BØGBALLE FRISKOLE ÅRSRAPPORT

Tlf: 96 26 38 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Herning@bdo.dk Markedspladsen 2, Box 1037 www.bdo.dk DK-7400 Herning CVR-nr. 20 22 26 70 BØGBALLE FRISKOLE ÅRSRAPPORT 2010 SKOLEKODE 613.008

1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsespåtegning og tro og love erklæring 2 Den uafhængige revisors påtegning 3-4 Generelle oplysninger om skolen Generelle oplysninger om skolen 5 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal 6-7 Ledelsesberetning 8-9 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis 10-11 Resultatopgørelse 12 Balance 13 Pengestrømsopgørelse 14 Noter 15-23 Særlige specifikationer 24 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 LEDELSESPÅTEGNING OG TRO OG LOVE ERKLÆRING Bestyrelsen og skolelederen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2010 for Bøgballe Friskole. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for de frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler, ligesom det er vores opfattelse, at vi har taget skyldige økonomiske hensyn ved skolens forvaltning. Årsrapporten indstilles til generalforsamlings godkendelse. Bøgballe, den 7. februar 2011 Skoleleder: Bent Vestergaard Bestyrelsen erklærer samtidig på tro og love at opfylde habilitetskravene i 5, stk. 6 og 7, i lov om friskoler og private grundskoler nr. 705 af 3. juli 2009. Revisors revision omfatter ikke habilitetserklæringen. Bestyrelsens medlemmer: Jørgen Mejlvang Formand Bodil Jensen Anja Kaas Paul Blond Mary-Anne Brixen Karsten Toudahl

3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til ledelsen af Bøgballe Friskole Påtegning på årsregnskab og ledelsesberetning Vi har revideret årsregnskabet og ledelsesberetningen for Bøgballe Friskole for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse ekskl. budgettal, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet og ledelsesberetningen udarbejdes efter lov om frie grundskoler nr. 705 af 3. juli 2009 og bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for de frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). De i resultatopgørelsen viste budgettal er ikke omfattet af vores revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet og ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, og en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab og en ledelsesberetning uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet og ledelsesberetningen på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jf. Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr. 1188 af 8. december 2008 om revision og tilskudskontrol m.m. ved frie grundskoler (revisionsbekendtgørelsen). Ovenfor nævnte standarder og revisionsbekendtgørelse kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet og ledelsesberetningen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet og ledelsesberetningen. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet og ledelsesberetningen, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for skolens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, samt for udarbejdelse af en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af skolens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet og ledelsesberetningen. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010 i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, samt at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Det er endvidere vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af skolens årsregnskab og ledelsesberetning for 1. januar - 31. december 2010 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af skolen, og at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater er dokumenterede og dækkende i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Ledelsens ansvar Skolens ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved skolens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, jf. revisionsbekendtgørelsen har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om skolen har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vi har endvidere stikprøvevist gennemgået skolens rapportering i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, og at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i regnskabsår 1. januar - 31. december 2010 på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, eller at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater ikke er dokumenterede eller i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Herning, den 7. februar 2011 B D O Statsautoriseret revisionsaktieselskab Torben Hvidbjerg Statsautoriseret revisor

5 GENERELLE OPLYSNINGER OM SKOLEN Skolen Bøgballe Friskole Fælledvej 24, Bøgballe 7171 Uldum Telefon 75 89 32 56 Telefax 75 89 30 78 Hjemmeside www.boegballefriskole.dk E-mail: boegballe.friskole.613008@skolekom.dk Skolekode 613.008 Skolen er en selvejende institution med hjemsted i Hedensted Kommune. Formål Skolens formål er ifølge dens vedtægter ( 2): Institutionens formål er at drive en friskole efter de til enhver tid gældende love og andre retsforeskrifter for friskoler og private grundskoler mv. Skolens formål er i øvrigt at udøve skolevirksomhed på evangelisk-luthersk grundlag, hvor der gives en fuldt ud tidssvarende undervisning i alle fag, men hvor der samtidig lægges særlig vægt på kristendomsundervisningen. Bestyrelse Jørgen Mejlvang, formand Hedensted Skovvej 10, 8722 Hedensted Bodil Jensen Ørum Skovvej 15, 7171 Uldum Anja Kaas Falkevej 30, 8723 Løsning Paul Blond Bomvej 12, 8723 Løsning Mary-Anne Brixen Bøgballevej 31A, 8723 Løsning Karsten Toudahl Jupitervej 38, 8723 Løsning Skoleleder Bent Vestergaard Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Markedspladsen 2, Box 1037 7400 Herning

