Registreret Revisor - FRR Erling G. Jensen, Tofthøjvej 11B, 9280 Storvorde, tlf.: 98 31 88 55, fax: 98 31 77 88, mobil: 40 33 99 88, e-mail: egj@egj-revision.dk Årsrapport for 2011 for Egense Nord Digelaug Egense Hjørnet 25, Egense 9280 Storvorde CVR-NR. 32385184
Forelagt og godkendt på den ordinære generalforsamling afholdt den / 2012 Dirigent ----------------------------
Indholdsfortegnelse Side Indehaverens påtegning 3 Revisorerklæring 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance pr. 31/12-2011 7 Specifikationer 9 (R01A) Side 2
Indehaverens påtegning Undertegnede erklærer herved at være gjort bekendt med efterfølgende revisorerklæring samt driftsøkonomisk årsrapport for vor virksomhed Egense Nord Digelaug. Årsrapporten indeholder efter min opfattelse de nødvendige oplysninger til bedømmelse af virksomhedens driftsresultat for regnskabsåret og den økonomiske stilling pr. 31/12-2011. Der er ikke i tiden efter regnskabsårets udløb indtruffet begivenheder, som i væsentlig grad vil kunne påvirke virksomhedens økonomiske stilling, og som der ikke allerde er taget hensyn til ved rapportens udarbejdelse Indeværende regnskabsårs bilag og de forrige 5 års regnskabsmateriale er tilstede og opbevares fortsat på forsvarlig og betryggende måde. Om forpligtelser kan iøvrigt oplyses følgende: Der er ikke påtaget kautions-, veksel-, eller andre forpligtelser, der ikke fremgår af årsrapporten. Der verserer ikke retssager eller andre forhold, herunder erstatningssager, som indebærer risiko for v irksomheden. Der er tegnet de i lovgivningen krævede forsikringer, og dækning udover disse er foretaget på grundlag af en vurdering af risikoforhold. Egense, den 22. marts 2011 Side 3
Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Digelauget er ikke længere omfattet af momspligt. Indtægtskriterier Indtægterne medtages i det år, hvor levering har fundet sted. Skatter, herunder eventualforpligtelse Virksomheden er ikke skattepligtig Materielle anlægsaktiver Foreningens ledelse har valgt at føre årets udgifter til renovering af digerne i driftsregnskabet Gæld er medtaget til aktuel nominel værdi Side 4
Revisorerklæring Den uafhængige revisor erklæring om gennemgang Indledning Vi har efter aftale udført gennemgang af årsrapporten for perioden 1/1-2011 - 31/12-2011 for virksomheden Egense Nord Digelaug ved. Virksomhedens ejer har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vores gennemgang at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Vi har ikke foretaget revision. Den udførte gennemgang. Vi har udført gennemgangen i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om review. Denne standard kræver, at vi tilrettelægger og foretager gennemgangen med henblik på at opnå en begrænset grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En gennemgang er begrænset til primært at rette forespørgsler til virksomhedens ejer - samt analyser af regnskabstal og giver derfor mindre sikkerhed end revision. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at årsrapporten giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31/12-2011 - samt at resultat for indeværende regnskabsår er i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger Der mangler bilag vedr. enkelte posteringer - i disse tilfælde er oplysningerne fra netbanken anvendt Storvorde, den 16. februar 2012 Revisionsanpartsselskabet, Erling G. Jensen Erling G. Jensen registreret revisor - FSR - Danske Revisorer Side 5
Resultatopgørelse for 2011 Spec. 2011 2010 1 NETTOOMSÆTNING... 304.700 1.024.000 VARIABLE OMKOSTNINGER 2 Vareforbrug... -677.153-30.875 3 Lønomkostninger... -14.000-14.000 Variable omkostninger i alt... -691.153-44.875 DÆKNINGSBIDRAG... -386.453 979.125 KAPACITETSOMKOSTNINGER 4 Administrationsomkostninger... -18.485-18.125 Kapacitetsomkostninger i alt... -18.485-18.125 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER... -404.938 961.000 FINANSIERING 5 Finansieringsindtægter... 0 41 6 Finansieringsudgifter... -22.874-39.351 Finansiering i alt... -22.874-39.310 ÅRETS RESULTAT... -427.812 921.690 Side 6
Balance 31. december 2011 Spec. 2011 2010 PASSIVER EGENKAPITAL 7 Egenkapital primo... -16.855-938.544 Periodens resultat... -427.812 921.690 Egenkapital i alt... -444.667-16.854 GÆLD Kortfristet gæld 8 Kreditinstitutter... 444.667 16.855 Kortfristet gæld i alt... 444.667 16.855 GÆLD I ALT... 444.667 16.855 PASSIVER I ALT... 0 0 Side 7
Specifikationer Spec. 2011 2010 1 NETTOOMSÆTNING Indbetalte lodsejerbidrag... 306.300 1.024.000 Tilbagebetalt bidrag... -1.600 0 NETTOOMSÆTNING i alt... 304.700 1.024.000 2 Vareforbrug Vedligeholdelse af diger... -670.163-30.875 Skadedyrsbekæmpelse... -6.990 0 Vareforbrug i alt... -677.153-30.875 3 Lønomkostninger Honorar bestyrelse... -14.000-14.000 Lønomkostninger i alt... -14.000-14.000 4 Administrationsomkostninger Web- og domæneudgifter... -330-330 Bestyrelsesmøder og generalforsamling... -4.492-4.545 Porto... -288 0 Porto, trykning udsendelser vedr. generalforsamlingen... -8.000-8.000 Revisorhonorar... -4.875-4.750 Kontingenter... -500-500 Side 8
Specifikationer Spec. 2011 2010 Administrationsomkostninger i alt... -18.485-18.125 5 Finansieringsindtægter Renter, pengeinstitutter... 0 41 Finansieringsindtægter i alt... 0 41 6 Finansieringsudgifter Renter kassekredit... -22.874-39.351 Finansieringsudgifter i alt... -22.874-39.351 7 Egenkapital primo Egenkapital, primo... -16.855-938.544 Egenkapital primo i alt... -16.855-938.544 8 Kreditinstitutter Hals Sparekasse 000-01-55934... 444.667 16.855 Kreditinstitutter i alt... 444.667 16.855 Side 9