Horsens Fællesantenne - Forening CVR-nr. 54 59 49 17 Regnskabssammendrag af årsrapport 2013 Nærværende regnskabssammendrag er bortset fra ledelsespåtegning, den uafhængige revisors erklæring, oplysninger om Foreningen, ledelsesberetningen og anvendt regnskabspraksis identisk med Foreningens årsrapport for 2013.
Indhold Den uafhængige revisors erklæring 2 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 3 Balance 31. december 4 Noter 6 Ernst & Young P/S - Holmboes Allé 12 - Postboks 537-8700 Horsens - CVR-nr. 30 70 02 28 5045699_1 1
Den uafhængige revisors erklæring Til medlemmerne i Horsens Fællesantenne-Forening Medfølgende regnskabssammendrag for 2013, der omfatter resultatopgørelse, aktiver og passiver og tilhørende noter, er uddraget af den reviderede årsrapport for Horsens Fællesantenne-Forening for regnskabsåret 2013. Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores erklæring af 11. september 2013 om denne årsrapport. Denne årsrapport afspejler ikke indvirkningerne af begivenheder, der er indtruffet efter datoen for vores erklæring om denne årsrapport.. Regnskabssammendraget indeholder ikke alle oplysninger, der kræves ved årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget kan derfor ikke læses som erstatning for den reviderede årsrapport for Horsens Fællesantenne-Forening. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af et regnskabssammendrag af det reviderede årsrapport i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om regnskabssammendraget på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med ISA 810, Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Konklusion Det er vores opfattelse, at regnskabssammendraget, der er uddraget af det reviderede årsrapport for Horsens Fællesantenne-Forening for regnskabsåret 2013, i alle væsentlige henseender, er konsistent med denne årsrapport i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Horsens, den 11. september 2014 ERNST & YOUNG Godkendt Revisionspartnerselskab Finn Steenfeldt statsautoriseret revisor 2
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note t Kontingentindtægter 50.165.645 48.718 Program- og serviceudgifter mv. -56.798.488-53.041 1 Andre indtægter 13.931.555 13.379 2 Andre driftsomkostninger -242.398-126 Bruttoresultat 7.056.314 8.930 3 Administrationsomkostninger -951.163-893 5 Personaleomkostninger -935.079-775 4 Øvrige omkostninger -631.584-2.044 Afskrivninger af materielle anlægsaktiver -3.662.246-3.797 Resultat før finansielle poster 876.242 1.421 6 Andre finansielle indtægter 1.142.437 1.884 7 Andre finansielle omkostninger -806.433-331 Resultat før skat 1.212.246 2.974 Skat af årets resultat 0 0 Årets resultat 1.212.246 2.974 Forslag til resultatdisponering: Overføres til overført resultat 1.212.246 2.974 Disponeret i alt 1.212.246 2.974 3
Balance 31. december Aktiver Note t Anlægsaktiver 8 Anlæg 18.758.054 22.420 Materielle anlægsaktiver i alt 18.758.054 22.420 Anlægsaktiver i alt 18.758.054 22.420 Omsætningsaktiver 9 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 2.521.568 2.232 10 Andre tilgodehavender 1.109.607 1.222 Tilgodehavender i alt 3.631.175 3.454 11 Værdipapirer 31.222.987 32.029 Værdipapirer 31.222.987 32.029 12 Likvide beholdninger 12.375.996 7.997 Omsætningsaktiver i alt 47.230.158 43.480 Aktiver i alt 65.988.212 65.900 4
Balance 31. december Passiver Note t Egenkapital 13 Egenkapital 53.183.359 51.972 Egenkapital i alt 53.183.359 51.972 Gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser 3.695.393 2.576 14 Anden gæld 178.390 144 15 Periodeafgrænsningsposter 8.931.070 11.208 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 12.804.853 13.928 Gældsforpligtelser i alt 12.804.853 13.928 Passiver i alt 65.988.212 65.900 16 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 5
