Rådet for Den Europæiske Union Bruxelles, den 12. februar 2016 (OR. en) 6090/16 ADD 1 FIN 96 FØLGESKRIVELSE fra: modtaget: 11. februar 2016 til: Jordi AYET PUIGARNAU, direktør, på vegne af generalsekretæren for Europa-Kommissionen Jeppe TRANHOLM-MIKKELSEN, generalsekretær for Rådet for Den Europæiske Union Komm. dok. nr.: C(2016) 857 final, BILAG 1 til 4 Vedr.: BILAG til KOMMISSIONENS AFGØRELSE OM IKKE-AUTOMATISK FREMFØRSEL AF BEVILLINGER FRA 2015-BUDGETTET TIL 2016- BUDGETTET OG GENOPFØRSEL AF FORPLIGTELSESBEVILLINGER I 2016-BUDGETTET Hermed følger til delegationerne dokument - C(2016) 857 final, BILAG 1 til 4. Bilag: C(2016) 857 final, BILAG 1 til 4 6090/16 ADD 1 ikn DG G 2A DA
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 10.2.2016 C(2016) 857 final ANNEXES 1 to 4 BILAG til KOMMISSIONENS AFGØRELSE OM IKKE-AUTOMATISK FREMFØRSEL AF BEVILLINGER FRA 2015- BUDGETTET TIL 2016-BUDGETTET OG GENOPFØRSEL AF FORPLIGTELSESBEVILLINGER I 2016-BUDGETTET DA DA
BILAG I FREMFØRSEL AF IKKE-OPDELTE BEVILLINGER Nr. 2015 Betegnelse 2016 Forordning (EU, Euratom) nr. 966/2012 Beløb til fremførsel (EUR) 1 05 03 09 Tilbagebetaling af direkte støtte i forbindelse med finansdisciplin 05 03 09 Artikel 169, stk. 3 409 803 571,00 UDGIFTSOMRÅDE 2 - I ALT 409 803 571,00 2 25 01 02 11 Andre administrationsudgifter vedrørende politikområdet koordinering af Kommissionens politik og juridisk rådgivning 3 25 01 02 13 Andre administrationsudgifter vedrørende institutionens medlemmer 25 01 02 11 Artikel 13, stk. 2, 25 01 02 13 Artikel 13, stk. 2, 138 649,12 136 350,88 UDGIFTSOMRÅDE 5 - I ALT 275 000,00 I ALT 410 078 571,00 DA 2 DA
FREMFØRSEL AF IKKE-OPDELTE BEVILLINGER Begrundelse 1. 05 03 09 Tilbagebetaling af direkte støtte i forbindelse med finansdisciplin 433 000 000,00 EUR 0,00 EUR 433 000 000,00 EUR 409 803 571,00 EUR I henhold til artikel 169, stk. 3, i forordning (EU, Euratom) nr. 966/2012 og artikel 26 i forordning (EU) nr. 1306/2013 kan EGFL-bevillinger under delt forvaltning, som der ikke er indgået forpligtelser for, fremføres til det følgende regnskabsår, inden for grænsen på 2 % af de oprindelige bevillinger eller beløbet for tilpasningen af de direkte betalinger for finansiel disciplin, jf. artikel 25 og 26 i forordning (EU) nr. 1306/2013, der blev anvendt det foregående regnskabsår. I henhold til artikel 26, stk. 5, i forordning (EU) nr. 1306/2013 skal dette beløb godtgøres til slutmodtagere, som i det regnskabsår, som bevillingerne er fremført til, er genstand for tilpasningssatsen. Et samlet beløb på 433 000 000 EUR i bevillinger, som der ikke er indgået forpligtelser for, er blevet overført fra budgetpost 05 03 10 00 Reserve til kriser i landbrugssektoren til budgetpost 05 03 09 00 Tilbagebetaling af direkte støtte i forbindelse med finansdisciplin. Forordning (EU) 2015/2094 fastsætter de beløb, som hver medlemsstat skal godtgøre landbrugere og, i overensstemmelse med artikel 169, stk. 3, i forordning (EU, Euratom) nr. 966/2012, at udgifterne i forbindelse med denne godtgørelse kun er berettigede til EU-finansiering, hvis beløbene udbetales til modtagerne senest den 16. oktober 2016. De 409 803 571 EUR svarer til det beløb, der er korrigeret som følge af finansiel disciplin i regnskabsåret 2015, og som forbliver inden for ovennævnte grænse på 2 %. Således vil 409 803 571 EUR fra budgetpost 05 03 09 00 blive fremført til 2016-budgettet og stillet til rådighed for medlemsstaterne med henblik på godtgørelsen. 