Foreningen af Døgn- og Dagtilbud for udsatte børn og unge Himmelbjergvej 11 8680 Ry CVR-nr. 29 03 24 91 ÅRSRAPPORT 2013/14
INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsens regnskabspåtegning 1 Revisionspåtegning 2 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab 1. juli 2013-30. juni 2014 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 8 Balance 9 Noter 11
LEDELSENS REGNSKABSPÅTEGNING Foreningen af Døgn- og Dagtilbud for udsatte børn og unge Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapport for 1. juli 2013-30. juni 2014 for Foreningen af Danske Døgninstitutioner for Børn og Unge. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vor opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2013-30. juni 2014. Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. 5 Ry, den 23. oktober 2014 Bestyrelse: - 1 -
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til bestyrelsen i Foreningen af Døgn- og Dagtilbud for udsatte børn og unge Vi har revideret årsregnskabet for Foreningen af Døgn- og Dagtilbud for udsatte børn og unge for regnskabsåret 1. juli 2013-30. juni 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsrapporten udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for at udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende 4 billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde og aflægge et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. - 2 -
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 30. juni 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2012-30. juni 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odense, den 23. oktober 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jan Knudsen Statsautoriseret revisor - 3 -
FORENINGSOPLYSNINGER Navn Foreningen af Døgn- og Dagtilbud for udsatte børn og unge Himmelbjergvej 11 8680 Ry Telefon: 79 91 83 50 Regnskabsår: 1. juli - 30. juni Kasserer Agnete P. Thomsen Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Tværkajen 5 5100 Odense C Pengeinstitut Danske Bank - 4 -
LEDELSESBERETNING Hovedaktiviteter Foreningens hovedaktivitet er at repræsentere medlemsinstitutionernes faglighed og faglige interesser overfor offentlige myndigheder, interesseorganisationer m.fl. Udvikling i regnskabsåret Foreningens samlede realiserede indtægter er t 106 højere end i regnskabsåret 2012/13. Foreningen har i regnskabsåret 2013/14 indregnet 8 netværksgruppekonti. Det har påvirket indeværende års resultat positivt med 15.889 og egenkapital primo med 66.439. Under renteindtægter og kursregulering er kursreguleringer pr. 30/6 2014 på beholdningen af værdipapirer indtægtsført med 18.803 (urealiseret gevinst). Foreningens resultat udviser et underskud på 97.409 mod et budgetteret resultat på 37.584, afvigelserne fremkommer således: Regnskab Budget 2013/14 2013/14 Afvigelse Kontingent 941.890 983.246-41.356 Børnesagens Fællesråd 29.076 26.491 2.585 Kontingent, yderligere indbetalinger 0 0 0 Overskud, årsmøde -75.593 3.849-79.442 Andre driftsintægter 15.889 0 15.889 Øvrige indtægter 8.300 0 8.300 Indtægter i alt 919.562 1.013.586-94.024 Udgifter døgnkonferencer, netværksgrupper, rejse- og mødeudgifter m.v. 125.646 105.639 20.007 Administrationsomkostninger 903.296 886.229 17.067 Udgifter i alt 1.028.942 991.868 37.074 Resultat før afskrivninger og renter renter -109.380 21.718-131.098 Afskrivninger -6.761-6.761 0 Renter og kurstab / kursgevinster 18.732 22.627-3.895 Årets resultat -97.409 37.584-134.993 Begivenheder efter regnskabsårets afslutning 11 Der er ikke efter regnskabsårets udløb indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke foreningens finansielle stilling. - 5 -