6 HOVED- OG NØGLETAL (i hele kr.) 2010 2009 2008 2007 2006 Resultatopgørelse Indtægter... i alt 13.209.425 13.003.066 12.341.097 10.972.769 10.518.663 Heraf... statstilskud 10.123.926 10.165.573 9.367.120 8.463.741 8.260.760 Omkostninger... vedr. drift i alt 12.929.389 12.456.019 11.583.352 10.279.363 9.615.579 Driftsresultat... før finansielle poster 280.036 547.047 757.745 693.406 903.084 Finansielle... poster i alt -114.328-211.634-286.378-256.250-182.973 Årets... resultat 165.708 335.413 471.366 437.157 720.110 Balance Anlægsaktiver... i alt 14.451.682 14.746.188 14.952.554 14.588.663 14.033.501 Omsætningsaktiver... i alt 2.911.033 2.499.117 1.880.717 1.722.243 1.964.135 Balancesum... 17.362.715 17.245.305 16.833.271 16.310.906 15.997.636 Egenkapital... ultimo 9.622.224 9.456.516 9.121.103 8.649.737 8.212.581 Langfristet... gæld i alt 5.397.025 5.567.331 5.752.464 5.839.765 5.845.061 Kortfristet... gæld i alt 2.343.466 2.221.458 1.959.703 1.821.403 1.939.994 Pengestrømsopgørelse Driftens... likviditetsvirkning i alt 1.061.640 824.328 1.000.031 920.392 1.090.885 Investeringers... likviditetsvirkning i alt -181.998-281.352-865.700-1.031.948-546.693 Finansieringens likviditetsvirkning i alt... -163.459-116.335-84.836-73.525-144.794 Pengestrøm,... netto 716.183 426.641 49.495-185.081 399.398 Regnskabsmæssige nøgletal Overskudsgrad... (driftsresultat før ekstraordinære poster i % af 1,3 2,6 3,8 4,0 6,8 indtægter) Likviditetsgrad... 124,2 112,5 96,0 94,6 101,2 (omsætningsaktiver i forhold til kortfristet) Soliditetsgrad... 55,4 54,8 54,2 53,0 51,3 (egenkapital i % af aktiver ultimo) Finansieringsgrad... 37,3 37,8 38,5 40,0 41,7 (langfristet gæld i % af anlægsaktiver) Samlet... elevbetaling pr. årselev 9.724 9.316 8.804 8.491 7.675 Antal... årselever i regnskabsåret 217,3 215,8 213,5 201,7 205,5 Antal... årselever i skolefritidsordningen 80,0 65,9 60,1 56,8 49,6 Antal elever i grundskolen pr. 5. september... 222,0 214,0 217,0 211,0 195,0 Antal elever i skolefritidsordningen pr.... 5. september 94,0 70,0 63,0 58,0 56,0 Antal... lærerårsværk 15,5 16,1 15,3 14,8 15,2 Antal... årsværk for øvrigt personale 5,7 5,4 5,0 3,5 3,4 Antal... årsværk i alt 21,2 21,5 20,3 18,3 18,6 Heraf procentandel ansat på særlige vilkår (sociale klausuler): Flexjob... 4,7 4,7 2,9 0,0 0,0 Årselever pr. lærerårsværk... 14,0 13,4 14,0 13,6 13,5

