Det anbefales bestyrelsen i Bøsøre Vandværk, at der oparbejdes en noget større likvid beholdning til at modstå uforudsete udgifter.

Transkript

1 Bøsøre Vandværk - Godkendelse af takstblad for /12482 Bøsøre Vandværk fremsender takstblad for 2017 til godkendelse. Anlægsbidrag: Hovedanlægsbidraget er uændret kr. Ledningsbidraget er uændret kr. I alt er det samlede anlægsbidrag uændret kr. Driftsbidrag: Årlig afgift pr. husstand er uændret 600 kr. Årligt målerafgift pr. husstand er uændret 100 kr. Vandafgiften er uændret 7,50 kr. pr. m³. Alle priser er eksklusiv moms. Bøsøre Vandværk havde i 2014 et overskud på kr. og i 2015 et overskud på 424 kr. Vandværket har anlægsaktiver for omkring 2.4 mio. kr., og den likvide beholdning var den 31. december 2015 på mio. kr. Vandværket har kortfristede gældsforpligtelser på knap kr., så det disponible beløb er reelt omkring kr. Det anbefales bestyrelsen i Bøsøre Vandværk, at der oparbejdes en noget større likvid beholdning til at modstå uforudsete udgifter. Administrationen vurderer, at Vandforsyningslovens bestemmelser er overholdt ved takstbladets godkendelse, ligesom Hvile i sig selv-princippet vurderes at være overholdt. 1

2 Bøsøre Vandværk amba CVR-nr: Bank: Reg: 5960 Ktnr: c/o regnskabsfører Kurt Poulsen Slåenvænget 2, 5856 Ryslinge Tlf: Formand Anders Skriver Åhusene 9, 5871 Frørup Tlf.: Takstblad 2017 Anlægsbidrag, der betales ved en ejendoms tilslutning 1. Hovedanlægsbidrag pr. forbrugsenhed Kr Forsyningsledningsbidrag pr. ejendom (matr. nr.) Forsyningsledningsbidraget er gældende for områder, hvor der er fremført forsyningsledninger, ellers efter forhandling med bestyrelsen. Kr Stikledningsbidrag, omkostninger ved etablering af stikledning prissættes ud fra de med opgaven forbundne omkostninger. I alt anlægsbidrag, eksklusive stikledningsbidrag Kr Forsyningsledningsbidrag indeksreguleres hvert år pr. 1. januar, efter Indeks for ledningsarbejder pr. 1. oktober. Driftsbidrag, vandpris m.m. Fast årlig afgift pr. ejendom/bolig Kr. 650 Målerafgift lille Kr. 100 Målerafgift stor Kr. 200 Vandpris pr. m3 Kr. 7,5 Statsafgift på vand (inkl. kortlægningsafgift) Kr. 6,25 Gebyrer Flyttegebyr Kr. 75 Rykkerskrivelse Kr. 100 Aflæsning fortaget at vandværket, 14 dage efter rykkerskrivelse Kr. 250 Lukning af vand Kr. 750 Genåbning af vand Kr. 750 Alle priser er ekskl. moms Bestyrelsen for Bøsøre Vandværk amba Anlægs- og driftsbidrag godkendt af kommunalbestyrelse, den

3 Referat af generalforsamling i Bøsøre Vandværk, onsdag den 13. april 2016 i Vormark Forsamlingshus Dagsorden: 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsens beretning 3. Det reviderede regnskab forelægges til godkendelse 4. Budget for det/de kommende år forelægges 5. Behandling af indkomne forslag 6. Valg af medlemmer og suppleanter til bestyrelsen Valg af bestyrelsesmedlemmer, på valg er i. Anders Skriver ii. Henning D. Stærmose Valg af suppleanter til bestyrelsen, på valg er: iii. Ole Vadsten iv. Michael Gregersen 7. Valg af revisor og revisorsuppleant Valg af revisor, på valg er: i. Margit Drost Valg af revisorsuppleant, på valg er: ii. Peder Magaard 8. Eventuelt Punkt 1: Peder Magaard valgt til dirigent. Bød velkommen og erklærede generalforsamlingen lovligt indkaldt. Gav herefter ordet til formanden for bestyrelsens beretning. Punkt 2: Formanden bød velkommen og fremlagde bestyrelsens beretning, som følger herunder: Bøsøre Vandværk beretning generalforsamling Beretningen for 2015, bliver ganske kort: Året har forløbet som forventet, der har ikke været større problemer og heller ikke tiltag til nye opgaver. Vores vandværk betegnes som et mindre privat vandværk. Vi er ikke bland de mindste, og bestem

