Pensionsguide - du og pensionen skal være sikret hele livet - derfor skal du beslutte dig nu
En pensions-opsparing med forsikring er et gode, som du giver dig selv og din familie Formålet er at sikre, at fremtiden bliver økonomisk tryg og sikker også hvis det uforudsete skulle ske. Det bedste resultat får du, hvis du gør dig klart, hvilke ønsker du har til tilværelsen. Hvad er vigtigt i dag, og hvad er vigtigt senere i livet? Der kan f.eks. være tale om levestandard, boligforhold, børn og deres uddannelse, børnebørn, rejseaktiviteter og meget mere. Med den rette sammensætning af forsikring og opsparing sikrer du dig og din familie økonomisk tryghed og sikkerhed hele livet. På de følgende sider præsenterer vi forskellige pensionsopsparinger og forsikringsløsninger, du kan etablere hos os. Vi kan rådgive dig og lave beregninger om alle pensionsspørgsmål og efterfølgende give gode råd om den bedste måde at placere din opsparing på. Når du kender dine ønsker, kan vi hjælpe med at beregne, hvor meget du skal spare op, så du får en god pensionstilværelse. Samtidigt er det vigtigt, at du tænker på, hvordan resten af dit liv skal forme sig, hvis du får varigt nedsat erhvervsevne. Og hvordan situationen skal være efter et dødsfald. Derfor omfatter en pensionsordning også forsikringer. 2
Indholdsfortegnelse: Ratepension side 4 Skema over samspil mellem pensionsopsparing, skat m.v. side 4 Kapitalpension side 5 Familiesikring - pension side 6 Familiesikring tab af erhvervsevne side 7
Ratepension En ratepension med lønningsdag hver måned i op til 25 år Oprettelse og indbetaling Ratepensionen kan oprettes af alle, som endnu ikke er fyldt 75. Dine indbetalinger på en ratepension giver fradrag i den personlige indkomst i bund- og topskatten, afhængig af din indkomst. Du må indbetale op til 100.000 kr. hvert år, og du bestemmer selv om indbetalingen skal ske via din løn, eller om du selv vil stå for indbetalingen. Udbetaling Du får udbetalt ratepensionen i månedlige rater over minimum 10 år og maksimalt 25 år. Udbetalingen kan begynde, når du når din efterlønsalder og skal være afsluttet senest 25 år efter opnået efterlønsalder. Dine udbetalinger fra ratepensionen beskattes som personlig indkomst og kan medføre modregning i sociale ydelser. Pension og skat For mange mennesker har skattebetaling stor betydning for valg af pensionsopsparing. Skattesystemet i Danmark er opdelt i nogle knæk. Vi har alle et personfradrag, som betyder, at vi ikke betaler skat af personlig indkomst indtil 42.900 kr. Det næste knæk kommer ved en personlig indkomst på 389.900 kr. Indtil dette knæk beskattes indkomsten med ca. 38 %, og er man over dette beløb, så skal der også betales topskat, og dermed lander beskatningen på ca. 52,5 %. Fradragsregler Indbetalinger til en ratepension må du trække fra i skatten, også topskatten. Det betyder, at fradraget er på ca. 38 %, hvis din indkomst er under 389.900 kr. og ca. 52,5 % hvis din indkomst er over 389.900 kr. Vi anbefaler, at du benytter ratepensionen, såfremt din personlige indkomst er over 389.900 kr. Beskatning af renterne Når du får renter af din opsparing, så skal du betale skat af renterne. Der er dog stor forskel på hvor meget. Hvis din opsparing er placeret på en kapitalpension eller en ratepension, så er skatten 15 % af renterne. Hvis din opsparing er en fri opsparing, så er skatten typisk mellem 34 % og 52,5 % alt efter hvor stor din samlede indkomst er. Det er dermed billigst at få renterne på pensionskontoen. Din opsparing vokser hurtigst på pensionskontoen. Skattetrappe Skattesatser i % 52,5% Skattebetaling er opdelt i knæk 38,0% 0% 42.900 389.900 Personling indkomst 4