2. 25 01 02 11 Andre administrationsudgifter vedrørende politikområdet koordinering af Kommissionens politik og juridisk rådgivning 14 703 025,45 EUR 14 442 280,61 EUR 260 744,84 EUR 138 649,12 EUR Siden den 1. maj 2015 dækker Kommissionen driftsudgifterne til Bruxelles lufthavns VIP-tjeneste, når den anvendes af kommissærer og kabinetsmedlemmer, der ledsager kommissærer. Udgifterne for Kommissionens formand og næstformænd afholdes af den belgiske stat. De indledende faser af den aftale, der skal indgås med Brussels Airport Company (BAC) er afsluttet, men ikke valideringen, og derfor foreslås en fremførsel i overensstemmelse med finansforordningens art. 13, stk. 2,. To budgetposter er berørt: 25 01 02 11 for den del, der vedrører den såkaldte samlede bevillingsramme, som bærer omkostningerne for kabinetsmedlemmer, og 25 01 02 13 for medlemmer af Kommissionen. DA 3 DA
3. 25 01 02 13 Andre administrationsudgifter vedrørende institutionens medlemmer 3 975 547,00 EUR 3 839 196,12 EUR 136 350,88 EUR 136 350,88 EUR Se begrundelsen for budgetpost 25 01 02 11 ovenfor. DA 4 DA
BILAG II FREMFØRSEL AF FORPLIGTELSESBEVILLINGER Nr. 2015 Betegnelse 2016 Forordning (EU, Euratom) nr. 966/2012 Beløb til fremførsel (EUR) 1 14 02 01 Støtte til toldunionens funktion og modernisering 14 02 01 Artikel 13, stk. 2, 87 078,29 2 14 03 01 Forbedring af skattesystemernes virkemåde 14 03 01 Artikel 13, stk. 2, 58 052,19 UDGIFTSOMRÅDE 1a - I ALT 145 130,48 3 21 03 03 02 Grænseoverskridende samarbejde (CBC) bidrag fra udgiftsområde 1b (regionalpolitik) 22 04 03 02 Artikel 13, stk. 2, 7 232 867,00 UDGIFTSOMRÅDE 1b - I ALT 7 232 867,00 4 11 06 77 08 Pilotprojekt Støtteforanstaltninger for ikkeindustrielt fiskeri 11 06 77 08 Artikel 13, stk. 2, 268 695,90 UDGIFTSOMRÅDE 2 - I ALT 268 695,90 5 19 03 01 04 Andre krisestyringsforanstaltninger og -operationer 19 03 01 04 Artikel 13, stk. 2, 14 850 000,00 6 19 03 02 Støtte til ikke-spredning og nedrustning 19 03 02 Artikel 13, stk. 2, 2 340 000,00 UDGIFTSOMRÅDE 4 - I ALT 17 190 000,00 7 40 02 42 Reserve til nødhjælp 40 02 42 Artikel 13, stk. 2, litra c) 219 377 866,00 SÆRLIGE INSTRUMENTER - I ALT 219 377 866,00 I ALT 244 214 559,38 DA 5 DA
FREMFØRSEL AF FORPLIGTELSESBEVILLINGER Begrundelse 1. 14 02 01 Støtte til toldunionens funktion og modernisering 68 801 000,00 EUR 68 708 612,40 EUR 92 387,60 EUR 87 078,29 EUR Forpligtelsesbevillingerne er knyttet til en bestemt IT-kontrakt om køb af vedligeholdelse af Hewlett Packard Service Manager licensering. Mens de fleste af de forberedende faser blev afsluttet i 2015, blev indgåelsen af forpligtelsen i 2015 ikke afsluttet på grund af tekniske problemer. Kontrakten er opdelt mellem to budgetposter, 14 02 01 og 14 03 01, fordi den yder støtte til både Told 2020- og Fiscalis 2020-programmer. Fremførslen af forpligtelser gennemføres for både Told og Fiscalis (se nedenfor) til et samlet beløb af 145 130,48 EUR og er baseret på finansforordningens art. 13, stk. 2,. 