7 HOVED- OG NØGLETAL (i hele kr.) 2010 2009 2008 2007 2006 Lærerlønsomkostninger... pr. årselev 32.681 33.143 30.801 29.948 28.651 Øvrige... lønomkostninger pr. årselev 8.684 7.073 6.781 5.379 5.366 Lønomkostninger... i alt pr. årselev 41.365 40.216 37.582 35.327 34.017 Undervisningsomkostninger pr. årselev... 42.883 42.838 40.148 38.676 34.989 Ejendomsomkostninger... pr. årselev 8.011 7.628 7.088 6.427 6.299 Administrationsomkostninger pr. årselev... 3.279 3.188 2.858 3.009 2.836

8 LEDELSESBERETNING I skoleåret 2010/11 har elevtallet ligget på ca. 220 elever fordelt på 13 klasser. Dette giver i gennemsnit 16,9 elever. Næste skoleår vil der ske en lille stigning som følge af, at der igen kører to 7. klasser med ca. 35 elever. De to 7. klasser er et nyt tiltag for at styrke det pædagogiske og sociale miljø i udskolingen. Det er andet år i træk, vi tager en ekstra 7. klasse ind. Vi lægger samtidig to nuværende 2. klasser sammen dels af pædagogiske hensyn og af lokalemæssige hensyn og ikke mindst for at spare læreromkostninger. Skolens timetal følger i langt overvejende grad timefordelingen for folkeskolen. Skolens værdigrundlag kommer til udtryk i timefordelingen på den måde, at kristendomsundervisningen tilgodeses med en ugentlig lektion mere på hvert klassetrin. Efteruddannelsen af medarbejdere er fortsat en vigtig prioritering. Vi tror, at det er afgørende for skolens pædagogiske udvikling, at lærere har mulighed for fortsat kompetenceudvikling. Ledelsen er opmærksom på, at alle lærere deltager i kurser for at blive opkvalificeret. Der føres medarbejderudviklingssamtaler for at styrke trivselen og for at sætte fokus på den personlige og faglige udvikling af de ansatte. Ledelsen fører statistik over sygefravær og emnet tages op i sikkerhedsgruppen. Vi har i dette skoleår haft den tilfredsstillelse, at 3 langtidssygemeldte ansatte fuldt ud er vendt tilbage til arbejdet. I slutningen af året har sikkerhedsgruppen foretaget en undersøgelse af det psykiske arbejdsmiljø. Undersøgelsen følges op af drøftelser og evt. iværksættelse af nye tiltag for at forbedre arbejdsmiljøet. Skolen har ansat en fleksjobber i pedelafdelingen. Vi har ønske om fortsat at kunne ansætte personer med nedsat arbejdsevne. Vi tror også, at elever har glæde af at se forskellige personer arbejde på skolen og opleve en rummelighed på denne måde. Vi arbejder i undervisningen med, at it integreres i alle fag. Vi har således en uddannet it-vejleder, der kan give inspiration og inddrages i undervisningsforløb i klasserne. På it-området har vi vedtaget at ville opsætte 2 smartboards mere, så skolen i alt råder over 7 smartboards. Vi har fornyet edb-lokalet med 4 store servere, der trækker 19 mindre klienter, så vi i alt har 23 gode arbejdscomputere, der fortrinsvis anvendes af de mindste elever. Fornyelsen løber op i 86.000 kr. Vi har endvidere valgt også at ville anskaffe 22 bærbare PC ere, der især er tiltænkt mellemtrinnet. Vi vælger at prioritere it-området og er sikker på, at højner læringsmiljøet for både elever og arbejdsglæden for lærere. Skolen har i år valgt at benytte de fleste nationale tests, som er stillet de frie skoler til rådighed. Ledelsen anser dette for at være en fin mulighed for at arbejde med evaluering af undervisningen. Afgangsklassens karaktergennemsnit ved afgangsprøverne anses ligeledes for et meget tilfredsstillende resultat. Redegørelse for skolens økonomiske udvikling Årets resultat viser et overskud på 165.708 kr. efter afskrivninger mod et budgetteret på 87.156 kr. Skolens bestyrelse og ledelse anser resultatet for tilfredsstillende, især når skolebusudgifterne tages i betragtning. Vi har i år 2010 haft store udgifter på lejrskoler, da vi af pædagogiske grunde ønskede at rykke 9. klasses turen til USA frem til efteråret. På den måde kom der en udgift på en klassetur med 15 elever og 2 lærere mere i året 2010. Væsentlige økonomiske forbindelser med andre institutioner, der modtager offentlige tilskud Skolen har ikke i regnskabsåret haft transaktioner af væsentlig karakter med andre offentlige støttede institutioner.

