Regnskabsrapport 1/1 30/6 2012 for affaldsselskabet Renovest I/S Stengårdsvej 33 9670 Løgstør 14/09 2012
Indholdsfortegnelse Regnskabsprincip... 2 Bemærkninger til koncernregnskabet... 2 Bemærkninger til områderegnskaber... 3 1. Forbrænding og slaggehåndtering... 3 2. Deponiet... 4 3. Indsamling af storskrald... 5 4. Indsamling af papir... 5 5. Indsamling og administration af dagrenovationsordningen... 6 6. Genbrugspladserne mm.... 6 7. Sorteringsområdet... 7 8. Skraldeskolen... 8 Affaldsstatistikker... 9 1. Brændbart affald... 9 2. Deponeret affald... 14 3. Genbrugspladserne... 16 Side 1
Bemærkninger til regnskabet for 1/1-30/6 2012 Regnskabsprincip I regnskabet er der foretaget overførsel af indtægter og omkostninger mellem de enkelte afdelinger. Omkostninger til vedligeholdelse af bygninger, areal og administration er fordelt efter en forudbestemt fordelingsnøgle, mens indtægter og omkostninger til behandling af affald samt affaldsafgift er fordelt efter indkomne mængder. Omkostninger til drift af biler, maskiner og containere er ført i et særskilt regnskab og efterfølgende fordelt ud på driftsafdelingerne i forhold til anvendelsesgraden. Der er foretaget fordeling af lønomkostningerne i driften og til direkte administration i forhold til de faktiske anvendte timer på de enkelte ordninger, mens lønomkostninger til fællesadministration er fordelt efter en fordelingsnøgle. Renteindtægter er fordelt i forhold til fondenes størrelse primo året, mens renteudgifter er ført efter en forudbestemt rentesats. Bemærkninger til koncernregnskabet Resultatet for perioden 1/1-30/6 for koncernen viser et overskud på 214 t.kr. mod et budgetteret underskud på 372 t. kr. for samme periode. En forbedring af det budgetterede resultatet på 586 t.kr for de første 6 måneder. Især indtægt fra erhverv og omkostninger til behandling af affald afviger en del fra budgettet. De samlede omsætning beløber sig til 38.786 t.kr. 3.284 t.kr. mindre end budgetteret, mens omkostningerne beløber sig til 34.946 t.kr., 3.727 t.kr mindre end budgetteret. Afskrivningerne på 3.650 t.kr. er 101 t.kr. mindre end budgetteret. Indtægten fra erhverv er på 3.127 t.kr. mod budgetteret 4.802 t.kr. Det er især stærkt faldende tilgang af brændbart affald der er årsag til den mindre indtægt. Nettoomkostningerne på afsætning af affald viser et gunstigt resultat i f.ht. budgettet. Indtægten for salg af genbrugeligt materiale beløber sig til 6.540 t.kr. mod budgetteret 6.251 t.kr et plus på 288 t.kr. Personaleomkostningerne er på 13.543 t.kr. hvilket er 152 t.kr. mindre end budgetteret og materiale- og ressourceforbrug beløber sig til 2.965 t.kr. mod budgetteret 3.482 t.kr. Til eksterne tjenesteydelser har der været en udgift på 17.509 t.kr. mod budgetteret 20.990 t.kr. en difference på 3.481 t.kr. Herunder indgår behandlingsomkostninger af affald som beløber sig til 14.224 t.kr. mod budgetteret 16.931 t.kr 2.706 t.kr. mindre end budgettet. Side 2
Øvrige omkostninger, som hovedsageligt er forsikringer er løbet op i 929 t.kr. mod budgetteret 810 t.kr. Hensættelsen til det aktive deponiafsnit beløber sig til 343 t.kr., mens der er trukket 142 t.kr. til dækning af omkostningerne på de gamle deponiafsnit - altså en nettoomsætning på 201 t.kr. mod budgetteret 220 t.kr. Afskrivning på deponiet og hensættelse til perkolatfonden er sket i forhold til de deponerede mængder i regnskabsperioden. Finansielle poster viser et overskud på 225 t.kr. i forhold til budgettet. Bemærkninger til områderegnskaber 1. Forbrænding og slaggehåndtering Den 6. juni 2012 opstod der brand på Aars forbrændingsanlæg, hvilket medførte at anlægget ikke kunne modtage affald i en periode og først d. 10. sept. 2012 kom i ordinær drift igen. I den mellemliggende periode er rene brændbare læs fra erhverv og genbrugspladserne blevet omdirigeret til modtagepladsen i Oudrup, mens dagrenovation og dagrenovationslignende affald fra erhverv er blevet omlastet og kørt til Reno Nord. Ekstra omkostninger i forbindelse med branden vil blive dækket af forbrændingsanlæggets forsikring. Regnskabet for forbrændingsområdet viser et overskud på 446 t.kr. mod et budgetteret underskud på 322 t.kr. i de første 6 måneder. Omsætningen på 13.424 t.kr. er 1.224 t.kr. mindre end budgetteret, mens omkostningerne på 12.303 t.kr. er 2.129 t.kr. mindre end budgetteret. Side 3
