Notat Gudme Vandværk - Godkendelse af takster for 2020 19/10926 Gudme Vandværk har fremsendt taksterne for 2020 til godkendelse. Vandværksbestyrelsen har valgt ikke at ændre taksterne. De er ikke ændret siden 2010. Anlægsbidrag: Hovedanlægsbidrag er 5.000 kr. Ledningsbidraget er 5.000 kr. Det samlede anlægsbidrag er 10.000 kr. For ledninger nedgravet efter 1970 betales de faktiske udgifter. Driftsbidrag: Årlig afgift pr. husstand er 500 kr. Vandafgiften 6,00 kr. pr. m3. Alle priser er eksklusiv moms. Gudme Vandværk havde i 2018 en overdækning på 106.644 kr. I 2017 havde vandværket en overdækning på 106.420 kr., og i 2016 var der en overdækning på 93.097 kr. Vandværket havde den 31. december 2018 aktiver i alt for omkring 3,7 mio. kr., hvoraf vandværk og ledningsnet udgør en værdi på omkring 0,6 mio. kr. Af de resterende 3,1 mio. kr. er 1.5 mio. kr. henlagt til en fremtidig renovering af ledning i Søndergade og renovering - eller nybyg af vandværket. Derudover har vandværket henlagt ca. 0,9 mio. kr. til projekter indenfor den nærmeste fremtid. Den største post er i 2020, hvor de resterende ca. 300 analoge vandmålere skal udskiftes med digitale vandmålere. Denne post er sat til 0,6 mio. kr. Der er i 2018 blevet udskiftet omkring 200 forbrugsmålere. Vandværket er gået væk fra at etablere et solfangeranlæg ved vandværkets boringer. Administrationen vurderer, at Vandforsyningslovens bestemmelser er overholdt ved takstbladets godkendelse, og at vandværket har tilstrækkelige midler til at dække forventede kommende udgifter. Hvile-isig-selv-princippet vurderes at være overholdt med de tiltag, som Gudme Vandværk har sat i gang.
Jakob Nørby Fra: Gudme Vandværk <bogholder@gudmevand.dk> Sendt: 12. maj 2019 09:45 Til: Vand Fællesmail Emne: VS: materiale til Svendborg kommujne Vedhæftede filer: Følgebred Sv. kom. 2018.docx; henlæggelser og småinvesteringer 2020 og frem.docx; Takstblad for 2020.xlsx; Driftsbudget 2019.pdf; Gudme Vandværk 2018.pdf Hej Jacob. Iflg. formand Henrik Jørgensen sendes Driftsbudget for 2019, regnskab for 2018, taksblad for 2020, investeringsskrivelse for 2020 samt følgeskrivelse. Venlig hilsen Gudme Vandværk Susanne Bogholder Mobil: 31205087 Mail: bogholder@gudmevand.dk Web: www.gudmevand.dk Fra: Vandværket <formand@gudmevand.dk> Sendt: 10. maj 2019 13:49 Til: 'Gudme Vandværk' <bogholder@gudmevand.dk> Emne: materiale til Svendborg kommujne Hej Susanne. Vil du være sød og sende til Svendborg kommune, som Jakob ønsker og senest d. 13/5 kl. 09.00 Her vedlagt takstblad, investeringsskrivelse og følgebrev. Vi er ikke omfattet af vandsektorloven. Med venlig hilsen Henrik W. Jørgensen Gudme Vandværk Tlf.: 26 80 17 86 Mail: formand@gudmevand.dk 1
Gudme d. 12. Maj 2019. Til udvalget for Miljø, klima og trafik Svendborg Kommune. Vedlagt følger regnskab for 2018, takstblad for 2020, budget for 2019/20 og investeringsplaner over kort og længere tid. Året er gået meget fornuftigt med få ledningsbrud hidtil og vandkontrol uden bemærkninger. Der er pr. 1/1 2019 udskiftet 180 af i alt ca. 500 vandmålere til elektronisk aflæste målere. En meget stor lettelse i aflæsningsfasen. På bestyrelses vegne Henrik W. Jørgensen Formand Henrik W. Jørgensen Sdr. Søvej 13 5884 Gudme formand@gudmevand.dk Tlf. 26 80 17 86 Bogholder Susanne Bogetoft Stationsvej 6 5884 Gudme bogholder@gudmevand.dk Tlf. 31 20 50 87 Kasserer Helle Ryg Majvænget 2 5884 Gudme helleryg3@gmail.com Tlf. 51 32 89 15