9 LEDELSESBERETNING Betydningsfulde hændelser indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke skolens økonomiske stilling. Skolens forventninger til fremtiden Forventningerne til år 2011 er at leve op til budgettet, der viser et resultat på lidt under 300.000 kr. Forventningen skal ses i lyset af, at der fortsat er budgetteret med udgifter til skolebusser på 1.100.000 kr. Vi er i forhandlinger med Hedensted Kommune og Midttrafik om at få flere afgange på en lokal busrute, så den kan sørge for befordringen af vore elever, hvilket vil give lavere udgifter til transport. Vi anser det fortsat vigtigt for skolen at satse på og kunne tilbyde tidssvarende bygninger. Vi har et mål om, at en ny udskolingsbygning står færdig 1. november 2014. Vi er klar over at skulle tilvejebringe mere likvid kapital for at kunne realisere dette. Resultat og overskudsdisponering Årets resultat blev et overskud på 165.708 kr. Bestyrelsen foreslår, at årets resultat overføres til næste år.

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Bøgballe Friskole for 2010 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med de fravigelser, som fremgår af bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for frie grundskoler. De væsentligste anvendte regnskabs- og vurderingsprincipper er: Generelt om indregning eller måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde skolen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå skolen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. RESULTATOPGØRELSEN Statstilskud Statstilskuddet omfatter modtaget og beregnet tilskud, der kan relateres til perioden. Heri indgår fællesudgifts- og undervisningstilskud, som er beregnet på grundlag af dels elevtallet pr. 5. september i forrige finansår vægtet med 7/12 og dels af elevtallet pr. 5. september i finansåret vægtet med 5/12. Endvidere er der indtægtsført et grundtilskud samt et bygningstilskud, som udgør et grundbeløb samt et elevafhængigt tilskud. Skolepenge Skolepenge resultatføres i takt med gennemførelsen af de enkelte undervisningsmåneder. Omkostninger Resultatopgørelsen er udarbejdet på grundlag af følgende formålsopdeling af omkostninger: - Undervisning. - Ejendomsdrift. - Administration mv. - Finansielle poster. Formålene omfatter udgifter såsom personaleudgifter, øvrige udgifter, afskrivninger mv.

11 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Periodisering Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifterne er således medtaget i det år, hvor ydelsen modtages eller arbejdet præsteres. Indtægterne henføres til det år, hvori retten erhverves eller optjenes. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde og forudbetalinger vedrørende tekniske anlæg. Anskaffelsessum omfatter købspris og udgifter direkte tilknyttet anskaffelsen samt udgifter til klargøring. Afskrivningerne sker lineært over aktivernes forventede brugstid, der er vurderet til følgende åremål: Ejendomme 40 år Arealer 15-20 år Inventar, undervisning 3-10 år Inventar, ejendomme 10-15 år Inventar, administration 3-5 år Investeringer i samlede klassesæt af undervisningsinventar, herunder edb-anskaffelser, anses i afskrivningshenseende som et anlægsaktiv. Nyanskaffelser med en anskaffelsessum under 18.750 kr. udgiftsføres i anskaffelsesåret. Udgifter til reparation og vedligeholdelse udgiftsføres i det år, de er afholdt. Avance eller tab ved afhændelse af anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris reduceret med direkte salgsomkostninger og den bogførte værdi på salgstidspunktet. Beløbet resultatføres som en del af den ordinære skoledrift. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til dækning af mulige tab opgjort på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. PENGESTRØMSOPGØRELSEN Pengestrømsopgørelsen viser skolens pengestrømme for året samt likvider og træk på kassekredit ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet præsenteres indirekte med udgangspunkt i årets resultat, reguleret for ikke-kontante driftsposter samt ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af anlægsaktiviteter. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger samt træk på driftskreditten.