2. 14 03 01 Forbedring af skattesystemernes virkemåde 31 025 000,00 EUR 30 966 947,81 EUR 58 052,19 EUR 58 052,19 EUR Se begrundelsen for budgetpost 14 02 01 ovenfor. 3. 21 03 03 02 Grænseoverskridende samarbejde (CBC) bidrag fra udgiftsområde 1b (regionalpolitik) 44 281 775,00 EUR 37 048 908,00 EUR 7 232 867,00 EUR 7 232 867,00 EUR Bevillingsfremførslen vedrører programmet for grænseoverskridende samarbejde (CBC) Mid-Atlantic 2014-2020, der reguleres gennem det europæiske naboskabsinstrument (ENI) (udgiftsområde 4), men også nyder godt af bidrag fra Den Europæiske Fond for Regionaludvikling (EFRU) finansieret fra udgiftsområde 1b. De interne forberedende faser er blevet afsluttet i Kommissionen, og den interne høring blev afsluttet den 30. november 2015. Forvaltningsmyndigheden i Spanien har ikke endeligt medtaget Kommissionens bemærkninger. Forvaltningsmyndigheden skal først konsultere alle deltagende lande (Spanien, Portugal og Marokko), inden det DA 6 DA
opdaterede dokument returneres. Som følge af denne procedure vil programmet først være klart til at blive vedtaget af Kommissionen i begyndelsen af 2016. For at sikre fuld gennemførelse af programmet for 2015 og 2016 vil de tilsvarende ENI-bevillinger blive dækket over budgettet for 2016. Denne fleksibilitet gælder dog ikke for EFRU-komponenten under udgiftsområde 1b, da de nationale rammebeløb tildeles fuldt ud medlemsstaterne på årsbasis uden mulighed for overførsel fra år til år. For ikke at miste EFRU's 2015-bidrag til dette ENI-program er det nødvendigt at fremføre 7 232 867 EUR vedrørende EFRU-bidraget på basis af finansforordningens artikel 13, stk. 2,. 4. 11 06 77 08 Pilotprojekt Støtteforanstaltninger for ikkeindustrielt fiskeri 500 000,00 EUR 0,00 EUR 500 000,00 EUR 268 695,90 EUR Beslutningen om tildeling af støtte i forbindelse med indkaldelse af forslag MARE/2014/04 Støtteforanstaltninger for ikkeindustrielt fiskeri blev underskrevet af den anvisningsberettigede den 30. november 2015 og tildelte tilskud til otte modtagere. En af støttemodtagerne fremsendte imidlertid ikke alle de obligatoriske oplysninger, der var påkrævet for den budgetmæssige forpligtelse, inden årets udgang. Derfor kunne forpligtelsen ikke indgås i 2015, og det foreslås at fremføre beløbet på 268 695,90 EUR i overensstemmelse med finansforordningens art. 13, stk. 2,. 5. 19 03 01 04 Andre krisestyringsforanstaltninger og -operationer 66 367 689,00 EUR 50 719 445,47 EUR 15 648 243,53 EUR 14 850 000,00 EUR Selv om alle forberedende foranstaltninger var afsluttet, var det ikke muligt at forpligte 14 850 000 EUR vedrørende den fælles sikkerheds- og forsvarspolitiks Sahel Mali-mission inden udgangen af året på grund af et undersøgelsesforbehold i Rådet. Der anmodes derfor om en fremførsel på 14 850 000 EUR på basis af finansforordningens artikel 13, stk. 2,. 