ForsikringsklubbenGF Sydsjæ land-møn Parkvej46A 4700 Næstved REVISIONSPROTOKOLLAT FOR REGNSKABSÅRET 2016
-49-1.Identifikationafdetrevideredeårsregnskabfor2016 ViharrevideretdetafledelsenudarbejdedeårsregnskabforForsikringsklubbenGFSydsjæland Møn foråret2016. Årsregnskabetviserfølgenderesultat,aktiverogegenkapital(it.kr.): 2016 2015 2014 2013 Åretsresultat -574-839 26 70 Aktiverialt 2.549 3.240 5.301 4.566 Egenkapital 1.340 1.892 2.984 2.941 2.Konklusionpårevisionafårsregnskabetfor2016 Revisionenerudførtioverenstemmelsemeddeinternationalestandarderom revisionogyderligerekrav ifølgedansk revisorlovgivning m ed detform ålatudtrykkeen konklusion om,hvorvidtårsregnskabetgiveretretvisendebiledeafselskabetsaktiver,pasiverogfinansielestiling samtresultatetafselskabetsaktiviteterioveren stemmelsemedårsregnskabsloven. Revisionenharikkegivetanledningtilatmodificerevoreskonklusion,fremhæveforholdog/eler rapportering om ledelsesansvarmv.ivorespåtegning påårsregnskabet. Viskaldogbemærke,atbudgetaleneopførtiårsregnskabetikkeharværetunderlagtrevision. Medhensyntildegenereleforholdomkringrevisionensformål,tilretelæggelseogudførelse,revisors ansvarograpporteringsamtledelsensansvarhenviservitilside1-4ivorttiltrædelsesprotokolataf 01.03.2006. Revisionenafårsregnskabeterprimærtudførtefterregnskabsåretsudløb. Hvisbestyrelsengodkenderårsrapportenidenforeliggendeform,ogderikkefremkommeryderligere oplysningerunderbehandlingenafårsrapporten,vilviforsyneårsregnskabetmedenpåtegninguden modifikationer,fremhævelseafforholdog/elerrapporteringom ledelsesansvar. 3.Forholdafbetydningforregnskabsaflæggelsen Revisionenharblandtandetomfatetengennemgangogvurderingafnogleafdevæsentligsteforetningsgange,enstikprøvevisgennemgangafbogføringenogbilagsmaterialet,enanalyseafresultatopgørelsenspostersamtengennemgangogvurderingafklubbensbalancepr.31.12.2016. Revisionenharikkegivetanledningtilkritiskebemærkningervedrørendeforholdafvæsentligbetydningforårsregnskabet,ogvierikkestødtpåsærligeforhold,derkræveromtaleiledelsesberetningen. 4.Kommentarertildenudførterevisionogårsregnskabet Iforbindelsemedvorrevisionharvigennemgåetderegnskabsmæ sigefo retningsgangeoginternekontrolforanstaltningerpåudvalgteområdermedhenblikpåenvurderingafdisestilretelæggelseoghensigtsmæ sighedtilsikringafengodogpålideligøkonomistyring,samtforetagetenvurderingaf,om de regnskabsmæ sigesystemergiveretpålideligtgrundlagforudarbejdelseafvirksomhedensårsregnskab. Viharsom ledivorrevisiongennemgåetreferaterafbestyrelsesmøderfrem til31.12.16.viharherunderkonstateret,atderløbendeføresenforhandlingsprotokol,derunderskrivesafledelsen.