12 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Regnskab Budget Budget Regnskab Note 2010 2010 2011 2009 Årselever 217,3 216,1 222,8 215,8 Statstilskud 1 10.123.926 10.116.924 10.526.145 10.165.573 Skolepenge 2 2.810.664 2.635.060 2.813.125 2.524.968 Andre indtægter 3 274.835 321.100 304.500 312.525 INDTÆGTER 13.209.425 13.073.084 13.643.770 13.003.066 Lønomkostninger 4 8.207.215 8.314.206 8.447.393 7.975.775 Andre omkostninger vedr. undervisning 5 2.216.888 2.153.830 2.257.466 2.092.258 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning 6 51.835 55.510 55.810 54.040 Undervisning 10.475.938 10.523.546 10.760.669 10.122.073 Lønomkostninger 7 445.603 415.457 485.712 382.396 Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift 8 1.295.221 1.250.335 1.301.226 1.263.649 Ejendomsdrift 1.740.824 1.665.792 1.786.938 1.646.045 Lønomkostninger 9 335.783 333.790 354.944 320.360 Andre omkostninger vedr. administration mv. 10 376.844 288.500 315.502 367.541 Administration mv. 712.627 622.290 670.446 687.901 DRIFTSOMKOSTNINGER 12.929.389 12.811.628 13.218.053 12.456.019 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER M.FL. 280.036 261.456 425.717 547.047 Renteindtægter mv. 11 19.426 29.000 35.000 49.693 Renteomkostninger mv. 12-133.754-203.300-172.361-261.327 Finansielle poster -114.328-174.300-137.361-211.634 ÅRETS RESULTAT 165.708 87.156 288.356 335.413

13 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Note 2010 2009 Ejendomme 13.836.754 14.067.785 Inventar, undervisning 580.795 638.968 Inventar, administration 34.133 39.435 Materielle anlægsaktiver 14 14.451.682 14.746.188 ANLÆGSAKTIVER 14.451.682 14.746.188 Tilgodehavender 15 78.101 115.842 Periodeafgrænsningsposter 16 143.454 409.980 Likvide beholdninger 17 2.689.478 1.973.295 OMSÆTNINGSAKTIVER 2.911.033 2.499.117 AKTIVER 17.362.715 17.245.305 PASSIVER Saldo 1. januar 9.456.516 9.121.103 Årets resultat 165.708 335.413 EGENKAPITAL 9.622.224 9.456.516 Langfristet gæld 18 5.397.025 5.567.331 Kortfristet del af langfristet gæld 18 167.345 160.498 Anden kortfristet gæld 19 1.161.134 1.092.647 Periodeafgrænsningsposter 20 1.014.987 968.313 Kortfristet gæld 2.343.466 2.221.458 GÆLD 7.740.491 7.788.789 PASSIVER 17.362.715 17.245.305 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 21 Eventualforpligtelser 22