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Regnskabsgrundlag Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med dansk regnskabslovgivning samt almindelig anerkendt regnskabspraksis. Rapporten er udarbejdet efter bestemmelserne for klasse A virksomheder. Den anvendte regnskabspraksis og de regnskabsmæssige skøn er uændrede i forhold til tidligere år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Indtægterne består primært af kontingentbetalinger fra medlemsinstitutionerne. Udgifterne omfatter årets betalte og de pr. 30. juni 2014 skyldige udgifter. - 6 -
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS (fortsat) Foreningen af Døgn- og Dagtilbud for udsatte børn og unge Balancen Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver værdiansættes til akkumulerede anskaffelsespriser med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Aktiverne afskrives lineært over den forventede brugstid, der fremgår af noteoplysningerne. Materielle anlægsaktiver omfatter IT-udstyr, der foretages lineær afskrivning med 33,33%. Værdipapirer Værdipapirerne er indregnet til kursværdien pr. 30. juni 2014. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominelle værdier med fradrag af hensættelse til imødegåelse af tab efter en individuel vurdering af de fordringer, der skønnes at indebære tabsrisiko. # - 7 -
Resultatopgørelse for 1. juli 2013-30. juni 2014 Note Indtægter Indgået fra Børnesagens Fællesråd 29.076 26.255 Kontingent for 2013-14 1 941.890 858.854 Kontingent 2011-12, for meget indbetalt 0-25.544 Underskud ved årsmøde 2-75.593-61.919 Andre driftsintægter 5 15.889 0 Diverse indtægter 8.300 0 919.562 797.645 Udgifter Kongresser, temadage og døgnkonference 14.072 0 Rejse- og mødeudgifter 59.819 53.647 Børnesagens Fællesråd og Fice 3 25.500 24.750 Tilskud til Caspary Fonden 26.255 26.300 Administrationsomkostninger 4 903.296 993.843 1.028.942 1.098.540 Overskud før afskrivninger og finansielle poster -109.380-300.895 Afskrivninger 7-6.761-6.762 Renteindtægter og kursgevinster 6 18.732-10.884 11.971-17.646 ÅRETS RESULTAT -97.409-318.541-8 -
BALANCE pr. 30. juni 2014 AKTIVER Note Materielle anlægsaktiver 7 0 6.761 Værdipapirer til kursværdi 8 508.922 504.229 ANLÆGSAKTIVER 508.922 510.990 Tilgodehavende kontingent 9 30.067 7.354 Diverse tilgodehavender, forudbetalinger 10 147.577 12.500 Tilgodehavender 177.644 19.854 Danske Bank nr. 321-71-63706 139.898 160.960 Danske Bank nr. 930-00-05044 2.876 8.771 Danske Bank nr. 417-6286 giro 153.435 342.048 Netværksgrupper 11 82.328 66.439 Likvide beholdninger 378.537 578.218 OMSÆTNINGSAKTIVER 556.181 598.072 AKTIVER 1.065.103 1.109.062-9 -
BALANCE pr. 30. juni 2014 PASSIVER Note Overførsel til næste år 12 907.517 1.004.926 EGENKAPITAL 907.517 1.004.926 Skyldige omkostninger 13 128.281 101.086 Mellemregning med Caspary Fonden 29.305 3.050 GÆLD 157.586 104.136 PASSIVER 1.065.103 1.109.062-10 -