Formand Henrik W. Jørgensen Sdr. Søvej 13 5884 Gudme formand@gudmevand.dk Tlf. 26 80 17 86 Bogholder Susanne Bogetoft Stationsvej 6 5884 Gudme bogholder@gudmevand.dk Tlf. 31 20 50 87 Kasserer Helle Ryg Majvænget 2 5884 Gudme helleryg3@gmail.com Tlf. 51 32 89 15
Andelsselskabet Gudme Vandværk TAKSTBLAD FOR GUDME VANDVÆRK På generalforsamlingen d. 25. marts 2019 blev følgende takster for 2020 vedtaget. Anlægs og driftsbidrag skal godkendes af Byrådet i Svendborg kommune, før det har virkning. Anlægsbidrag pr. boligenhed: Ex. moms Inkl. moms Tilslutningsbidrag 5.000,00 6.250,00 Ledningsbidrag gamle ledninger nedlagt før 1970 5.000,00 6.250,00 Ledningsbidrag nye ledninger nedlagt efter 1970 Faktiske udgifter pristalsreguleret Driftsbidrag for alle forbrugere pr. boligenhed: Ex. moms Inkl. moms Fast driftsbidrag årligt 500,00 625,00 Vandforbrug pr. m 3 6,00 7,50 Afgift på ledningsført vand pr. m 3 til Staten 5,86 7,33 Afgift på grundvandssikring (drikkevandsbidrag) pr. m 3 til Staten 0,67 0,84 Gebyr pr. boligenhed: *) Gebyrerne er momsfrie Ex. moms Inkl. moms Rykkerskrivelse 1*) for maglende betaling 100,00 Rykkerskrivelse 2*) for manglende betaling 100,00 Manglende rettidig indberetning af måleraflæsning 150,00 Lukning / Genåbning 720,00 900,00 Forbrugere, hvor lovgivningen påkræver ekstra vandprøver (fx. Levnedsmiddelproducenter, slagterier etc.) Alle priser er angivet henholdsvis eksklusiv og inklusiv moms. Bestyrelsen i Andelsselskabet Gudme Vandværk Ekstra vandprøver betales efter kostpris inkl. moms Taksterne for anlægs og driftsbidrag godkendt af Miljø, Klima og Trafikudvalget i Svendborg kommune: Godkendt ppå mødet d. xx/xx/xxxx Gudme Vandværk CVR.nr. 1807 2211 Bank: Svendborg Sparekasse 0817 / 000 03 18116 www.gudmevand.dk Formand Bogholder Henrik w. Jørgensen Susanne Bogetoft Sdr. Søvej 13 Stationsvej 6 5884 Gudme 5884 Gudme formand@gudmevand.dk bogholder@gudmevand.dk tlf. 26 80 17 86 tlf.. 31 20 50 87
GUDME VANDVÆRK Vestergade 20 5884 Gudme cvr. 18 07 22 11 U D K A S T Andelsselskabet GUDME VANDVÆRK ÅRSRAPPORT for året 2018 80. regnskabsår ---ooooo--- 245/5/25
1. VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER Gudme Vandværk Vestergade 20 5854 Gudme CVR nr. 18 07 22 11 Hjemmeside www.gudmevand.dk Regnskabsår 1. januar 31. december Bestyrelse Formand: Næstformand: Sekretær/ administration: Medlem: Tilsynsførende: Henrik W. Jørgensen Bent Møller Susanne Bogetoft Niels Peter Nøddeskou- Fink Erland Sejten Revisor Arne Ploug Niels Kildelund Generalforsamling Godkendt på vandværkets ordinære generalforsamling afholdes den / 2019 Dirigent:
2. Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Gudme Vandværk. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2018. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af vandværkets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Gudme, den 2019 Bestyrelsen Henrik W. Jørgensen Bent Møller Susanne Bogetoft Formand Næstformand Sekretær / administration Jens Peter Nøddeskou-Fink Medlem Erland Sejten Tilsynsførende Folkevalgte revisorers påtegning Regnskab og bilag gennemgået. Gennemgangen har ikke givet anledning til bemærkninger. Gudme den 2019 Arne Nielsen Folkevalgt revisor Niels Kildelund Folkevalgt revisor
3. Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til den daglige ledelse i Andelsselskabet Gudme Vandværk Vi har opstillet årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2018 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ryslinge, den Revisionsfirmaet Kurt Poulsen CVR-nr. 124 64 274 Kurt Poulsen Registreret Revisor MNE-nr. 3369
4. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Gudme Vandværk er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regnskabsperioden, og vise, om de budgetterede og hos medlemmerne opkrævede beløb er tilstrækkelige. Anvendt regnskabspraksis er tilpasset, så vandværket indsluser de bestemmelser, der findes i årsregnskabsloven. Praksis uddybes nedenfor. Sidste års tal er, i det omfang det har været muligt, tilrettet med hensyn til indregningsmetoder og målegrundlag (grundlag for værdiansættelse) for at skabe reel kontinuitet, og give et mere retvisende billede af regnskabet. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. I resultatopgørelsen indgår ureviderede budgettal for de kommende år. De er udelukkende medtaget til orientering og for at vise sammenhængen mellem de budgetterede og de realiserede tal. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang har fundet sted i løbet af regnskabsåret. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Vandværket er underlagt det generelle hvile i sig selv -princip, hvorfor der årligt opgøres en overeller underdækning. Denne beregnes som årets indtægter fratrukket årets omkostninger. Der henvises til årets resultatdisponering. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger, køretøjer og maskinpark, samt vedligeholdelse af anlæg. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets distribution af vand, herunder også personaleomkostninger samt vedligeholdelse af anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Andre driftsindtægter og omkostninger Andre driftsindtægter og omkostninger omfatter regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til vandværkets primære aktivitet, herunder eksempelvis udleje af jord eller indtægter ved videregivelse af forbrugernes vandforbrug.
5. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består bl.a. af renter af bankindeståender samt renteindtægter og kursgevinster på værdipapirer. Finansielle omkostninger består af regnskabsperiodens renteomkostninger og bidrag vedrørende gæld til pengeinstitutter og låneomkostninger fra optagelse af lån. Balancen Materielle anlægsaktiver. Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede brugstid efter følgende principper: Bygninger Inventar/installationer* Ledningsnet* Boringer* Elektroniske Vandmålere 30 år 10 år 50 år 20 år 6 år *Værdiansættelserne, reduceret med årlige afskrivninger af de investeringer der er foretaget før 2017 inden for kategorierne Ledningsnet, Boringer og Inventar vil være behæftet usikkerhed. Bestyrelsen har derfor skønnet værdierne til at være fuldt afskrevet og derfor ansættes til nul. Nyanskaffelser u/15.000 og med en levetid på under 3 år, vandmålere der ikke er elektroniske samt software straksafskrives. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter under aktiver omfatter afholdte udgifter, der vedrører efterfølgende regnskabsår, samt leveret vand, der endnu ikke er faktureret til forbrugerne. Overdækning / Egenkapital Overført resultat m.v. indeholder akkumuleret resultat. Overdækning Overdækning er et udtryk for, at vandværket har haft større indtægter end krævet i forhold til hvile i sig selv -princippet. Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning (se også afsnittet nettoomsætning ). Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi.
6. RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2018 Realiseret Realiseret Budget i tkr. Note 2018 2017 2018 2019 1 Nettoomsætning... 593.029 547.072 535 2 Produktionsomkostninger... 144.331 127.365 104 Bruttoresultat... 448.698 419.707 431 3 Distributionsomkostninger... 68.835 104.741 100 4 Administrationsomkostninger... 212.348 198.375 216 RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT... 167.515 116.591 115 Andre indtægter... 10.834 10.554 11 RESULTAT FØR RENTER OG AFSKRIVNINGER... 178.349 127.145 126 5 Afskrivninger... 74.789 26.089 26 RESULTAT FØR RENTER... 103.560 101.056 100 6 Nettorente... 3.084 5.364 0 DRIFTSRESULTAT... 106.644 106.420 100 Resultatdisponering: Overført til over/underdækning... -106.644-106.420-100 ÅRETS RESULTAT... 0 0 0
7. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2018 Note AKTIVER 31/12 2018 31/12 2017 Anlægsaktiver 5 Materielle anlægsaktiver... 368.286 400.048 5 Elektroniske vandmålere... 215.139 0 Anlægsaktiver i alt... 583.425 400.048 Omsætningsaktiver Tilgodehavende moms... 37.954 0 7 Indestående pengeinstitutter... 2.965.167 3.205.747 Periodisering... 66.196 0 Tilgodehavende forbrugsafregninger... 3.058 19.140 Aktie... 8.050 8.100 Omsætningsaktiver i alt... 3.080.425 3.232.987 AKTIVER I ALT... 3.663.850 3.633.035 PASSIVER 8 OVERDÆKNING... 3.472.437 3.365.793 GÆLD Kortfristet gæld Skyldig moms... 0 45.684 Skyldig vandafgift... 175.755 170.038 Skyldige omkostninger... 15.658 51.520 KORTFRISTET GÆLD I ALT... 191.413 267.242 Langfristet gæld Langfristet gæld... 0 0 GÆLD I ALT... 191.413 267.242 PASSIVER I ALT... 3.663.850 3.633.035 10 Pant og sikkerhedsstillelse
8. Noter 2018 2017 1 Forbrugsindtægter Faste afgifter... 256.554 0 Vandforbrug... 347.262 0... 603.816 0 Øvrige indtægter Gebyr forbruger... 1.050 0 Regulering tidligere år... -16.837 0 Tilslutningsbidrag... 5.000 0 Efterangivelse vandforbrug... 0 0... -10.787 0 Nettoomsætning i alt... 593.029 0 2 Produktionsomkostninger Service vandværket... 62.238 28.167 Vedligeholdelse vandværket og tekniske installationer... 1.397 11.046 Elektricitet... 39.456 48.088 Vandanalyser... 20.467 20.005 Afledningsbidrag / ejd. skatter... 14.648 14.149 Forsikringer... 6.125 5.910 Mindre nyanskaffelser... 0 0... 144.331 127.365 3 Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledninger... 26.737 90.561 Kortlægning ledninger... 24.650 14.180 Statsafgift ledningstab... 0 0 Software / målere... 17.448 0... 68.835 104.741 4 Administrationsomkostninger Honorar bestyrelse... 115.000 115.000 Tryksager, porto og kontorhold... 3.861 3.962 Revisor 2017... 16.763 13.875 Software & abonnement... 25.400 24.901 Kontingent... 8.875 8.007 Generalforsamling og møder... 2.241 9.278 Annoncer & hjemmeside... 0 574 Revisor 2018... 13.500 0 Opmærksomheder m.m.... 5.123 0 Tlf. og internet... 5.535 4.864 Kurser... 0 5.370 Nets... 9.601 0 Mindre nyanskaffelser... 6.449 12.544... 212.348 198.375
9. Noter Afskrivning 5 Materielle anlægsaktiver Anskaffelsessum... 952.860 Tilgang... 0 Anskaffelsessum i alt... 952.860 Afskrivning tidligere år... 552.812 Årets afskrivning... 31.762 584.574 31.762 Bogført værdi 31/12 2018... 368.286 Elektroniske målere Anskaffelsessum primo... 0 Tilgang i året... 258.166... 258.166 Afskrivning tidligere år... 0 Årets afskrivning... 43.027 43.027 43.027 Bogført værdi 31/12 2018... 215.139 Afskrivning i alt... 74.789 2018 2017 6 Renter Indtægter, Pengeinstitutter... 3.134 5.364 Kursregulering aktier... -50 0... 3.084 5.364 7 Indestående i pengeinstitutter Fynske Bank, grundkonto... 453.852 374.559 Fynske Bank, opsparingskonto... 1.064.036 1.383.667 Nordea... 717.128 717.428 Danske Andelskasser... 730.151 730.093... 2.965.167 3.205.747