14 PENGESTRØMSOPGØRELSE 2010 2009 Årets resultat 165.708 335.413 Afskrivninger indeholdt i resultatet 476.504 487.718 Ændring i tilgodehavender 37.741-15.399 Ændring i periodeafgrænsningsposter, aktiver 266.526-176.360 Ændring i kortfristet gæld 115.161 192.956 DRIFTENS... LIKVIDITETSVIRKNING 1.061.640 824.328 Betaling for anlægsaktiver -181.998-281.352 INVESTERINGERS LIKVIDITETSVIRKNING -181.998-281.352 Tilbagebetaling af gæld -163.459-116.335 FINANSIERINGENS LIKVIDITETSVIRKNING -163.459-116.335 ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNING FRA DRIFTEN, INVESTERINGER OG FINANSIERING 716.183 426.641 Likvide beholdninger og kassekredit primo 1.973.295 1.546.654 Likvide beholdninger og kassekredit ultimo 2.689.478 1.973.295

15 NOTER 2010 2009 Note Statstilskud 1 Grundtilskud 400.000 400.000 Fællesudgiftstilskud 1.230.529 1.213.810 Undervisningstilskud 7.268.951 7.271.275 Bygningstilskud 417.514 422.716 Tilskud til skolefritidsordning 844.000 684.479 Tilskud til kursusvirksomhed 63.095 78.977 Øvrige statstilskud 1.447 94.316 Dispositionsbegrænsning -101.610 0 10.123.926 10.165.573 Skolepenge 2 Skolepenge netto, grundskolen: Skolepenge 2.119.635 2.010.450 Ydede fripladser -26.698-18.870 Tilskud til nedbringelse af skolepenge 20.030 18.870 2.112.967 2.010.450 Skolefritidsordningen: Forældrebetaling, skolefritidsordningen 515.100 418.030 Ydede fripladser -3.870-2.000 Tilskud til nedbringelse af SFO-betaling 2.140 2.000 513.370 418.030 Øvrige betalinger: Betaling for materialer og bøger 9.462 6.420 Betaling for ekskursioner 174.865 90.068 184.327 96.488 2.810.664 2.524.968

16 NOTER 2010 2009 Note Andre indtægter 3 Lejeindtægter fra lokaler mv. 97.416 87.520 Kontingent skolekredsmedlemmer 3.600 6.200 Tilskud støtteundervisning 18.664 48.681 Erstatninger 2.089 4.763 Indtægter ved julestue 107.715 94.076 Indtægter ved kaffeborde, entre mv 31.288 20.861 Sponsorindtægter 14.063 50.424 274.835 312.525 Lønomkostninger 4 Lønomkostninger, undervisning: Løn til leder, lærere og børnehaveklasseleder 6.057.179 6.122.823 Vikarløn 259.992 351.590 Gruppeliv 28.996 31.431 Pensionsbidrag 956.313 961.063 ATP-bidrag 51.780 39.297 AER-bidrag 48.061 45.268 Flexjobbidrag 72.498 74.298 Regulering af feriepengeforpligtelse -65.046 154.409 Lønrefusioner -155.343-327.247 Tilskud fra vikarpuljen -116.859-107.688 Tilskud til tilkøb af pension -28.024 0 Tilskud efter lov om barselsudligning -31.391-193.049 Dispositionsbegrænsning barselsfonden 23.501 0 7.101.657 7.152.195 Lønomkostninger, skolefritidsordning: Lønninger 982.985 770.254 Pensionsbidrag 118.401 91.727 Regulering af feriepengeforpligtelse 4.172 2.773 Lønrefusioner 0-41.174 1.105.558 823.580 8.207.215 7.975.775