Kapitalpension Med en kapitalpension bestemmer du selv, hvad du vil finde for enden af regnbuen Kapitalpension kan oprettes af alle personer, der ikke er fyldt 75 år. Fradragsregler Indbetalinger til en kapitalpension må du trække fra i skatten dog ikke topskatten. Det betyder, at fradraget er på ca. 38 % hvis din lønindkomst er over 320.000 kr. og ca. 37 % hvis din lønindkomst er under 320.000 kr. Denne lille forskel skyldes påvirkning af beskæftigelsesfradraget. Vi anbefaler, at du benytter kapitalpensionen, såfremt din personlige indkomst er under 389.900 kr. Indbetalingerne må ikke overstige 46.000 kr. i 2010. Udbetaling Du kan få opsparingen udbetalt som én samlet sum, dog tidligst når du når efterlønsalderen, og du skal senest have pengene udbetalt 15 år efter efterlønsalderen. Du har mulighed for at hæve én af flere kapitalpensionskonti eller at foretage delophævelse af enkelte kapitalpensioner, mod en afgift på 40 %. Opsparingen kan udbetales ved død og kan, hvis du ønsker det, udbetales ved varig nedsat erhvervsevne, der berettiger til førtidspension. Begunstiget Din samlever kan begunstiges. Udbetalingen har p.t. ikke negativ indflydelse på muligheden for at få folkepension og boligydelse. Efterløn Der gælder særlige regler for efterløn. Spørg din rådgiver i Salling Bank. Ved udbetalinger i utide, det vil sige før efterlønsalderen, skal du betale en afgift på 60 % af det hævede beløb. Alle indskud på kapitalpension i danske pengeinstitutter er fuldt sikret af indskydergarantifonden, og de er tilmed kreditorbeskyttet. Beskatning af renterne Når du får renter af din opsparing, så skal du betale skat af renterne. Der er dog stor forskel på hvor meget. Hvis din opsparing er placeret på en kapitalpension eller en ratepension, så er skatten 15 % af renterne. Hvis din opsparing er en fri opsparing, så er skatten typisk mellem 34 % og 52,5 % alt efter hvor stor din samlede indkomst er. Det er dermed billigst at få renterne på pensionskontoen. Din opsparing vokser hurtigst på pensionskontoen.
Familiesikring Pension Måske har du allerede en forsikring - privat, gennem arbejdsgiveren eller fagforeningen. Der er dog god grund til at gå forsikringerne igennem sammen med banken, så du er sikker på, at du er ordentligt dækket. Vær f.eks. opmærksom på om dine forsikringer kun dækker som følge af ulykke. En forsikring, der kun dækker ved død som følge af ulykkestilfælde, er ikke nok! Familiesikring Pension dækker både som følge af sygdom og ulykke. Se mere under afsnittet dækning. Du skal kunne afgive tilfredsstillende helbredsoplysninger. Hvad dækker forsikringen? Familiesikring Pension dækker hvis: Du dør, inden du bliver 67 år. Du varigt mister din generelle erhvervsevne og tilkendes førtidspension fra det offentlige. Hvis gruppeforsikringen omfatter invalidesum, kan du læse mere om denne dækning i forsikringsbetingelserne. Hvordan får jeg en Familiesikring Pension? Du skal være under 60 år. Du skal have en pensionsopsparing hos os på minimum 10.000 kr. eller indbetale fast 1.000 kr. om året. Hvad koster forsikringen? Dækning og pris ved død Præmie pr. kvt. Engangsudbetaling Eller pr. år i 10 år kr. 408,00 306,00 204,00 102,00 864.000 648.000 432.000 216.000 94.336 70.752 47.168 23.584 Dækning og pris ved varig tab af erhvervsevne Præmie pr. kvt. Engangsudbetaling Eller pr. år i 10 år kr. 804,00 1.068,00 534,00 267,00 864.000 432.000 216.000 88.224 44.112 94.336 47.168 23.584 Præmien kan hæves på din pensionskonto og kan derved give skattefradrag. 6
Familiesikring Tab af erhvervsevne Du må se i øjnene, at du kan risikere at blive syg eller miste din erhvervsevne, og du derfor ikke kan arbejde mere - måske endda i en tidlig alder. Der vil typisk være et stort spring fra din nuværende indkomst til de offentlige ydelser. Det er derfor vigtigt, at du sikrer dig økonomisk med en forsikring, der supplerer de offentlige ydelser med udbetalinger hver måned indtil du bliver 62 år. Hvordan får jeg en Familiesikring - tab af erhvervsevne? Du skal være under 50 år. Du har en pensionsopsparing hos os på minimum 50.000 kr. eller indbetaler årligt minimum det dobbelte af forsikringspræmien på pensionskontoen. Du har et job eller studie, som ikke er farligt. Du kan afgive tilfredsstillende helbredsoplysninger. Hvordan dækker forsikringen? Familiesikring - tab af erhvervsevne kommer til udbetaling, når den generelle