NOTER 1. Oversigt over kontingent Færøerne og Grønland IMP Nuuk Børnehjem 0 0 Børnehjemmet Sarliaq, Ilulissat 0 0 Region Nordjylland Børnecenter Himmerland, Skørping 7.614 7.254 Børne- og Familiecenter Hostruphøj, Hobro 4.664 4.444 Vokseværket, Gistrup 0 0 Ravnbjerghus, Hadsund 4.500 4.046 Elbjerghus, Hovedgård 7.614 7.254 Region Midtjylland Behandlingshjemmet Bøgholt, Viby J. 23.000 13.776 Børn og familiecenter Infanterivej 33, Randers 0 0 Børne- og Familiehjemmet Bakkevej, Hornsyld 10.152 9.672 Børne- og Ungdomspensionen Østervang, Holstebro 6.768 6.448 Behandlingsinstitutionen Hald Ege, Viborg 0 6.045 Ungdomspensionen Rismøllegården, Randers 4.500 4.046 Ungdomspensionen Vester Alle, Randers 0 0 Norddjurs Børnecenter, Grenaa 7.469 7.117 Børne- og ungecentret Toften, Herning 6.345 6.045 C. Knaps Minde Børne- og ungdomspension, Silkeborg 7.191 6.851 Den Sikrede Døgninstitution Grenen, Glesborg 11.844 11.284 Døgncenter for Børn og Unge, Randers 0 0 Døgntilbudet Borgmesterbakken, Horsens 4.864 4.836 Familiecentret Nordlyset, Vildbjerg 4.500 4.046 Hedebo-Centret, Herning 8.883 8.463 Koglen, Stakroge 6.345 6.045 Mellerup Skolehjem, Randers 16.508 13.776 Favrskov Børne- og Ungecenter, Hadsten 6.768 6.448 Behandlingshjemmet Dalgården, Højbjerg 17.766 13.776 Nørresø Børnepension,Viborg 5.499 5.239 Oustruplund, Kjellerup 0 13.776 Familiecenter Sabroegården, Skive 5.499 5.239 Struer Skolehjem, Struer 8.883 8.463 Ungehusene i Feldballe/Kolind, Rønde 5.922 5.642 transport 193.098 190.031-11 -
NOTER 1. Oversigt over kontingent transport 193.098 190.031 Region Midtjylland - fortsat Døgncentret for børn og familier, Århus N 7.614 7.254 Ungdomshjemmet Holmstrupgaard, Brabrand 23.000 13.776 Egehøjvej, Randers 4.500 4.046 MultifunC Midtjylland, Viby J 4.500 4.046 Døgncenter Motellet, Hjørring 10.152 9.672 Den sikrede institution Kompasset, Brønderslev 4.500 4.046 Behandlingshjemmet Himmelbjerggården, Ry 12.690 12.090 Silkeborg Kommunes Ungecenter, Silkeborg 4.500 4.046 Region Syddanmark Alssund Børne og Ungdomscenter 4.500 4.046 Behandlingshjemmet Landerupgård, Kolding 10.152 9.672 Frørupskolen, Christiansfeld 4.500 4.046 Behandlingshjemmet Sølyst, Nyborg 6.768 6.448 Børne- og Ungdomspensionen, Brummersvej, Vejle 4.230 4.046 Børn og Unge Centret, Vejle Fjord, Vejle 10.864 11.964 Døgninstitutionen Kolding, Tinghøj 5.922 5.642 Døgninstitutionen Askekrattet, Esbjerg Ø 9.306 8.866 Døgncenter for Børn og Unge, Esbjerg N 17.766 10.157 Døgninstitutionen Tippen, Ansager 9.306 8.866 Rønshoved Skolehjem, Kruså 8.215 7.827 Helsehjemmet, Haderslev 8.460 8.060 Kastaniely, Faaborg 0 0 Fårupgård Ungecenter, Jelling 10.998 10.478 Nærmiljøinstitutionen Birkelund, Odense NØ 10.575 10.075 Ungdomskollegiet, Aabenraa 0 0 Ungdomsinstitutionen Egely, Nr. Åby 19.057 7.657 Ny Møllegård, Odense NØ 9.306 7.219 Løkkehus Børnehjem, Odense C 9.306 8.866 Nordfyns Børne- og familiecenter, Søndersø 4.500 4.046 Døgninstitutionen Dyrehaven, Kerteminde 4.500 4.046 transport 432.785 391.034-12 -
