2014/2015 01.07.2014-30.06.2015 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-boligorganisationsnr. 0173 LBF-afdelingsnr. 14901 Kommunenr. 479 Fyns almennyttige Boligselskab 01-49 Sydfyn Svendborg Kommune Vestre Stationsvej 5 Østermarken, Kobbertoften m.fl. Ramsherred 5 5100 Odense C 5881 Skårup Fyn 5700 Svendborg Tlf.nr.: 6312 5600 Tlf.nr.: Fax nr.: 6312 5620 Fax nr.: CVR-nr. E-mail: 37 83 00 11 fab@fabbo.dk E-mail: Hjemmeside: www.fabbo.dk 6223 3000 6221 3150 odense@odense.dk Lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger 8.580 106 1 1 Almene ældreboliger 1 Boligoplysning i alt 8.580 106 106 106 Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 0 0 2 1.355 20 3 4.210 54 4 3.015 32 5 0 0 6 0 0 Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser, uden selvstændig køkken Heraf bofællesskaber (individuel/kollektiv) Erhvervslejemål 0 0 1 pr påbeg. 60 m2 Institutioner 0 0 1 pr påbeg. 60 m2 Garager/Carporte 0 0 1/5 0 0 0 Lejemålsoplysninger i alt 8.580 106 106 Matrikel: 15at Skårup By, Skårup, 110a Svb.M BBR-ejendomsnr.: 161429 169527 16720 24871 49297 49734 53030 92362 92389 92397 92419
2014/2015 01.07.2014-30.06.2015 Afdeling 01-49 Sydfyn Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Tilsagns-dato for offentlig støtte Skæringsdato byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger 106 8.580 01.01.1955 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Boliger i etagebyggeri - - Boliger i tæt/lavt byggeri 106 8.580 Beboerfaciliter og installationer Beboerfaciliter: Affald: Varmeforsyning Beboerhus Ja Kildesort. af affald - indenfor boligen Nej Fjernvarme Ja Særskilte selskabs- og mødelokaler Kildesort. af affald - udenfor boligen Ja Centralvarme eget anlæg, Ja fast brændsel eller olie Nej Tekniske installationer m.v.: Forbrugsmåling: Centralvarme fra eget anlæg, naturgas Ja Vaskeinstallation - fælles Ja Vandmåling - individuel Ja Ovne Nej Vaskemaskine i boliger Nej Vandmåling - kollektiv Nej Elpaneler Nej Tostrenget vandsystem Nej Varmemåling - individuel Ja Solvarmeanlæg Nej Regnvand, nedsivn.anlæg Nej Varmemåling - kollektiv Nej Varmepumpeanlæg Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elmåling - individuel Ja Biogasanlæg Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Elmåling - kollektiv Nej Spildevand, bioværk Nej Lejemålsoplysninger for boligen Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 771,60 Lejeforhøjelse i årets løb: Ja Dato for forhøjelse: 01.01.2015 Forhøjelse pr. m2 i kr.: 45,14 Årsbasis 387.360 Forhøjelse pr. m2 i %: 6,27
Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2014/15 2014/15 2015/16 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 2.372.380 2.390.959 2.377.007 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 407.025 383.000 410.000 109 * Renovation 190.327 194.200 199.000 110 Forsikringer 91.096 86.500 93.500 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 16.117 17.500 18.500 3. Målerpasning mv. 44.197 60.314 42.800 33.300 112 Bidrag til boligorganisationen: * Administrationsbidrag 328.070 328.070 349.270 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: G-indskud 137.833 139.000 140.800 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 1.214.665 1.191.070 1.244.370 Variable udgifter 114 * Renholdelse 440.749 445.729 466.329 115 * Almindelig vedligeholdelse 250.176 247.686 229.686 116 * Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser: Afholdte udgifter 2.546.541 1.764.875 1.961.235 Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -2.546.541 - -1.764.875-1.961.235 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning): 1. Afholdte udgifter 47.279 157.000 151.000 2. Heraf dækkes af henlæggelser -47.279 - -157.000-151.000 118 * Særlige aktiviteter: 1. Drift af fællesvaskeri 46.841 47.500 50.900 2. Andel i fællesfaciliteters drift - 1.700 1.700 3. Drift af møde- og selskabslokaler 36.920 83.761 33.000 29.700 119 * Diverse udgifter 62.188 113.232 100.861 Variable udgifter i alt 836.874 888.847 879.176 Henlæggelser 120 * Planl. og periodisk vedligelseholdelse og fornyelser (konto 401) 1.614.000 1.614.000 1.663.000 121 Istandsættelse ved fraflytning A-ordning kr. 18,32 pr. kvm. (konto 402) 159.000 159.000 159.000 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 30.000 30.000 31.000 124.8 Henlæggelser i alt 1.803.000 1.803.000 1.853.000 124.9 Samlede udgifter i alt 6.226.918 6.273.876 6.353.553
Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2014/15 2014/15 2015/16 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 191.695 98.000 104.000 2. Renter m.v. 181.984 152.000 146.000 3. Administrationsbidrag 18.913 392.592 11.000 11.000 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: 1. Forbedringsarbejder (konto 303.1) 103.070 88.200 104.110 129 Tab ved lejeledighed: 1.Tab ved lejeledighed mv. 20.882 - - 2. Dækket af dispositionsfonden -20.882 - - - 130 Tab ved fraflytninger: 1. Tab ved fraflytninger 12.500 - - 2. Dækket at tidligere henlæggelser -12.500 - - - 131 Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen 3.562 - - 137 Ekstraordinære udgifter i alt 499.224 349.200 365.110 139 Udgifter i alt 6.726.142 6.623.076 6.718.663 140 Årets overskud, der anvendes til: 1. Afvikling af underfinansiering 40.849 - - 150 Udgifter og evt. overskud i alt 6.766.991 6.623.076 6.718.663 Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 Indtægter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation budget budget 2014/15 2014/15 2015/16 Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger -6.526.908-6.304.863-6.455.161 202 * Renter -1.072-82.200-37.100 203 Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri (Indtægter, specifikation vedlagt) -39.465-36.800-39.500 4. Drifts af møde- og selskabslokaler (Indtægter, specifikation vedlagt) -10.350-12.000-10.800 6. Overført fra opsamlet resultat -187.213-237.028-187.213-176.102 203.9 Ordinære indtægter i alt -6.765.008-6.623.076-6.718.663 Ekstraordinære indtægter 206 * Korrektion vedr. tidligere år -1.983 - - Ekstraordinære indtægter i alt -1.983 - - 209 Indtægter i alt -6.766.991-6.623.076-6.718.663 220 Indtægter og evt. underskud i alt -6.766.991-6.623.076-6.718.663
Balance pr. 30. juni 2015 Aktiver Konto Note Specifikation 2014/15 2013/14 Anlægsaktiver 301 * Ejendommens anskaffelsessum 48.830.029 48.830.029 1. Kontantværdi pr. 01.10.2013 kr. 58.400.000 2. Heraf grundværdi kr. 15.124.400 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 14.860.079 14.860.079 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 63.690.108 63.690.108 303 * Forbedringsarbejder 1. Forbedringsarbejder m.v. 13.716.167 5.687.529 304.9 Anlægsaktiver i alt 77.406.276 69.377.638 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: * 1. Tilgodehavende leje inkl. varme 9.780 9.746 2. Beboerindskud 12.150 - * 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 71.456 184.972 * 4. Fraflytninger 32.566 46.789 Heraf til inkasso, kr. 29.098 * 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 5.675 25.239 6. Andre debitorer 5.659 1.500 7. Forudbetalte udgifter 6.875 144.160 260.980 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 365.294 2.994.389 309.9 Omsætningsaktiver i alt 509.455 3.523.614 310 Aktiver i alt 77.915.730 72.901.252
Balance pr. 30. juni 2015 Passiver Konto Note Specifikation 2014/15 2013/14 Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser -3.054.005-3.986.546 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) -511.777-400.055 405 * Tab ved fraflytning m.v. -98.734-81.233 406.9 Henlæggelser i alt -3.664.515-4.467.834 407 * Opsamlet resultat -528.307-715.520 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat -4.192.823-5.183.355 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: RD -228.703-253.044 Landsbyggefonden -7.762.449-7.991.152-7.762.449 409 Beboerindskud -1.031.835-1.031.835 411 Afskrivningskonto