Årsrapport 2010 Ferritslev Vandværk a.m.b.a. CVR nr

Transkript

1 HTH Revision APS Ådalen Ferritslev Tlf Fax CVR. nr.: Bank: Spks. Faaborg Årsrapport 2010 Ferritslev Vandværk a.m.b.a. CVR nr

2 side 2:12 INDHOLDSFORTEGNELSE: Ledelsespåtegning 3 Regnskabsførers påtegning 4 Revisionspåtegning 4 Virksomhedsoplysninger 5 Ledelsesberetning 6 Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse for året 8 Balance 9 Noter 10 Godkendt på generalforsamlingen den 22. marts 2011 Dirigent

3 side 3:12 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2010 for Ferritslev Vandværk a.m.b.a. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af vandværkets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ferritslev, den 1. marts 2011 Bestyrelse Gunnar Jørgensen Torben Knudsen Torben Henriksen Formand Næstformand kasserer Jens Peter Rasmussen Jens Anton Nielsen

4 side 4:12 Påtegninger: Regnskabsførers påtegning Efterfølgende regnskab for Ferritslev Vandværk a.m.b.a. er udarbejdet på grundlag af EDB-bogføring udført af os, samt meddelte oplysninger. Bogføringen er sket ud fra modtagne bilag. Debitorer, kreditorer og skyldige omkostninger er opgjort af os. Ferritslev d. 1. marts 2011 HTH Revision ApS Torben Henriksen revisor FDR Medlemsvalgte revisorers påtegning Vi har revideret årsrapporten for Ferritslev Vandværk a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar december 2009 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har kontrolleret resultatopgørelsens poster til bogføringen. Endvidere har vi foretaget afstemning af renter og indestående til modtagne meddelser fra pengeinstitut. På øvrige regnskabsområder er kontrollen foretaget stikprøvevis. Vi har efterset at regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med vandværkets vedtægter og gældende regulativ for vandforsyning. Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af Ferritslev Vandværks aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af vandværkets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Ferritslev den 28. februar 2011 Helge Kristiansen Ernst Jørgensen

5 side 5:12 Virksomhedsoplysninger: Ferritslev Vandværk a.m.b.a Nyborgvej 14 A 5863 Ferritslev Postadresse: c/o Gunnar Jørgensen Funkevænget Ferritslev Telefon: Drift: Administration: Hjemmeside. Mail: mail@ferritslevvand.dk CVR-nr.: Etableret: 15. april 2010 Hjemsted: Regnskabsår: Bestyrelse Gunnar Jørgensen Funkevænget 13 Torben Knudsen Ørbækvej 22 Torben Henriksen Ådalen 27 Jens Peter Rasmussen Nyborgvej 5 Jens Anton Nielsen Ørbækvej 38 Regnskabsfører HTH Revision ApS Ådalen Ferritslev Ferritslev, Faaborg-Midtfyn Kommune 1. januar december

6 side 6:12 Ledelsesberetning: Vandværket væsentlige aktiviteter Vandværkets aktivitet er produktion og distribution af rent drikkevand. Væsentlige begivenheder i regnskabsåret Vandværket har i 2010 fået 5 nye andelshavere. Vandværket har 440 forbrugere. Vandværket har i 2010 udpumpet m3 vand ( m3 10 mdr.). Der har i år været et vandtab på 8,2% (2009 4,5%). Årets resultat udgør et overskud på kr , hvoraf kr er hensat til renovering af grundvandspumpe. Egenkapitalen udgør ved udgangen af regnskabsåret kr Budgetteret resultat for året var kr Årets samlede resultat anses for tilfredsstillende. Vandværkets balance udviser en samlet aktivmasse pr på kr Egenkapitalandelen af den samlede aktivmasse udgør pr %. Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder, der har væsentlig betydning for vurderingen af årsrapporten for Resultatdisponering: Årets resultat overføres til egenkapitalen.

7 side 7:12 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ferrritslev Vandværk for 2010 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Generelt I resultatopgørelsen indgår alle indtægter og omkostninger efter faktureringsprincippet. Aktiver og forpligtelser indregnes i balancen når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele eller forpligtelser vil til- eller fragå institutionen og aktivets eller forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andet driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages liniære afskrivninger baseret på en individuel vurdering af det enkelte aktivs forventede brugstid: Bygninger Tekniske anlæg og maskiner Ledningsnet 10 år 3-10 år 10 år Småaktiver indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Gældsforpligtelser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Pengeinstitutter Vandværkets finansielle midler er indestående på konti i Sparekassen Faaborg.

8 side 8:12 RESULTATOPGØRELSE Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Miljø og analyser Løn driftspersonale Administrationsomkostninger Resultat af primær drift Note Andre indtægter og udgifter Nytilslutninger Resultat før finansielle poster Finansiering Renteindtægter øreafrunding Ekstraordinære poster Årets resultat Resultatdisponering Henlæggelser Resultat overført til egenkapital Disponeret i alt

9 side 9:12 Aktiver BALANCE PR. 31/ Note Anlægsaktiver Grund og bygninger Driftsmidler Ledningsnet Målere Anlægsaktiver ultimo Ledningsbidrag til nedskrivning Årets nedskrivning Ledningsbidrag ultimo Omsætningsaktiver Likvide beholdninger Tilgodehavender Omsætningsaktiver ultimo Aktiver i alt Passiver Egenkapital pr 31/12 Hensættelser Kortfristet gældsforpligtelse Passiver i alt

10 side 10:12 Noter til regnskab Note Nettoomsætning Kubikmeterafgift Fast afgift Målerleje Regulering tidligere år Salg andre forsyninger Statsafgift Nettoomsætning i alt Boringer, bygninger m.v. Vedligeholdelse bygning Vedligeholdelse installationer El Refunderet elafgift renovation Afskrivning bygning Afskrivning inventar og installationer Boringer, bygninger m.v. i alt Ledningsnet Vedligeholdelse ledningsnet Vedligeholdelse målere Afskrivning målere Ledningsregistrering Afskrivning ledningsnet Ledningsnet i alt Miljø og analyser Vandanalyser Kommunalt vandindvindingsgebyr Statslig vandindvindingsgebyr Miljø og analyser i alt Administrationsomk. Kontorartikler Småanskaffelser Telefon Internet porto PBS omkostninger Honorar bestyrelse Møder m.v. Kørsel diæter Kurser Revisorhonorar Regnskabsassistance Driftsforsikringer Annoncer/forbrugerinfo

11 side 11:12 Gaver blonster Jubilæum Kontingenter Bankgebyrer Administrationsomk. ialt Andre indtægter og omkostninger Kommunal måleraflæsning Rykkergebyr Udlæg lukning Flyttegebyrer Genåbningsgebyrer Lukkeudgifter Salg målere Montering målere Andre indtægter og omkostninger i alt Nytilslutninger Nytilslutninger stikledningsbidrag Udgifter nytilslutninger Nytilslutninger i alt Anlægsaktiver 8 Grunde og bygninger Inventar og installationer Ledningsnet Målere Kostpris 1. januar Tilgang Afgang Kostpris 31. december Afskrivninger 1. januar Årets afskrivninger Afskrivninger pr. 31. december Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december Offentlig ejendomsvurdering 1. januar Egenkapital Egenkapital, primo Årets resultat Nye interessenter Egenkapital ultimo

12 side12:12 Kortfristet gæld Varekreditorer Anden Gæld Skyldige omkostninger Skyldig moms Skyldig A-skat Skyldig AM, ATP m.v. Skyldig Statsafgift vand Kortfristet gæld i alt