17 NOTER 2010 2009 Note Andre omkostninger vedr. undervisning 5 Forbrugsmaterialer værkstedsfag 225.509 238.697 Bøger til elever og bibliotek 59.880 74.123 Tidsskrifter og aviser 1.694 4.028 Fotokopiering 83.276 89.335 Copydan 51.856 47.147 Lejrskoler og ekskursioner 434.705 191.575 Inventar og udstyr, vedligeholdelse 22.078 5.049 Inventar og udstyr, anskaffelse 13.861 66.081 Befordringsudgifter vedrørende undervisning 787 3.687 Vognmand, befordring mellem hjem og skole 1.026.814 1.069.943 Tilskud til befordringsudgifter -80.363-72.911 Afskrivninger vedr. undervisning 138.174 140.721 Prøveudgifter 3.587 2.482 Uddannelse af personale 91.626 96.397 Tjenesterejser 11.390 9.424 Møder og arrangementer 86.313 57.489 Kontingenter og licenser 891 780 Hjemmeside 13.463 12.863 Edb-udstyr 27.109 51.912 Øvrige 4.238 3.438 2.216.888 2.092.260 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning 6 Materialer 26.680 47.230 Inventar og udstyr, anskaffelse 18.345 0 Afskrivninger vedr. skolefridtidsordning 6.810 6.810 51.835 54.040 Lønomkostninger 7 Pedelløn 364.988 317.556 Pedelmedhjælper 231.213 211.016 Pensionsbidrag pedelløn 79.712 69.103 Regulering af feriepengeforpligtelse 5.477 2.315 Tilskud flexjob -235.787-217.594 445.603 382.396

18 NOTER 2010 2009 Note Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift 8 Skatter, afgifter og ejendomsforsikringer: Ejendomsskat mv. 12.172 76.380 Renovation 20.426 22.182 Ejendomsforsikringer 41.098 39.286 Falck 9.079 15.376 Tyverialarm 5.554 4.281 88.329 157.505 Varme, el og vand: Varme 179.286 124.787 El 118.389 133.490 Vand 10.480 8.920 308.155 267.197 Rengøring: Rengøringsartikler 58.855 40.556 Rengøringsselskab 365.771 359.727 Vinduespolering 4.000 6.000 Diverse 2.024 2.237 430.650 408.520 Vedligeholdelse: Bygninger 98.907 69.461 Arealer 42.962 39.181 141.869 108.642 Afskrivninger vedr. ejendomme: Ejendomme 250.836 248.948 Arealer 75.382 72.837 326.218 321.785 1.295.221 1.263.649

19 NOTER 2010 2009 Note Lønomkostninger 9 Løn, administration 290.726 273.192 Pensionsbidrag 42.645 40.260 Regulering af feriepengeforpligtelse 2.412 6.908 335.783 320.360 Andre omkostninger vedr. administration mv. 10 Revision i årets løb 23.100 22.100 Revision, årsregnskab 25.800 24.800 Revision, rest tidligere år 4.225 0 Andre konsulentydelser 0 25.000 Tab på debitorer 0 1.570 Hensat til tab på debitorer, primo 0-1.570 Vikarkassebidrag 3.532 3.610 PR, annoncer mv. 4.669 11.333 Kontorartikler og tryksager 1.611 4.213 Porto 6.770 6.434 Telefon 6.617 6.749 Mønt- og mobiltelefon 1.086 1.025 Kontorinventar, anskaffelse 2.401 0 Edb-anskaffelser 11.462 13.228 Afskrivninger vedr. administration 5.302 18.402 Personaleudgifter 77.349 41.524 Repræsentation 2.001 0 Edb-lønbehandling 20.453 17.096 Edb-programmel inkl. konsulent 20.773 27.214 Forsikringer 51.850 50.807 Kontingenter 54.744 40.596 Abonnement, sektornet 12.794 9.881 Udgifter ved julestue 40.305 42.929 Diverse 0 600 376.844 367.541

20 NOTER 2010 2009 Note Renteindtægter mv. 11 Renteindtægter pengeinstitut 19.426 49.693 19.426 49.693 Renteomkostninger mv. 12 Renter af kreditforeningslån 133.754 261.327 133.754 261.327 Afskrivninger 13 Undervis- Skolefritids- Ejendoms- Adminining ordning drift stration Inventar,... undervisning 138.174 0 0 0 Inventar,... skolefritidsordning 0 6.810 0 0 Ejendomme... 0 0 250.836 0 Arealer... 0 0 75.382 0 Inventar,... administration 0 0 0 5.302 I... alt 2010 476.504 138.174 6.810 326.218 5.302 I alt 2009... 487.718 140.721 6.810 321.785 18.402