NOTER 1. Oversigt over kontingent transport 432.785 391.034 Region Sjælland Bakkegården, Nykøbing S 9.729 9.269 Behandlingshjemmet Nebs Møllegård, Jystrup 10.152 9.672 Børne- og Familiecenter Guldborgsund Nykøbing F 4.500 4.046 Den Matrikelløse Døgninstitution, Næstved 16.920 13.776 Diabetikerhjemmet Solglimt, Fårevejle 4.500 4.836 Børnecenter Fjordhøj, Ølsted 0 0 De Unges Hus Karlslunde 0 0 Elvergården, Næstved 6.768 6.448 Hylleholt Husgerningsskole, Fakse Ladeplads 7.614 7.254 Kastaniegården, Vordingborg 10.152 9.672 Orøstrand, Holbæk 10.152 9.672 Behandlingshjemmet Magnoliegården, Hårlev 8.037 7.657 Akutinstitutionen Udsigten, Søborg 4.500 4.046 Danners Børn, Jægerspris 7.614 7.254 Børnespecialcenter 1, Holbæk, Undløse 8.816 8.400 Skole- og behandlingshjemmet Skovgården, Fuglebjerg 9.451 9.005 Solbakken, Valby 7.614 7.254 Stevnsfortet, sikret afdeling, Rødvig Stevns 6.345 6.045 Skole- og behandlingshjemmet Hjortholm, Fuglebjerg 0 12.090 Skole- og Behandlingshjemmet Spanager Ll. Skensved 10.152 9.672 Tølløse Børne- og Ungdomspension, Tølløse 7.191 10.075 Ungenetværket, Næstved 0 0 Vordingborgcentret, Kalvehave 4.500 4.046 Region Hovedstaden Akutinstitutionen Kløvermarken 4.500 4.046 Allegårdens Ungdomscenter, Frederiksberg 12.934 13.776 Arildsgård Dagbehandlingsinstitution, Brønshøj 6.144 5.856 Ballerup Ungdomspension, Ballerup 4.500 4.046 Behandlingshjemmet Hvidborg, Hvidovre 5.076 4.836 Bagsværd Observationshjem, Bagsværd 6.768 6.448 Egebækskolen, Nærum 12.144 11.572 Behandlingshjemmet Solbjerg, Frederiksberg 5.922 6.448 Hellerup Krisecenter, Hellerup 5.136 7.254 transport 650.616 615.505-13 -
NOTER 1. Oversigt over kontingent Region Hovedstaden - fortsat transport 650.616 615.505 De Flyvende Hollænder, København K 4.753 4.529 Døgninstitutionen Halsnæs, Frederiksværk 5.499 5.239 Ertodeto, Vedbæk 7.614 7.254 Drosthuset-Dyssegården, Kokkedal 8.393 7.997 Behandlingshjemmet Stutgården, Hillerød 10.330 9.842 Dohns Minde Døgncenter, Charlottenlund 4.500 4.046 Broen, Hellerup 6.768 6.448 Familieinstitutionen, Bülowsvej, Frederiksberg C 5.499 5.239 Godhavn Uddannelses- og Erhvervscenter, Tisvilde 13.536 12.896 Emdrupgård Skole- og Behandlingshjem, København NV 7.302 6.958 Farvergården, Kokkedal 0 4.836 Familieinstitutionen Margrethevej, Hellerup 4.500 4.046 Frederiksholm Akutinstitution, København SV 4.500 4.046 Glostrup Observations- og Behandlingshjem, Glostrup 8.460 8.060 Hjulmagerstien, Projekt- og døgninstitution, København S 4.500 4.046 Nexus, Jægerspris 4.500 4.046 Helsingør Lokalcenter, Helsingør 23.000 13.776 Husene på Frydendalsvej, Frederiksberg 8.460 8.060 Josephine Schneiders Hus, Frederiksberg 5.076 4.836 Københavns Kommunes børne og Familieinstitution, København S 4.653 4.433 Josephine Schneiders Ungdsomsboliger, Charlottenlund 5.343 5.091 Skole og dagbehandling Frederikshøj, Vanløse 9.216 8.784 Rymarksvænge Ungdomspension, Hellerup 5.922 5.642 Rødovre Ungdomspension, Rødovre 6.345 6.045 Skolehjemmet "Skovly", Vedbæk 0 4.046 Josephine Schneiders Børnehjem, København NV 6.768 6.448 Børnehjemmet Solliden, Valby 5.076 4.836 Strandridergården, Vedbæk 0 6.851 Den socialpædagogiske døgninstitution Sønderbro 7.614 7.254 Ungdomsinstitutionen Sølager, Hundested 15.651 13.776 transport 854.394 814.911-14 -
NOTER 1. Oversigt over kontingent Region Hovedstaden - fortsat transport 854.394 814.911 Ungdomspensionen Jens Jessensvej, Frederiksberg 7.191 6.851 Behandlingshjemmet Kokkedal, Hørsholm 5.766 5.494 Børn- og Unge institutionen, Brydes Alle, København S 4.500 4.046 Nødebogård, Fredensborg 19.035 13.776 Udviklingscenter Familiehusene, Karlslunde 19.458 13.776 MultifunC København 4.046 0 Specialinstitutionen Skodsborg 4.500 0 Specialområde Socialpsykiatri Børn og Unge 23.000 0 941.890 858.854 2. Overskud ved årsmøde Deltagerbetalinger 547.304 449.800 Udgifter årsmøde -622.897-511.719 Overskud -75.593-61.919 3. Børnesagens Fællesråd og Fice Kontingent Børnesagens Fællesråd 25.500 24.750 Kontingent Fice 0 0 25.500 24.750-15 -