4 ikke blandt de største. Der er ikke mange værker vi kan sammenligne os med, og hvorfor det? Det ses af oversigten over fordelingen i forbrugertyper. De er der alle sammen Helårshuse Gårde Fritidshuse Industri Camping Toilet/pumpestation Jeg har en lille oversigt forbrugertyper og indtægter: Rettet: 5. april 2015 Bøsøre 2014 Gns./forb. kat. kr Gennemsnitlig forbrug/betaling pr forbrugertype, % målt i relation til Bøsøre takster Bøsøre 2015 Gns./forb. Ændring Antal Antal i kat. kr 2015 F. % Indt. Gns Forbruger kategorier % M3 M3 M3 % Kr Helårshuse ,6% 84 24% 24% % Gårde ,3% 19 5% 20% % Fritidshuse ,1% % 41% % Industri ,4% 6 2% 2% % Camping ,7% 2 1% 13% % Toilet/pumpestation ,8% 7 2% 1% % 5693 Gennemsnit ,1% Afgifter Fast Måler lille Måler stor Vand 7,5 7,5 Og af den fremgår bl.a. 66 % af forbrugerne er fritidshuse og bidrager med 41 % af indtægterne 24 % af forbrugerne er helårshuse og bidrager med 24 % af indtægterne 5 % af forbrugerne er gårde og bidrager med 20 % af indtægterne De store er campingpladserne, de udgør mindre en 1 % men bidrager med 13 % af indtægterne. Det er en fordeling vi er meget opmærksomme på, når vi taler om takstforhøjelser, men rolig nu Det gør vi ikke for tiden, vores strategi er at holde priserne i ro. I bestyrelsen har vi altid opmærksomheden rettet på 2 problematikker: 1. Vand kvalitet og forsyningssikkerhed 2. Prisen/omkostninger Alle vil selvfølgelig helst, at prisen er lavest mulig, men hvordan gør vi lige det? Vi prioriterer, også som loven foreskriver: Vand kvalitet og forsyningssikkerhed Forsyningssikkerhed kan opdeles i:

5 Vandets kvalitet fra boringerne Værkets tekniske installationer Forsynings nettet På de to første så har alle værker den samme udfordring. Og her er vi godt med qua de seneste års mange forbedringer. Mens det tredje forsynings nettet, hvor vi med vores forsyningsområde er specielle derhen, at vi har et flertal af forbrugere med et lille forbrug så har vi i årene frem til 2020 har nogle udfordringer, som det også fremgår ag vores 5 års budget. Hvornår vi går i gang med de enkelte opgaver afhænger dels af, hvor mange brud der kommer, dels af hvornår økonomien er til det. Om året 2015 Vi har i år som planlagt renoveret boring 1, vi havde i 2012 konstateret at der var tæringer i borerøret af jern og dermed en potentiel fare for en forurening, som er set på andre værker. Ud over denne planlagte udgift, har vi fulgt vores indstillingen: at holde udgifterne i ro, således vi igen kan få lidt på bogen, og det til såvel planlagte vedligeholdelses opgaver som uforudsete: større ledningsbrud på ældre strækninger. Det vil også fremgår som nævnt af 5 år oversigten, som vi kommer tilbage til under regnskab og budget. Sidste år havde vi en fejl på afgangsmåleren, som så resulterede i at vi på papiret fik et negativt vandspild som det også fremgår, af den oversigt der kommer med ud sammen med indkaldelsen. Fejlen er rettet og i 2015 havde vi et meget minimalt spild på 150 m2. Spild er udtryk for utætheder mellem værket og forbrugerne. Det lille tal er vi selvfølgelig glade for et tegn på at ledningsnettet pt. fungerer tilfredsstillende. Værket er begyndt at betale spildevandsafgift (afledningsbidrag) til Svendborg kommune. Ved en tilfældighed fandt kommunen ud af, at vi udledte skyllevand til en såkaldt regnvandsledning, uden at værket betalte. Årsagen var formentlig, at værket selvfølgelig ikke sender regning til sig selv, og dermed heller ikke indberetter et forbrug til kommunen. Forliget er blevet, at vi betaler for det antal kbm, som er differencen mellem det oppumpede fra boringerne også det som er pumpet ud til forbrugerne. Sidst vil jeg nævne at opstillingen af regnskab og budget er ændret, således at det nu følger forskrifterne i årsregnskabsloven. Det komme vi også nærmere ind på når vi kommer til regnskabet. Jeg vil slutte med at takke alle i bestyrelsen, revisorer, suppleanter for deres indsats og samarbejde. Et godt team der er med til sikre drift og vedligehold af vores fælles vandværk. Tak for ordet. Beretningen blev godkendt. Punkt 3: Regnskabet blev gennemgået, med specifik henvisning til de ændringer, som årsregnskabsloven tilsiger jvf. nyt cirkulære for Der var en forespørgsel vedrørende de øgede omkostninger til vandprøver. Karsten redegjorde for disse og forklarede, at vi havde intensiveret prøvefrekvensen i de enkelte kvartaler. Regnskabet blev godkendt uden bemærkninger.