6. 19 03 02 Støtte til ikke-spredning og nedrustning 17 000 000,00 EUR 14 659 952,06 EUR 2 340 047,94 EUR 2 340 000,00 EUR Det beløb på 2 340 000 EUR, der er relateret til støtte for konventionen om forbud mod biologiske våben og toksinvåben (BTWC), blev ikke forpligtet inden udgangen af året, idet det var nødvendigt at afvente ophævelsen af undersøgelsesforbeholdet i Rådet. Alle indledende skridt er imidlertid afsluttet, og der anmodes derfor om fremførsel af dette beløb på basis af finansforordningens artikel 13, stk. 2,. DA 7 DA
7. 40 02 42 Reserve til nødhjælp 219 377 866,00 EUR 0,00 EUR 219 377 866,00 EUR 219 377 866,00 EUR Forordningen om den flerårige finansielle ramme (Rådets forordning (EU) nr. 1311/2013) fastsætter, at det årlige beløb, der indgår i nødhjælpsreserven, kan anvendes frem til år n+1 i overensstemmelse med finansforordningen. I henhold til artikel 13, stk. 2, litra c), i finansforordningen kan beløb, der svarer til forpligtelsesbevillinger til anvendelse af nødhjælpsreserven, fremføres (dog kun til det følgende regnskabsår) ved en afgørelse vedtaget af Kommissionen. DA 8 DA
BILAG III - FREMFØRSEL AF BETALINGSBEVILLINGER Nr. 2015 Betegnelse 2016 Beløb til fremførsel (EUR) 1 24 02 01 Forebyggelse og bekæmpelse af svig, korruption og alle andre ulovlige aktiviteter til skade for Den Europæiske Unions finansielle interesser 24 02 01 804 496,03 2 24 02 51 Afslutning af aktioner på området bekæmpelse af svig 24 02 51 517 055,45 3 24 04 01 Støtte til at yde gensidig bistand i toldsager og fremme sikre elektroniske kommunikationsredskaber, ved hjælp af hvilke medlemsstaterne kan rapportere om uregelmæssigheder 24 04 01 188 231,54 UDGIFTSOMRÅDE 1a - I ALT 1 509 783,02 I ALT 1 509 783,02 DA 9 DA
FREMFØRSEL AF BETALINGSBEVILLINGER Begrundelse 1. 24 02 01 Forebyggelse og bekæmpelse af svig, korruption og alle andre ulovlige aktiviteter til skade for Den Europæiske Unions finansielle interesser Betalinger pr. 31.12.2015: 9 277 724,00 EUR 8 473 227,97 EUR 804 496,03 EUR 804 496,03 EUR Som følge af det vellykkede resultat af indkaldelsen af forslag til teknisk bistand (over 80 ansøgninger) med afleveringsfristen den 15. september 2015 varede evalueringen af forslag meget længere end forventet. Det store antal ansøgninger har forsinket indgåelsen af aftalen med den offentlige forvaltning (hovedsagelig toldmyndighederne i medlemsstaterne) til begyndelsen af 2016. Følgelig er udbetalingen af forfinansieringen af 50 % af støttebeløbet også blevet udskudt til begyndelsen af januar indtil undertegnelsen af aftalerne. De nuværende disponible betalingsbevillinger i 2016 er ikke tilstrækkelige til at dække forfinansieringen af 2015- forpligtelserne oven i de allerede forventede betalinger for 2016-forpligtelser. Derfor er fremførslen af betalingsbevillinger for 2015 nødvendig for at dække behovene under denne budgetpost. 2. 24 02 51 Afslutning af aktioner på området bekæmpelse af svig Betalinger pr. 31.12.2015: 2 497 530,00 EUR 1 980 474,55 EUR 517 055,45 EUR 517 055,45 EUR Under Hercule II teknisk bistand (afslutning) måtte tidsfristen for indgivelse af de endelige rapporter forlænges på grund af den forsinkede gennemførelse i medlemsstaterne. Denne forlængelse forhindrede en fuldstændig gennemførelse af den endelige betaling i 2015, og nogle udbetalinger vil blive udsat til 2016, hvor de tildelinger, der er til rådighed, ikke er tilstrækkelige til at dække dem. 3. 24 04 01 Støtte til at yde gensidig bistand i toldsager og fremme sikre elektroniske kommunikationsredskaber, ved hjælp af hvilke medlemsstaterne kan rapportere om uregelmæssigheder Betalinger pr. 31.12.2015: 5 575 315,00 EUR 5 387 083,46 EUR 188 231,54 EUR 188 231,54 EUR Grundet forsinkede projekter, der først blev indgået forpligtelser for i de sidste to måneder af 2015, og leverandører, der ikke indsendte fakturaer til tiden, blev betalingsbevillingerne ikke udnyttet fuldt ud. Eftersom betalingsbevillingerne på 2016-budgettet er utilstrækkelige til at dække disse behov, fremføres balancen for 2015. DA 10 DA
BILAG IV GENOPFØRELSE AF FORPLIGTELSESBEVILLINGER Nr. 2015 Betegnelse 2016 Beløb til genopførelse (EUR) 1 13 03 16 Afslutning af Den Europæiske Fond for Regionaludvikling (EFRU) konvergens 13 03 03 145 851 138,49 UDGIFTSOMRÅDE 1b - I ALT 145 851 138,49 I ALT 145 851 138,49 DA 11 DA
GENOPFØRELSE AF FORPLIGTELSESBEVILLINGER Begrundelse I overensstemmelse med artikel 178 i finansforordningen frigør Kommissionen automatisk forpligtede bevillinger under de betingelser, der er fastsat i de i artikel 175 omhandlede retsforskrifter. De således frigjorte bevillinger kan genopføres i tilfælde af en åbenlys fejl, der udelukkende kan tilskrives Kommissionen. I et enkelt tilfælde gør dette sig gældende for 2015. 1. 13 03 16 Afslutning af Den Europæiske Fond for Regionaludvikling (EFRU) konvergens Frigørelser i 2015: Beløb til genopførelse: 329 254 858,00 EUR 145 851 138,49 EUR Det beløb på 145 851 138,49 EUR, der skal genopføres, er nødvendigt for delvist at rekonstituere forpligtelsesbevillinger til det operationelle program nr. 1994ES161PO001 Andalusien, mål 1, for at yde godtgørelse for annulleringen af Kommissionens beslutning K(2009) 9270 efter Domstolens endelige dom (sag C-263/13P). En del af det skyldige beløb blev allerede rekonstitueret og tilbagebetalt til Spanien i 2015 ved hjælp af formålsbestemte indtægter fra nye finansielle korrektioner for de pågældende midler i overensstemmelse med artikel 21, stk. 3, litra c), i finansforordningen. På grund af de begrænsede finansielle nettokorrektioner, der er tilgængelige på nuværende tidspunkt og vil være det i den nærmeste fremtid, er de formålsbestemte indtægter utilstrækkelige til at dække det fulde beløb, der står på spil efter Domstolens dom. Kommissionen mener, at den skal godtgøre det fulde beløb, og det foreslås derfor at rekonstituere de nødvendige forpligtelsesbevillinger efter frigørelser i 2015 vedrørende andre operationelle programmer under strukturfondene i forbindelse med andre programmeringsperioder, der kan genanvendes i overensstemmelse med artikel 178, stk. 2, i finansforordningen. DA 12 DA