for ejendommen -54.667.121-54.642.781 412.9 Finansiering for anskaffelsessum -63.690.108-63.690.108 413 Andre lån 1. Forbedringsarbejder m.v. -9.215.608-3.399.436 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning -246.420-245.260 417 Langfristet gæld i alt -73.152.137-67.334.804 Kortfristet gæld 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber -76.092-177.078 421 * Skyldige omkostninger -436.343-129.026 422 Mellemregning med fraflyttere - -19.160 423 * Deposita og forudbetalt leje m.v. -7.812-8.934 3. Afsluttede forbrugsregnskaber -50.524-48.895 426 Kortfristet gæld i alt -570.771-383.093 430 Passiver i alt -77.915.730-72.901.252
Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2014/15 2014/15 Nettokapitaludgifter, beboerbetaling Prioritering ved nominallån 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 24.341 40.700 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag mv. og evt. periodiseringsudgift o.lign., men ekskl. morarenter) 12.128 16.400 101.3 Administrationsbidrag 1.244 1.750 103 - Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritet -4.514-33.198 58.850 105.1 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter mv. 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 29.695 22.880 105.2 Andel til Landsbyggefonden 59.389 45.759 105.9 Nettokapitaludgift (beboerbetaling) 122.282 127.489 Prioritering ved indekslån 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) - 1.589.000 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag mv. og evt. periodiseringsudgift o.lign., men ekskl. morarenter) - 62.000 101.3 Administrationsbidrag - 31.000 104.1 - Afdragsbidrag - -186.800 104.2 - Rentebidrag - -90.300-1.404.900 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 750.033 286.190 105.2 Andel til Landsbyggefonden 1.500.065 572.380 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 2.250.098 2.263.470 105.9 Nettokapitaludgifter i alt 2.372.380 2.390.959 109 Renovation Faste renovationsudgifter 181.541 180.400 Variable renovationsudgifter 7.424 13.800 Andet, renovation 1.363 - I alt 190.327 194.200 112.1 Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed, kr. 3.095, i alt 328.070 328.070 114 Renholdelse Ejendomsfunktionærløn mv. 381.363 378.800 AMP og andre bidrag 45.024 43.600 Kurser, forsikringer mv. 14.049 23.020 Trappevask og anden renholdelse 312 309 I alt 440.749 445.729
Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2014/15 2014/15 115 Almindelig vedligeholdelse 115.1 Terræn 87.280 32.592 115.2 Bygning, klimaskærm 26.795 45.183 115.3 Bygning, bolig-/erhverv 42.641 80.686 115.4 Bygning, fælles indvendig 2.793 5.842 115.5 Bygning, tekniske installationer 65.484 65.416 115.6 Materiel 25.183 17.967 I alt 250.176 247.686 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 116.1 Terræn 385.018 289.887 116.2 Bygning, klimaskærm 1.413.099 57.189 116.3 Bygning, bolig-/erhverv 526.794 925.239 116.4 Bygning, Fælles, indvendig 15.708 88.716 116.5 Bygning, tekniske installationer 193.818 210.107 116.6 Materiel 12.104 193.737 I alt 2.546.541 1.764.875 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri Vaskemidler 8.074 9.500 Blødgøringssalt - 1.000 Vedligehold lokaler - 500 Elforbrug 23.958 22.000 Vandforbrug 3.287 8.500 Opvarmning 2.998 3.000 Diverse udgifter 8.525 3.000 Drift af fællesvaskeri i alt 46.841 47.500 203.2 Indtægt fra maskiner -39.465-36.800 Drift af fællesvaskeri - netto 7.376 10.700 118.2 Andel i fællesfaciliteters drift Andel i drift af ejendomsmesterkontor, servicebygning - 1.700 Ejendomsmesterkontor, servicebygning - netto - 1.700 Andel i fællesfaciliteters drift - netto - 1.700 118.3 Drift af møde- og selskabslokaler Vedligeholdelse inventar 311 2.000 Indkøb service -62 2.500 Vedligeholdelse lokaler - 3.000 Elforbrug 5.000 5.000 Vandforbrug 5.817 500 Opvarmning 13.015 15.000 Rengøring 1.788 2.000 Diverse udgifter 11.051 3.000 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 36.920 33.000 203.4 Lejeindtægt -10.350-12.000 Drift af møde- og selskabslokaler - netto 26.570 21.000 Særlige aktiviteter i alt 33.946 33.400