NOTER 4. Administrationsomkostninger Løn, konsulent 620.533 643.982 Regulering feriepengeforpligtelse -305 82.336 Kommunikations udgifter 6.548 0 Kørselsgodtgørelse, konsulent 65.111 77.773 Rejseudgifter, konsulent 54.911 57.768 Uddannelse, konsulent 0 0 Vederlag til bestyrelsen 0 0 Udgifter ved bestyrelsesmøder 60.005 41.331 Telefon 8.279 12.289 Porto og gebyr 1.796 539 Kontorartikler 10.366 2.709 Tryksager og bøger 6.207 2.513 EDB-bogføring, IT-udstyr og hjemmeside 2.920 25.970 Revision, regnskab samt budgetmæssig assistance 33.743 30.000 Repræsentation, gaver og blomster 5.682 1.633 Administration, Himmelbjergvej 12.500 15.000 Kontingentopkrævning 15.000 15.000 Hensat til tab på debitorer 0-15.000 903.296 993.843-16 -
NOTER 5. Andre driftsindtægter Netværksgruppe Ungegruppen Indbetaling fra Gitte Thøgersen -2.766-2.766 0 Netværksgruppe Guldgaveregnskab Udbetalinger julegaveregnskab 196.000 Overførsler fra kontinent bankkonto -210.000 Gebyr, bank 455 Renter, bank 422-13.123 0 Netværksgruppe Familieinstitutioner Ingen posteringer 0 0 0 Netværksgruppe Region Midt Ingen posteringer 0 0 0 Netværksgruppe Studierejse Ingen posteringer 0 0 0 Netværksgruppe Østgruppen Ingen posteringer 0 0 0 Netværksgruppe Faglærergruppen Ingen posteringer 0 0 0 Netværksgruppe Danske Service erhverv Ingen posteringer 0 0 0-15.889 0 6. Renteindtægter, udbytte og kursgevinster Indestående i Danske Bank -71 9.417 Udbytte, investeringsbeviser 0 8.511 Kursregulering, investeringsbeviser 18.803-28.812 18.732-10.884-17 -
NOTER IT-udstyr 7. Materielle anlægsaktiver Anskaffelsessum Saldo 1/7 2013 37.170 Årets tilgang 0 Anskaffelsessum 30/6 2014 37.170 Afskrivninger Saldo 1/7 2013 30.409 Årets afskrivninger 6.761 Afskrivninger 30/6 2014 37.170 Regnskabsmæssig værdi 30/6 2014 0 Anskaffelsessum Kursværdi 8. Værdipapirer 1.002 stk. Danske Invest Dannebrog, kurs 99,14 99.750 100.401 4.271 stk. Danske Invest Fonde, kurs 94,80 445.706 408.521 545.456 508.922 9. Tilgodehavende kontingent Tilgodehavende kontingent 30.067 7.354 Hensat til tab på debitorer 0 0 30.067 7.354 10. Diverse tilgodehavender, forudbetalinger Konsulentløn, forudbetaling til bureau 135.077 0 Kontingent, Børnesagens Fællesråd, 1/7-31/12 2013 12.500 12.500 147.577 12.500-18 -
NOTER 11. Netværksgrupper Netværksgruppe Ungegruppen 19.506 16.740 Netværksgruppe Guldgaveregnskab 15.438 2.315 Netværksgruppe Familieinstitutioner 12.871 12.871 Netværksgruppe Region Midt 6.500 6.500 Netværksgruppe Studierejse 8.611 8.611 Netværksgruppe Østgruppen 7.582 7.582 Netværksgruppe Faglærergruppen 5.420 5.420 Netværksgruppe Danske Service erhverv 6.400 6.400 82.328 66.439 12. Egenkapital Primo 1. juli 2013 1.004.926 1.257.028 Primokorrektion - Indregning netværksgrupper 66.439 Overførsel til næste år -97.409-318.541 Ultimo 30. juni 2014 907.517 1.004.926 13. Skyldige omkostninger SBU 1. halvår 2014 12.500 0 Skyldig kontingentopkrævning 0 0 Feriepengeforpligtelse 82.031 82.336 Anslået revisions, regnskabs- og budgethonorar 33.750 18.750 128.281 101.086-19 -