-50 Underrevisionenharviforespurgtledelsenom risikoenforbesvigelser,ogledelsenharoverforos oplyst,atderefterdennesvurderingikkeersærligrisikofor,atårsregnskabetkanindeholdevæsentlig fejlinformation som følgeafbesvigelser. Ledelsenharendvidereoplyst,atdenikkeharkendskabtilbesvigelserelerigangværendeundersøgelserafformodedebesvigelser. Viharundervoresrevisionikkekonstateretforhold,derkunneindikereelervækkemistankeom besvigelserafvæsentligbetydningforinformationerneiårsregnskabet. 4.1.Årsregnskabet,generelt Detskalbemærkes,atviefteraftaleharudarbejdetårsregnskabet. 4.2.Anvendtregnskabspraksis Årsregnskabetfor2016eraflagtioverenstemmelsemedbestemmelserneiårsregnskabsloven. Denanvendteregnskabspraksiseroplystiårsrapportenpåside8. 4.3.Resultatopgørelse Klubbensresultatudviseretunderskudpåkr. 573.528,33. 4.4.Anlægsaktiver,kr.143.728 Beløbetomfatertilkøbtkundeporteføljederafskrivesover5år. 4.5.Omsætningsaktiver TilgodehavenderUdviklingsenhedenGF,kr.0,00 Tilgodehavendekr.300.211,25erioverenstemmelsemedeksterntregnskabfraUdviklingsenheden GFpr.31.12.2015.Hensætelseafsammebeløbkr.300.211,25nedbringerværdienafaktivettilkr. 0,00.Tilgodehavendeternedskrevettilkr.0,00daaktivetikkeeromsæ teligtjf.skrivelsefragf ForsikringsØkonomiafdeling. Værdipapirer,kr.309.140,00 Tilstedeværelseharvikonstateret.Værdiansæ telsenfindesansvarlig. Likvidebeholdninger,kr.1.961.788,01 Erafstemtmedeksternenoteringer. 4.6.Gæld,kr.972.341,33 Vihargennemgåetgældogskyldigebeløbsamtpåset,atalevæsentligegældspostererafstemtmed oplysningerfrakreditorerne. Forskyldigeogafsatebeløbharvigennemgåetogvurderetgrundlagetfordeforetagnereservationer. Indeståendeskadesreserver,kr.2.234.473,00 ErioverenstemmelsemedkontoudtogfraGFForsikringA/Sogbeløbeterbundettildækningaf skadesfonden.
-51-5.Øvrigeoplysninger 5.1.Bestyrelsensregnskabserklæring Som ledirevisionenafvanskeligtreviderbareområderharbestyrelsenafgivetenregnskabserklæring overforosvedrørendeårsregnskabet2016. 5.2.Bestyrelsenstilkendegivelseiøvrigt Bestyrelsenskaliforbindelsemedunderskriftafnærværendeprotokolattilkendegivefølgende: Atdenopfyldersitansvar,som erangivetitiltrædelsesprotokolatet,foratudarbejdeetårsregnskab,dergiveretretvisendebiledeioveren stemmelsemed årsregnskabsloven Atdenopfyldersitansvarforattilpasedeninternekontrolforatmuliggøreudarbejdelsenaf etårsregnskabudenvæsentligefejlinformationer,uansetom deteskyldesbesvigelsereler fejl Atdenhargivetadgangtilalrelevantinformationmv.ogadgangtilpersonerivirksomheden, som errelevanteforatindhenterevisionsbevisogvedudarbejdelsenafårsregnskabet. 6.Andrearbejder Udovervoresrevisionafårsregnskabetharvi: Ydetasistancemedopstilingafbudgetal Ydetasistancemedudarbejdelseafselskabselvangivelsen Ydetregnskabsmæ sigasistancemedopstilingogudarbejdelseafårsrapporten,herunder medafstemninger,diversebogholderiretelsermv. 7.Afslutning Vikanoplyseom følgende: atviopfylderlovgivningenskravtilrevisorsuafhængighed,og atviunderrevisionenharmodtagetaledeoplysninger,viharanmodetom. Vordingborg,den23.februar2017 Øernesrevision RegistreretRevisionsaktieselskab Cvr.nr.:37121924 CharloteHolm Olsen Registreretrevisor Medlem affsr danskerevisorer
-52- Nærværenderevisionsprotokolside49 52ergennemlæstafnedennævntemedlem afledelsen den / 2017. Ibestyrelsen: CarstenEgevangNielsen JohnLøvdal PeterFiltenborg Formand Næstformand Bestyrelsesmedlem TommyTorndal Bestyrelsesmedlem BirgitElstrupRasmusen Sekretær