6 Punkt 4: Budgettet blev forelagt. Ingen takststigninger. Punkt 5: Ingen indkomne forslag Punkt 6: Der var genvalg over hele linjen til såvel medlemmer som suppleanter. Punkt 7: Der var genvalg over hele linjen til såvel medlemmer som suppleanter. Punkt 8: Ingen punkter. Formanden sluttede generalforsamlingen, hvorefter der var åben snak ved de forskellige borde til det årlige pølsebord. For referatet: Henning Duvier Stærmose Som dirigent: Peter Magaard

7 BØSØRE VANDVÆRK amba ÅRSRAPPORT for året oo0oo /5/25

8 1. VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER Bøsøre Vandværk Amba Stentoften 5874 Hesselager CVR nr Regnskabsår 1. januar 31. december Bestyrelse Formand: Næstformand: Kasserer: Sekretær: Medlem: Anders Skriver Karsten Bruno Jensen Inge Galthen Henning Stærmose Lars Andersen Revisorer Vagn Mortensen Margit Drost Generalforsamling Godkendt på vandværkets ordinære generalforsamling afholdes den / 2016 Dirigent:

9 2. Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen har aflagt årsrapport for Bøsøre Vandværk Amba. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet for regnskabsåret 1. januar 31. december Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af vandværkets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Bøsøre, den 2016 Bestyrelsen Anders Skriver Inge Galthen Karsten B. Jensen Formand Kasserer Næstformand Henning Stærmose Sekretær Lars Andersen Bestyrelsesmedlem Folkevalgte revisorers påtegning Som folkevalgte revisor for Bøsøre Vandværk har vi revideret årsregnskabet for 1. januar til 31. december Revisionen er udført i overensstemmelse med almindelige anerkendte revisionsprincipper. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelse, og giver efter vores opfattelse et retvisende billede af aktiver og passiver, den økonomiske stilling samt resultat. Bøsøre den 2016 Margit Drost Folkevalgt revisor Vagn Mortensen Folkevalgt revisor

10 3. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Bøsøre Vandværk Amba er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regnskabsperioden, og vise, om de budgetterede og hos medlemmerne opkrævede beløb er tilstrækkelige. Anvendt regnskabspraksis er ændret, så vandværket indsluser de bestemmelser, der findes i årsregnskabsloven. Praksis uddybes nedenfor. Sidste års tal er tilrettet med hensyn til indregningsmetoder og målegrundlag (grundlag for værdiansættelse) for at skabe reel kontinuitet, og give et mere retvisende billede af regnskabet. Resultatopgørelsen Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. I resultatopgørelsen indgår ureviderede budgettal for de kommende år. De er udelukkende medtaget til orientering og for at vise sammenhængen mellem de budgetterede og de realiserede tal. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen, hvis levering og risikoovergang har fundet sted i løbet af regnskabsåret. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Vandværket er underlagt det generelle hvile i sig selv -princip, hvorfor der årligt opgøres en overeller underdækning. Denne beregnes som årets indtægter fratrukket årets omkostninger. Der henvises til årets resultatdisponering. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger, køretøjer og maskinpark, samt vedligeholdelse af anlæg. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets distribution af vand, herunder også personaleomkostninger samt vedligeholdelse af anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Andre driftsindtægter og omkostninger Andre driftsindtægter og omkostninger omfatter regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til vandværkets primære aktivitet, herunder eksempelvis udleje af jord eller indtægter ved videregivelse af forbrugernes vandforbrug.

11 4. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består bl.a. af renter af bankindeståender samt renteindtægter og kursgevinster på obligationer. Finansielle omkostninger består af regnskabsperiodens renteomkostninger og bidrag vedrørende gæld til pengeinstitutter og låneomkostninger fra optagelse af lån. Balancen Materielle anlægsaktiver. Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede brugstid efter følgende principper: *Bygninger* Tanke og styring Inventar *Ledningsnet Boringer Renovering bygninger 40 år 10 år 10 år 50 år 20 år 20 år Mindre nyanskaffelser u/ og med en levetid under 3 år straksafskrives. *Er ikke indarbejdet i 2015 regnskabet men forventes at indgå i regnskabet 2016 når værdiansættelse er foretaget. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter under aktiver omfatter afholdte udgifter, der vedrører efterfølgende regnskabsår, samt leveret vand, der endnu ikke er faktureret til forbrugerne. Egenkapital Overført resultat m.v. indeholder akkumuleret resultat. Overdækning Overdækning er et udtryk for, at vandværket har haft større indtægter end krævet i forhold til hvile i sig selv -princippet. Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning (se også afsnittet nettoomsætning ). Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi.