erhvervsevne i mere end tre måneder er nedsat, og såfremt din erhvervsevne vurderes nedsat i henhold til de følgende afsnit. Der kan i særlige tilfælde ske udbetaling som beskrevet under Nedsættelse af fagrelateret erhvervsevne og Udbetaling ved revalidering. Hel udbetaling ved to tredjedele erhvervsudygtighed Nedsættelse af generel erhvervsevne: Hvis den generelle erhvervsevne i ethvert erhverv på grund af sygdom eller ulykke er nedsat til 1/3 eller derunder, kan der udbetales fuld ydelse. Er den generelle erhvervsevne i ethvert erhverv på grund af sygdom eller ulykke nedsat til mellem 1/2 og 1/3, kan der udbetales halv ydelse. Nedsættelse af fagrelateret erhvervsevne: Hvis erhvervsevnen i nuværende eller tidligere erhverv på grund af sygdom eller ulykke er nedsat til 1/3 eller derunder, kan der udbetales fuld ydelse i op til 6 måneder. Hvis erhvervsevnen i nuværende eller tidligere erhverv på grund af sygdom eller ulykke er nedsat til mellem 1/2 og 1/3 udbetales halv ydelse i op til 6 måneder. Hel udbetaling ved halv erhvervsudygtighed Nedsættelse af generel erhvervsevne: Hvis den generelle erhvervsevne i ethvert erhverv på grund af sygdom eller ulykke er nedsat til 1/2 eller derunder, kan der udbetales fuld ydelse. Nedsættelse af fagrelateret erhvervsevne: Hvis erhvervsevnen i nuværende eller tidligere erhverv på grund af sygdom eller ulykke er nedsat til 1/2 eller derunder, kan der udbetales fuld ydelse i op til 6 måneder. I alle tilfælde skal der foreligge et dokumenteret indtægtstab, der svarer til henholdsvis to tredjedele eller halvdelen af indtægten før erhvervsevnenedsættelsen. Udbetaling ved revalidering Kommer du under revalidering, vil udbetaling ske efter reglerne i forsikringsbetingelserne i op til 3 år. Herefter vil du normalt ikke få udbetalt beløb fra forsikringen i samme sygdomsforløb. Beløbet, der udbetales under revalidering, udgør forskellen mellem din lønindtægt før erhvervsevnen blev nedsat minus arbejdsmarkedsbidrag (offentlig vurdering) og din indtjening efter erhvervsevnen blev nedsat (summen af arbejdsindtægt plus beløb og tilskud fra det offentlige og inklusive ydelse under revalidering samt eventuelle udbetalinger fra forsikringer, som du får, når erhvervsevnen er nedsat). Den samlede udbetaling kan ikke være større end forsikringsdækningen, og ophører såfremt erhvervsevnen genvindes, eller ved død før dækningen ophører. Hvad koster forsikringen? Hel udbetaling ved 2/3 erhvervsudygtighed Præmie kr. pr. kvt. Dækning og pris Udbetaling kr. pr. år 4.284,00 324.000,00 3.570,00 270.000,00 2.856,00 2.142,00 1.428,00 216.000,00 162.000,00 714,00 54.000,00 Hel udbetaling ved 1/2 erhvervsudygtighed Præmie kr. pr. kvt. Dækning og pris Udbetaling kr. pr. år 5.148,00 324.000,00 4.290,00 270.000,00 3.432,00 216.000,00 2.574,00 162.000,00 1.716,00 108.000,00 108.000,00 858,00 54.000,00 Præmien hæves på din pensionskonto og giver derved skattefradrag.
Hvornår ophører forsikringen: Forsikringen ophører med udgangen af den præmietermin, hvor præmiebetalingen ophører du fylder 62 år kundeforholdet i Salling Bank bortfalder aftalen opsiges af en af aftaleparterne Præmien fastsættes for ét år ad gangen. Den beregnes på baggrund af PFA Pensions tariffer og gruppens sammensætning med hensyn til alder, køn og erhverv. Du kan læse mere i forsikringsbetingelserne. Familiesikring Pension og Familie sikring Tab af erhvervsevne er udviklet i samarbejde mellem LOKALE PENGEINSTITUTTER Danmarks lokale banker og sparekassers forening og: PFA Pension, forsikringsaktieselskab (CVR 13 59 43 76) Sundkrogsgade 4, DK-2100 København Ø, Danmark. Telefon 70 12 50 00. Fax 39 17 59 50 www.pfa.dk - pension@pfa.dk Hovedkontor Frederiksgade 6 7800 Skive Tlf. 97 52 33 66 Højslev afdeling Viborgvej 221 7840 Højslev Tlf.: 97 53 59 22 Stoholm afdeling Vestergade 1 7850 Stoholm Tlf.: 97 54 13 66 Roslev afdeling Rybjergvej 1 7870 Roslev Tlf.: 97 57 19 88 Viborg-/Fjernkunde afdeling Farvervej 1, 1 th 8800 Viborg Tlf.: 96 44 64 00 www.sallingbank.dk SB 02/2010