Der er i perioden indsamlet 28.354 tons brændbart affald, og afbrændt 29.592 tons. I samme periode i 2011 var der indsamlet 36.184 tons og afbrændt 36.432 tons og i 2010 var der indsamlet 31.298 tons og afbrændt 32.656 tons. Følgende mængdeopgørelser er alle for et halvt år og omfatter de totale mængder - altså ikke kun for interessentkommunerne. Den brændbare mængde fra erhverv udgør i det første halvår 3.311 tons mod 4.854 tons sidste år i samme periode og 4.229 tons i 2010. I 2012 er der modtaget 19.846 tons dagrenovation mod 24.363 tons sidste år i samme periode. Den store forskel kan forklares i forskellig disponering, og er ikke et udtryk for faldende mængder. På genbrugspladserne er der tilgået 2.905 tons mod 3.291 ton sidste år. Der er desuden det første halvår tilgået 2.008 tons fra eksternt mellemlager og 215 tons storskraldsindsamlingen. Der er flere statistikker sidst i regnskabet. Tabel 1.1 Regnskab for forbrændingsområdet. Herunder mellemlager, modtagekontrol, forbrændingsomkostning, sortering af slagger samt transportomkostninger 2. Deponiet Områderegnskabet for deponiet viser efter det første halve år et underskud på 13 t.kr. mod et budgetteret underskud på 29 t.kr. Området omfatter de nedlukkede deponier samt et nyt der blev taget i brug d. 16. juli 2009. Der er deponeret 7.022 ton i perioden mod 7.200 i 2010 og 6.648 ton i 2009. Det nye deponi afskrives med 35 kr./ton deponeret tons. Desuden foretages der hensættelser på 43,03 kr./ton mod 42,29 kr. /ton i 2010. Side 4
Tabel 2.1 Regnskab for de lukkede og det aktive deponiafsnit 3. Indsamling af storskrald Området dækker husstandsindsamling af storskrald. Området udviser et overskud på 155 t.kr. mod et budgetteret overskud på 32 t.kr. i perioden. De samlede indtægter på 2.301 t.kr. er 181 t.kr. mindre end det budgetterede, mens omkostningerne på 2.028 t.kr. er 149 t.kr. mindre end det budgetterede. Renovest I/S forestår indsamling og behandling af affaldet fra Vesthimmerlands kommune hos private 5 gange om året. I Jammerbugt kommune forestår Renovest indsamlingen, mens affaldet tilgår kommunen undtagen dog affald fra den gamle Brovst kommune. I Rebild kommune er det lige modsat, da kommunen selv står for indsamlingen, mens affaldet tilgår Renovest. I den gamle Nibe kommune indsamler Renovest småt brændbart affald fra private, 11 gange om året og kun i byområder. Tabel 3.1 Regnskab for Indsamling af storskrald 4. Indsamling af papir Regnskabet for de første 6 måneder for indsamling af papir viser et underskud på 93 t.kr. Både indtægter og omkostninger svarer næsten til det budgetterede for perioden. Der indgår kun indtægter vedr. det papir der er indsamlet i de gamle interessentkommuner. Side 5
Renovest forestår ikke indsamlingen i den gamle Støvring kommune, men modtager det indsamlede papir. Tabel 4.1 Regnskab for Indsamling af papir 5. Indsamling og administration af dagrenovationsordningen I regnskabet indgår indsamlingen, administration og borgerhenvendelser. I 2010 afgav Renovest en pris til Vesthimmerlands kommune for renovatøropgaven, mens den administrative del udføres efter regning. Området viser pt et underskud på 472 t.kr. Der mangler at blive faktureret 442 t.kr., mens omkostningerne svarer til budgettet. Tabel 5.1 Regnskab for indsamling af dagrenovation samt varetagelse af en del administrative opgaver for Vesthimmerlands kommune. Herunder Borgerservice. 6. Genbrugspladserne mm. Området omfatter genbrugspladser, flaskeigloer, genbrugsbutikken i Oudrup samt indsamling af farligt affald i Jammerbugt og Vesthimmerlands kommune. Renovest I/S overtog driften af Krastrup og Mejlby genbrugsplads hhv. d. 1. maj og d. 1. juni 2009. Side 6