12 5. RESULTATOPGØRELSE FOR ÅRET 2015 Realiseret Realiseret B u d g e t i kr. Note Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT Andre indtægter RESULTAT FØR RENTER OG AFSKRIVNINGER Afskrivninger RESULTAT FØR RENTER Renteindtægter RESULTAT Resultatdisponering: Overført til over/underdækning ÅRETS RESULTAT

13 6. BALANCE PR. 31. DECEMBER 2015 Note AKTIVER 31/ / Anlægsaktiver 5 Tanke og styring Ny boring Jordareal Vandværket (offentlig vurdering ) Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Fynske Bank Frørup Andelskasse Frørup Andelskasse Tilgodehavende moms Tilgodehavende forbrugsafregninger Tilgodehavende statsafgift Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER 8 EGENKAPITAL GÆLD Kortfristet gæld 7 Kreditorer KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT

14 7. Noter Forbrugsindtægter Faste afgifter Vandforbrug Målerleje Øvrige indtægter Gebyr forbruger Tab på debitor / regulering tidl. år Efterangivelse vandforbrug Nettoomsætning i alt Produktionsomkostninger Vedligeholdelse vandværket og tekniske installationer Reparation af boringer Udenoms areal Elektricitet Vandanalyser Afledningsbidrag Distributionsomkostninger Vedligeholdelse ledninger Kortlægning ledninger Statsafgift ledningstab Måleraflæsning- og kalibrering Administrationsomkostninger Tryksager, porto og kontorhold Administrationshonorar Software & abonnement Forsikring & kontingent Generalforsamling & møder Annoncer & hjemmeside Kurser Opmærksomheder m.m Mindre nyanskaffelser Kørselsgodtgørelse

15 8. Noter Afskrivning 5 Renovering Vandværk Tanke og Styring Anskaffelsessum år Årets afskrivning Afskrivning tidligere år Bogført værdi 31/ Vandværket (Renovering) Anskaffelse år 2006/ Tilgang i året... 0 Anskaffelsessum i alt Afskrivning tidligere år Årets afskrivning Bogført værdi 31/ Ny boring (4) Anskaffelsessum år Tilgang i året Afskrivning tidligere år Årets afskrivning Bogført værdi 31/ Grund Tilkøb i 2013 inkl. omkostninger Afskrivning Bogført værdi 31/ Afskrivning i alt Renter Indtægter, Pengeinstitutter Udgifter, Pengeinstitutter Kreditorer Skyldige omkostninger og kreditorer Statsafgift vand

16 9. Noter Egenkapital Overdækning Overført resultat 1. januar Årets resultat Årets overdækning jf. resultatdisponering Samlet egenkapital (overdækning) Egen andel statsafgift vand Udpumpet mængde i året Solgt mængde *Spild Spild i %... 0,5% 0% Egen andel (over 10 %) Pant og sikkerhedsstillelse Ingen

17 Bøsøre Vandværk amba Likviditets budget i hele 1000 kr., alle tal renset for mons og afgifter. Version: 5. marts Regnskab I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår I alt 1. halvår 2. halvår Indtægter Forh. % Forh. % 2 Forh. % 2 Forh. % 2 Forh. % Forbrugsindtægter Nye tilslutninger Diverse indtægter Indtægter i alt Vedligeholdelse vandværk Reparation af boringer Udenomsareal Elektricitet Vandanalyser Afledninsbidrag Produktionsomkostninger i alt Vedligeholdelse ledninger Kortlægning ledninger Statsafgift ledningstab Måleraflæsning- og kalibrering Distributionsomkostninger i alt Tryksager, porto og kontorhold Administrationshonorar Software/abonnement Forsikring og kontingent Generalforsamling og møder Annoncer / hjemmeside Kurser Opmærksomheder m.m Mindre nyanskaffelser Kørselsgodtgørelse Administrationsomkostninger I alt Ordinære omkostninget i alt Likviditet fra drift Ekstra ordinære arbejder Renovering Stubmarken Udskiftning af tilslutninger Stokkebæk Ring+ trykfostærker, Boholtvej (800) Likviditet primo Likviditet ultimo

18 Prognoser for solgt vand og antal forbrugere Solgte M3 vand/vandpris , , , , ,5 Antal forbrugere/fastafgift+målerleje Anslået indtægt i hele 1000 kr OBS: sammentællinger kan afvige pga. afrunding på de enkelte poster til hele 1000 kr.