Noter t 1. Andre indtægter Markedsføringsbidrag 9.780.349 9.956 Vederlag for lejetilslutninger og nye tjenester 1.829.239 1.651 Vederlag for dispositionsadgang til anlæg 1.728.165 1.728 Resultat af mastleje, netto 45.021 44 Tilskud til markedsføring 548.781 0 13.931.555 13.379 2. Andre driftsomkostninger Vedligeholdelse af anlæg 95.279 111 Drift af Horsens Lokal TV 147.119 15 242.398 126 3. Administrationsomkostninger Edb-omkostninger 52.012 83 Advokathonorar 57.741 24 Lokaleomkostninger 135.265 84 Telefon og telefax 50.019 17 Porto og gebyrer 376.790 336 Revisorhonorar, rest sidste år 0 16 Udarbejdelse og revision af årsrapport 46.000 42 Regnskabs- og bogholderimæssig assistance 18.370 27 Annoncer 27.510 26 Forsikringer 10.050 10 Tryksager, bladhold, kontorartikler mv. 99.400 137 Kørselsgodtgørelse 878 2 Generalforsamling og møder 66.929 43 Leasing af printer og kopimaskine 0 6 Repræsentation 4.179 2 Øvrige omkostninger 6.020 38 951.163 893 6
Noter t 4. Øvrige omkostninger Tab på debitorer 631.584 314 Ændring i nedskrivning på tab på kontingenter 0 1.730 631.584 2.044 5. Personaleomkostninger Lønninger, gager og mødediæter 875.604 736 ATP-bidrag 7.470 5 Arbejdsskadeforsikring 8.022 5 Kursusomkostninger 6.680 5 Personaleomkostninger 14.303 9 Ændring i feriepengeforpligtelse 23.000 15 935.079 775 6. Andre finansielle indtægter Renter, pengeinstitutter 3.328 93 Renter, obligationer 97.339 295 Udbytte investeringsbeviser 1.041.770 970 Realiseret gevinst på værdipapirer 0 0 Kursregulering af værdipapirer 0 526 1.142.437 1.884 7. Andre finansielle omkostninger Renter, pengeinstitutter 0 151 Renter, kreditorer 0 0 Realiseret tab på værdipapirer 0 180 Kursregulering af værdipapirer 806.433 0 Ikke-fradragsberettigede renter 0 0 Låneomkostninger 0 0 806.433 331 7
Noter 8. Materielle anlægsaktiver Anlæg Kostpris 1. januar 2013 44.689.397 Kostpris 31. december 2013 44.689.397 Af- og nedskrivninger 1. januar 2013 22.269.097 Årets af- og nedskrivninger 3.662.246 Af- og nedskrivninger 31. december 2013 25.931.343 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2013 18.758.054 31/12 2013 31/12 2012 t 9. Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender hos medlemmer 5.087.494 4.581 Hensat til imødegåelse af tab på medlemmer -2.310.000-2.310 Mellemregning med medlemmer vedr. Copydan-afgift -255.926-39 2.521.568 2.232 10. Andre tilgodehavender Moms 578.471 759 Kontingenter Stofa (udlejning) 410.316 354 Nye tjenester Stofa, internet 81.065 70 Renteindtægter obligationer 24.335 24 Depositum, kontor 15.420 15 1.109.607 1.222 8
Noter t 11. Værdipapirer 25.900 stk. Danske Invest Globale Virksomhedsobl. 2.469.924 2.962 220.500 stk. Danske Invest Fonde 20.969.550 21.223 22.800 stk. Danske Invest Nye Markeder Obligationer 2.728.565 2.743 Nom. 4.866.967 2% Nykredit (Totalkredit) 5.045.245 5.094 78 stk. aktier Danske Bank 9.703 7 31.222.987 32.029 12. Likvide beholdninger Kasse 20.289 11 BANKNORDIK 890-58-77071 195.227 98 BANKNORDIK 000-13-79046 højrente 181.951 179 Danske Bank 500-00-91525 erhvervskonto 249.034 502 Danske Bank 478-90-52271 depotafkastkonto 30.056 30 Danske Bank, 459-70-18738 Danske Corporate 45.709 394 Danske Bank 1085174 Danske Business 11.141.885 6.518 Danske Bank 3320758 Erhvervsgiro 653 5 Danske Bank 795-14-92897 Erhvervskonto 511.192 260 12.375.996 7.997 13. Egenkapital Egenkapital 1. januar 2013 51.971.113 48.998 Årets overførte resultat 1.212.246 2.974 53.183.359 51.972 14. Anden gæld A-skat og arbejdsmarkedsbidrag 79.844 71 ATP og andre sociale ydelser 1.710 1 Feriepenge 1.854 1 Feriepengeforpligtelse til funktionærer 86.000 63 Depositum 8.982 8 178.390 144 9
Noter t 15. Periodeafgrænsningsposter Forudmodtaget leje 8.931.070 10.659 Forudindkasseret tilskud til markedsføring 0 549 8.931.070 11.208 16. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Ingen. 10