Regnskabet for 1/1-30/6 2012 viser et underskud på 49 t.kr. mod et budgetteret overskud på 45 t.kr. Indtægterne på 10.533 t.kr. er 1.191 t.kr. mindre end det budgetterede, og omkostningerne på 9.864 t.kr. er 1.002 t.kr. mindre end det budgetterede. Salg af genbrugeligt materiale beløber sig til 2.444 t.kr. mod 2.807 t.kr. i 2011 i samme periode, mens omkostningerne til behandling af affaldet beløber sig til 3.985 t.kr. mod 3.979 t.kr. i 2011 og 754 t.kr. mindre end budgettet på 4.739 t.kr. Omsætningen i genbrugsbutikken har de første 6 måneder været 568 t.kr. mod 468 i 2011. Tabel 6.1 Regnskab for genbrugspladserne, genbrugsbutikken, flaskeigloer samt indsamling af farligt affald 7. Sorteringsområdet Området omfatter sortering/bearbejdning af papir, pap, farligt affald, glas, planglas, gips, beton, plast, rent træ, trykimprægneret træ og haveaffald. Desuden modtagelse og sortering af blandede erhvervslæs. Området viser et samlet overskud på 763 t.kr. mod et budgetteret underskud på 119 t.kr. Det overordnede mål med området er økonomisk balance, efter interne afregninger med indsamlingsordningerne. Men det er også et område, hvor der er store periodiske udsving i omkostningerne, så det fine resultat skal tages med et vist forbehold. Ved årsafslutningen vil der blive vurderet om et større beløb kan overføres til indsamlingsordningerne. Tabel 7.1 Regnskab for modtagepladser for genanvendeligt affald Side 7
8. Skraldeskolen Ved årets afslutning vil der blive afregnet med kommunerne i fht. deres benyttelse af skraldeskolen Tabel 8.1 Regnskab for skraldeskolen Side 8
Affaldsstatistikker 1. Brændbart affald Tabel 1.1 Udvikling af brændbart affald modtaget på Aars Forbrændingsanlæg og Oudrup modtageplads. Pga. branden på Aars Forbrændingsanlæg d. 6. juni 2012 er disse opgørelser kun for de første 5 måneder i året. Tabelen viser de modtagne mængder i perioden jan-maj i 2008-2012 Den højere mængde i 2011 skyldes dels en hård vinter og dels følger af branden af mellemlageret på Renovest oktober 2010. Det våde affald fra lageret havde lav brandværdi og der måtte tilføres ekstra udefra som kompensation. Der er modtaget 5.309 ton mindre i 2012 end i samme periode i 2011 svarende til et fald på 17 %. I Forhold til 2010 er der kun et fald på 1.639 ton svarende til 6 %. Tabel 1.2 Udvikling af brændbart erhvervsaffald modtaget på Aars Forbrændingsanlæg og Oudrup modtageplads fra 2007 til 2012 I år 2012 er der kun medtaget januar-maj, pga. branden på Aars Forbrændingsanlæg d. 6. juni 2012 Tendenslinjen viser et fald på 39 % fra 2007 til maj 2012, svarende til et fald på 460 ton. I 2007 fik vi gennemsnitlig 921 ton pr. måneden og i 2012 gennemsnitlig 600 ton pr. måned. Side 9
Tabel 1.3 Modtaget brændbart erhvervsaffald i snit pr. år på Aars Forbrændingsanlæg og Oudrup modtageplads 2007-2012. I år 2012 er der kun medtaget januar-maj, pga. branden på Aars Forbrændingsanlæg d. 6. juni 2012 Tabel 1.3: Graffiken viser hvor mange ton der gennemsnitlig er modtaget pr. år i perioden januar 2007 til og maj 2012 og nedenstående skema viser den procentvise udvikling fra år til år samt gebyrsatserne i årene. Fra 2007 til 2008 er der en fremgang på 42%, men herefter falder mængderne støt hvert år. Fra år 2010 til 2011 dog kun med 10 %. Primo 2012 bliver der opkrævet 650 kr./ton, hvilket dog hurtigt bliver ændret til 575 kr./ton jf. bestyrelsesbeslutningen pr. 24. januar 2012. 1. januar 2011 bliver kravene til registrering af affaldet skærpet. I den forbindelse overtager Renovest indvejningsfunktionen på Aars Forbrændingsanlæg. Nyt vejesystem der kan efterkomme de nye krav bliver installeret. Desværre viser det sig hurtigt at programmet er fyldt med fejl og udløser mange driftsstop, til stor gene for chaufførerne. Side 10
Desuden bliver åbningstiden ændret fra kl. 6 18.00 alle hverdage til mandag kl. 7 16.00 og fredag fra kl. 7.00 15.00 og lukket lørdag og søndag. Efter påbud fra Miljøstyrelsen starter vi i november 2011 modtagekontrol af erhvervslæs. I starten på forsøgsbasis, men fra februar 2012 bliver modtagekontrollen skærpet hvilket grafen måske også indikerer har påvirket mængderne (se tabel 1.4) Det var pga. omkostninger i forbindelse med den pålagte modtagekontrol gebyret blev ændret i 2012. Af udefrakommende påvirkninger kan finanskrisen have påvirket mængderne. Det kan være på grund af mindre produktion i virksomhederne, ligeledes kan den øgede konkurrence have henledt virksomhedernes opmærksomhed på at minimere svind/spild. Og til sidst kan det være en øget opmærksomhed på den miljømæssige og økonomiske gevinst i at sortere affaldet. Vi har erfaret en positiv reaktion fra virksomhederne, når vi har fulgt op på en modtagekontrol. Mange af de virksomheder, vi har haft kontakt med, ønsker virkelig at levere rene læs og sætter forskellige procedurer i gang for at fjerne genanvendeligt affald fra den brændbare container. Det resulterer så modsat i, at de brændbare mængder falder. Der kan således med den nuværende viden, ikke gives et entydigt svar på de faldende mængder. Tabel 1.4 Udvikling af brændbart erhvervsaffald modtaget på Aars Forbrændingsanlæg og Oudrup modtageplads 2011-2012. I år 2012 er der kun medtaget januar-maj, pga branden på Aars Forbrændingsanlæg d. 6. juni 2012 Tendenslinjen viser et fald på 29 % fra januar 2011 til maj 2012 svarende til 242 ton. Side 11
Tabel 1.5 Udvikling af brændbart erhvervsaffald modtaget på Aars Forbrændingsanlæg og Oudrup modtageplads 2011-2012 i forskellige debitorgrupper I de tre ovenstående grafer vurderes 3 forskellige debitorgrupper vurderet efter hvor mange tons de leverer om året. Den øverste gruppe illustrerer udviklingen af mængder fra kunder der leverer mere end 100 ton om året. Gruppen består af 18 debitorer, som leverer 87 % af erhvervsaffaldet - svaren- Side 12
de til ca. 8000 ton af de 9500 ton. Den anden gruppe består af 5 kunder, som leverer 3,8 % - 340 ton. Sidste gruppe består af 106 kunder som leverer 825 ton, svarende til 9,2 % af den samlede mængde. I perioden jan-maj 2011 er der fra kundegruppen over 100 ton leveret 3336 tons mod 2571 ton samme periode 2012, et fald på 765 ton. 3 af kunderne repræsenterer alene et fald på 527 ton. For de 3 kundegrupper falder Tendenslinjen fra jan 2011 til maj 2012 med henholdsvis 319 ton, 62 ton og 39 ton eller med 43 %, 69 % og 48 %. Tabel 1.4 Udvikling af dagrenovation modtaget fra interessentkommunerne I år 2012 er der kun medtaget januar-maj, pga. branden på Aars Forbrændingsanlæg d. 6. juni 2012. Mængderne fra 2007 til maj 2012 er faldet med 9 %. Fra 2007 til 2009 et fald på 4 %, mens der er et fald på 1 % fra jan 2010 til august 2012. Tabel 1.5 Modtaget brændbart på genbrugspladserne I år 2012 er der kun medtaget januar-maj, pga branden på Aars Forbrændingsanlæg d. 6. juni 2012. Side 13
På genbrugspladserne er der et fald på 17 % fra januar 2007 til maj 2012 svarende til fra 493 ton til 409 ton. Fra januar 2010 til maj 2012 er der et fald på 2 %. I oktober 2007 startede vi med at udsortere rent træ på genbrugspladserne. I 2008 blev det til 1615 ton svarende til gennemsnitlig 135 ton om måneden. 2. Deponeret affald Tabel 2.2 Modtaget affald til deponi pr. kommune Fra januar 2009 til juli 2012 er tendenslinjen steget med 17 %. Side 14
Tabel 2.3 Modtaget affald til deponi - eksklusiv indsamlingsordningerne Tendenslinjen viser en stigning på 18 % fra januar 2009 til juli 2012. Tabel 2.4 Modtaget affald til deponi fra genbrugspladserne Tendenslinjen viser en stigning på 24 % fra januar 2009 til juli 2012. Side 15
3. Genbrugspladserne Tabel 3.1 Modtaget affald genbrugspladserne i interessentkommunerne. Perioden Januar 2007 juni 2012 Mængderne på de 7 genbrugspladserne i de gamle interessentkommuner er steget med 110 %, svarende til fra gennemsnitlig 1.199 ton pr. måned til 2.516 ton pr. måned. Som illustreret i Tabel 2.4 er deponimængderne steget på genbrugspladserne, men også haveaffald- og jordmængden er steget. Side 16