Faste noter Ikke revideret budget Konto Specifikation 2014/15 2014/15 119 Diverse udgifter Kontingent BL 12.859 12.300 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 13.403 36.000 Beboerbladsdrift - 1.500 Fritidsaktiviteter 19.662 20.000 Andre udgifter 16.264 43.432 I alt 62.188 113.232 120 Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser Samlet henlæggelse, beløb pr. kvm. kr. 186,01 1.614.000 1.614.000 202 Renter Renter af tilgodehavende i boligorganisationen, -0,19% - -82.200 Renter af tilgodehavende vedr. fraflyttere -1.072 - I alt -1.072-82.200 206 Korrektion vedr. tidligere år Korrektion fordeling fællesudgifter -1.781 - Korrektion finansiering forbedr.arb. -202 - I alt -1.983 -
Faste noter Konto Specifikation 2014/15 301 Ejendommens anskaffelsessum Saldo primo 48.830.029 Saldo ultimo 48.830.029 303 Forbedringsarbejder m.v. Renovering tage, vinduer m.v. Saldo primo 513.168 Tilgang i året 9.663.560 Afdrag/afskrivning i året -65.113 Dispositionsfond, tilskud 204.000 Dækket af henlæggelser -1.296.000 Saldo ultimo 9.019.616 Udskiftning af døre og vinduer Saldo primo 1.460.132 Tilgang i året 76.868 Afdrag/afskrivning i året -87.367 Saldo ultimo 1.449.633 Etablering af køkken/bad Saldo primo 951.107 Tilgang i året -193 Afdrag/afskrivning i året -58.260 Saldo ultimo 892.654 Nye hække Saldo primo 53.128 Afdrag/afskrivning i året -43.649 Saldo ultimo 9.479 Etablering af køkkener Saldo primo 569.606 Tilgang i året 649.070 Afdrag/afskrivning i året -42.010 Dækket af henlæggelser -436.600 Saldo ultimo 740.066 Tagrenovering Saldo primo 2.140.387 Tilgang i året -3.653 Tilskud fra Landsbyggefonden -492.800 Afdrag/afskrivning i året -39.215 Saldo ultimo 1.604.719 Forbedringsarbejder i alt 13.716.167 305.1 Tilgodehavende leje inkl. varme Tilgodehavende leje inkl. varme 9.780 I alt 9.780 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab 31.491 Vandregnskab 34.752 Afløbsregnskab 5.212 I alt 71.456
Faste noter Konto Specifikation 2014/15 305.4 Fraflytninger Fraflytninger 82.041 Fraflytninger afskrevne -49.475 I alt 32.566 Heraf til inkasso 29.098 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Vandregnskab 3.954 Afløbsrens 1.721 I alt 5.675 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo -3.986.546 Forbrugt i året (konto 116) 2.546.541 Årets henlæggelser (konto 120) -1.614.000 Saldo ultimo -3.054.005 405 Tab ved fraflytning m.v. Saldo primo -81.233 Forbrugt i året (konto 130.2) 12.500 Årets henlæggelser (konto 123) -30.000 Saldo ultimo -98.734 407 Opsamlet resultat Saldo primo -715.520 Overført til drift (konto 203.6) 187.213 Saldo ultimo -528.307 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab -42.216 Vandregnskab -33.876 I alt -76.092 421 Skyldige omkostninger Kreditorer -340.247 Diverse omkostninger -25.042 Feriepengeforpligtelse -64.944 Skyldige forbrugsafgifter -6.110 I alt -436.343 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje -5.355 Forudbetalt leje fraflytter -157 Deposita -2.300 I alt -7.812 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab -50.524 I alt -50.524
Administrationens påtegning Odense, den 20. oktober 2015 Bent Bøllingtoft direktør Tina Nørmark Aae økonomichef Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Fyns almennyttige Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for ovennævnte afdeling for regnskabsåret 1. juli 2014-30. juni 2015 der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30 juni 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2014-30. juni 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Odense, den 20. oktober 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nikolaj Møller Hansen Statsautoriseret revisor Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor
Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor