere grupper(kvalitativ
Indhold 1 Ensidet variansanalyse(kvantitativt outcome) - sammenligning af flere grupper(kvalitativ exposure) 2 1.1 Variation indenfor og mellem grupper.......................... 2 1.2 F-test for ingen
Læs mereOm boligpriserne - En opfølgning
Danmarks Statistik MODELGRUPPEN Arbejdspapir* Peter Agger Troelsen 18. oktober 13 Om boligpriserne - En opfølgning Resumé: Nærværende papir sammenligner ADAMs boligprisindeks, som er Danmarks Statistik
Læs mereKontrolstatistik dokumentation Vandkemi
Kontrolstatistik dokumentation Vandkemi Version: 1 Sidst revideret: januar 2013 Emne: vandkemi (vandløb, sø, marin) Dato: Jan. 2013 Filer: Periode: Kørsel af program: Input data: Aggregeringsniveau: (Navn
Læs mereAnalyser om alternativer for Bispeengbuen
Opgavebeskrivelse: Analyser om alternativer for Bispeengbuen Baggrund Bispeengbuen skal omkring 2020 levetidsforlænges med 55 år. Men staten er åben overfor at drøfte en overdragelse af Bispeengbuen, da
Læs mereIndholdsfortegnelse. Vejbetjening af erhvervscenter i Vemmelev - østvendte ramper ved Bildsøvej m.m. Slagelse Kommune. Trafiktekniske vurderinger
Slagelse Kommune Vejbetjening af erhvervscenter i Vemmelev - østvendte ramper ved Bildsøvej mm Trafiktekniske vurderinger COWI A/S Parallelvej 2 2800 Kongens Lyngby Telefon 45 97 22 11 Telefax 45 97 22
Læs meregrupper(kvalitativ exposure) Variation indenfor og mellem grupper F-test for ingen effekt AnovaTabel Beregning af p-værdi i F-fordelingen
1 Ensidet variansanalyse(kvantitativt outcome) - sammenligning af flere grupper(kvalitativ exposure) Variation indenfor og mellem grupper F-test for ingen effekt AnovaTabel Beregning af p-værdi i F-fordelingen
Læs mereStorstrømsbroen Entreprise Totalentreprise
TAG - Tilbuds- og afregningsgrundlag Storstrømsbroen Entreprise 93200.001 Totalentreprise Maj 2017 93200.001 Storstrømsbroen REV SIDE TAG - Tilbuds- og afregningsgrundlag 02 1 af 4 Indholdsfortegnelse
Læs mereLEVERANCE 1.3. Model for kvalitetssikring
LEVERANCE 1.3 Model for kvalitetssikring Udarbejdelse af kvalitetssikringsmodel, krav til open source kode og dokumentation og godkendelsesprocedurer m.v. Samt fokus på understøttelse af CE-mærkning. 1
Læs mereBrugergrænseflader i VSU
28-10-09 Side 1/5 Brugergrænseflader i Dette notat giver et praktisk eksempel på, hvordan brugergrænsefladen kan håndteres i. Notatet er en konsekvens af en lidt overfladisk beskrivelse i [B&D00] samt
Læs mereRegion Hovedstaden Nye anlæg for affald, regn og spildevand på Glostrup Hospital som OPP. Appendiks Nedslagsberegninger
Region Hovedstaden Nye anlæg for affald, regn og spildevand på Glostrup Hospital som OPP Appendiks 3.02 Nedslagsberegninger Indholdsfortegnelse 1. 2. Metodiske overvejelser... 2 1.1 Introduktion... 2 1.2
Læs mereNovember Rigsrevisionens notat om beretning om. besparelsespotentialet ved obligatorisk Digital Post på ca. 1 mia. kr.
November 2018 Rigsrevisionens notat om beretning om besparelsespotentialet ved obligatorisk Digital Post på ca. 1 mia. kr. om året Fortsat notat til Statsrevisorerne 1 Opfølgning i sagen om besparelsespotentialet
Læs mereNotat med forslag til reviderede tildelingsmodeller.
Notat med forslag til reviderede tildelingsmodeller. Indledning Notatet præsenterer tre forskellige modeller for, hvordan Billund Kommune fremadrettet kan tildele budgettet til daginstitutioner. Billund
Læs mereMarts 2019 AFTALE. Bilag 2. Ydelsesbeskrivelse for IKT-bygherrerådgiveren. om teknisk rådgivning og bistand (IKT-bygherrerådgivning)
Marts 2019 AFTALE om teknisk rådgivning og bistand (IKT-bygherrerådgivning) Bilag 2. Ydelsesbeskrivelse for IKT-bygherrerådgiveren Bilag 2 - Ydelsesbeskrivelse for IKT-bygherrerådgiveren AlmenNet, Studeistrædet
Læs mereKundernes tilfredshed med skadesforsikringsselskaberne i Danmark
[0] Dansk KundeIndex 2003 skadesforsikring Kundernes tilfredshed med skadesforsikringsselskaberne i Danmark Hovedresultater Indledning og metode For tredje år i træk gennemføres en samlet kundetilfredshedsundersøgelse
Læs mereTILLÆG TIL ANALYSE BUDGETBLOKKE TIL EFFEKTIVISERING AF FAMILIEOMRÅDET I RANDERS KOMMUNE
TILLÆG TIL ANALYSE BUDGETBLOKKE TIL EFFEKTIVISERING AF FAMILIEOMRÅDET I RANDERS KOMMUNE INDLEDNING OG BAGGRUND AFGRÆNSNING AF ANALYSESPORET Familieområdet i Randers har, som det er vist i den udførte benchmarkinganalyse
Læs mereAktstykke nr. 135 Folketinget Afgjort den 23. juni Transport- og Bygningsministeriet. København, den 22. juni 2016.
Aktstykke nr. 135 Folketinget 2015-16 Afgjort den 23. juni 2016 135 Transport- og Bygningsministeriet. København, den 22. juni 2016. a. Transport- og Bygningsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets
Læs mereInformationsfoldere. Kontrakt- og leverandørstyringsværktøj. April 2018
Informationsfoldere Kontrakt- og leverandørstyringsværktøj April 2018 KONTRAKTBIBLIOTEK 2 Kontrakt- og leverandørstyringsværktøj Kontor eller styrelse 1 Kontor eller styrelse 2 Kontor eller styrelse 3
Læs mere