21 NOTER Materielle anlægsaktiver 14 Note Inventar, Inventar, Ejendomme undervisning administration Anskaffelsessum... 1. januar 2010 16.038.026 1.793.048 157.744 Tilgang... til anskaffelsespriser 95.187 86.811 0 Anskaffelsessum... 31. december 2010 16.133.213 1.879.859 157.744 Afskrivninger... 1. januar 2010 1.970.241 1.154.080 118.309 Årets... afskrivninger 326.218 144.984 5.302 Afskrivninger... 31. december 2010 2.296.459 1.299.064 123.611 Bogført... værdi 31. december 2010 13.836.754 580.795 34.133 Ejendomsværdi... 1. januar 2008 16.600.000 2010 2009 Tilgodehavender 15 Tilgodehavende for skoleåret 12.410 8.625 Tilgodehavende SFO 700 2.240 Vikartilskud 15.863 10.366 Tilgodehavende lønrefusion 27.496 62.307 Tilgodehavende dagpengerefusion 0 30.777 Andre tilgodehavender 21.632 1.527 78.101 115.842 Periodeafgrænsningsposter 16 Lønninger og pensionsbidrag 127.022 169.431 Andre forudbetalinger 16.432 240.549 143.454 409.980

22 NOTER 2010 2009 Note Likvide beholdninger 17 Kassebeholdning 802 1.230 Danske Bank nr. 2251310, erhvervsgiro 1.435 1.435 Middelfart Sparekasse nr. 8775631699 (trækningsret 1.500.000 kr.) 1.643.748 935.524 Middelfart Sparekasse nr. 3223006875 2.067 2.067 Middelfart Sparekasse nr. 3223965236 1.041.426 1.033.039 2.689.478 1.973.295 Langfristet gæld 18 Lån med sikkerhed i skolens ejendomme: Kreditforeningslån: Realkredit Danmark, 27 år, var. 5.564.370 5.727.829 Lån med sikkerhed i skolens ejendomme i alt 5.564.370 5.727.829 Overført til kortfristet gæld, kreditforeningslån -167.345-160.498 Langfristet gæld i alt 5.397.025 5.567.331 Kursværdi 31. december 5.333.449 5.455.757 Af den langfristede gæld forfalder efter 5 år 4.701.148 4.896.902 Anden kortfristet gæld 19 Statstilskud 101.610 0 Skyldig FerieKonto 19.622 18.286 Skyldigt ATP-bidrag 19.260 15.487 Feriepengeforpligtelse 894.496 947.481 Depositum 12.000 13.000 Anden gæld 114.146 98.393 1.161.134 1.092.647

23 NOTER 2010 2009 Note Periodeafgrænsningsposter 20 Statstilskud 868.906 834.205 Fripladstilskud 90.402 22.170 Befordringstilskud 41.616 41.813 Andre forudbetalinger 14.063 70.125 1.014.987 968.313 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 21 Til sikkerhed for engagement med pengeinstitut er der afgivet følgende sikkerheder: Bogført værdi af pantsatte aktiver Nominelt beløb af pant Ejerpantebrev i ejendom 13.836.754 427.000 2010 2009 Eventualforpligtelser 22 Leasing - årlige ydelser 46.821 27.885 - den samlede forpligtelse udgør 187.284 74.360 - gennemsnitlig restløbetid i mdr. 48 32

24 SÆRLIGE SPECIFIKATIONER (i hele kr.) Beregning af egendækning, jf. 6, stk. 1 i tilskudsbekendtgørelsen 2010 Elevbetaling... (skolepenge) ekskl. SFO 2.092.938 Tilskud... til nedbringelse af skolepenge 20.030 Andre... indtægter i alt, jf. note 3 274.835 Lejeindtægter... for bolig og lignende -97.416 Andre... indtægter i alt 177.419 177.419 Renteindtægter... 19.426 Egendækning... i alt 2.309.813 Årselever... i alt 217,3 Egendækning pr. årselev... 10.630