10. Noter 2018 2017 8 Overdækning Overført resultat 1. januar 2018... 2.165.793 2.059.373 Årets overdækning / underdækning jf. resultatdisponering... 106.644 106.420 Hensættelse primo... 1.200.000 1.200.000 Årets hensættelse... 0 0 Hensættelse ultimo... 1.200.000 1.200.000 Samlet overdækning... 3.472.437 3.365.793 9 Egen andel statsafgift vand Udpumpet mængde i året... 60.941 Solgt mængde... 56.591 *Spild... 4.350 Spild i %... 7,13 Egen andel (over 10 %)... 0 10 Pant og sikkerhedsstillelse. Ingen
GudmeVandværk Side 1/2 Forslag til DRIFTSBUDGET FOR ÅRET 2019 2019 Regnskab 2018 INDTÆGTER: Fast afgift... 242.000 256.554 Salg af vand... 330.000 347.262 Målergebyr... 10.000 10.834 Gebyrindtægter/øvrige indtægter... 1.000 1.050 Regulering tidl. år... 0-16.837 Tilslutningsbidrag... 0 5.000 INDTÆGTER I ALT... 583.000 603.863 OMKOSTNINGER: Produktionsomkostninger: Servie på vandværket... 70.000 62.238 Vedligholdelse af installation vandværk... 10.000 1.397 Ellekticitet... 45.000 39.456 Vandanalyser... 30.000 20.467 Vedligehold grund & bygninger... 20.000 0 Forsikringer... 8.000 6.125 Ejendomsskater og afledningsbidrag... 16.000 14.648 Produktionsomkostninger i alt... 199.000 144.331 Distributionsomkostninger: Vedligeholdelse ledningsnet... 50.000 26.737 Kortlægning ledninger... 25.000 24.650 Statsafgift ledningstab... 0 0 Software/målere... 10.000 17.448 Distributionsomkostninger i alt... 85.000 68.835 Administrationsomkostninger: Løn til bestyrelsen... 115.000 115.000 Kurser... 5.000 0 Generalforsamling og møder... 3.000 2.241 Nets PBS... 15.000 9.601 Porto, tryksager & gebyrer... 5.000 3.861 Hjemmeside og annoncer... 5.000 0 Kontingenter... 10.000 8.875 Abonoment/programmer Rambøll... 30.000 25.400 Telefon og internet... 6.000 5.535 Regnskab... 15.000 13.500 Opmærksomheder og information... 7.000 5.123 Regnskab tidligere år... 0 16.763 Mindre nyanskaffelser... 8.000 6.449 Administrationomkostninger i alt... 224.000 212.348 OMKOSTNINGER I ALT... 508.000 425.514
Side 2/2 RESULTAT FØR RENTER OG AFSKRIVNINGER 75.000 178.349 Afskrivninger... 75.000 74.789 RESULTAT FØR RENTER... 0 103.560 Renteindtægter... 0 3.084 BUDGETTERET RESULTAT... 0 106.644 Specifikation: Fast afgift 484 forbrugere á 500... 242.000 Salg af vand : 55.000 m 3 á 6,00... 330.000 Likviditet Omæstningsaktiver 31/12 2018... 3.080.425 Kortfristet gæld 31/12 2018... 191.413 Likviditet... 2.880.012 Budgetteret resultat 2019... 0 Investeringer i 2019: Elektroniske vandmålere... - 160.000 Øvrige investeringer... - 0 Forventet likviditet 31/12 2019... 2.720.012
Gudme d. 12/5 2019. Til Miljø, klima og trafikudvalget Svendborg Kommune. Bilag til Gudme Vandværks regnskab for 2018 og takstblad for 2020. Investeringsplan: Henlæggelse til udskiftning af vandledning i Søndergade 475.000 kr. (Overført 175.000 fra 2014) (2025) Henlæggelse til renovering/nyt vandværk (2030) 1.000.000 kr. Total: 1.475.000 kr. Investeringer over kortere årrække: Udskiftning af resterende vandmålere, ca. 300 i 2019 600.000 kr. Incl. programmer og modtagerudstyr. Tablet og bilantenne Køb af reservekompressor værkets hjerte 2021 50.000 kr. Renovering af 3 koblinger til Hesselager, Gudbjerg og Oure 2020 60.000 kr. Digitalt kort over vandledninger og hovedstophaner. 2023 Markering i terræn af hovedstophaner Total: 100.000 kr. 60.000 kr. 870.000 kr. På bestyrelsens vegne Susanne Bogetofte kasserer Henrik W. Jørgensen formand