Regnskab 2013 Afdeling 1.10 Sundparken
Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-nr.: 153 LBF-nr.: 11201 Kommunenr.: 101 fsb Sundparken Københavns Kommune Rådhuspladsen 59 Sundparken 1-46 Rådhuset 1550 København V 2300 København S. 1599 København V Telefon: 33 13 21 44 Telefon: 33 13 21 44 Telefon: 33 66 33 66 Fax: 33 14 12 60 Fax: 33 14 12 60 Fax: 33 66 70 05 E-mail: fsb@fsb.dk E-mail: fsb@fsb.dk E-mail: tmf@tmf.kk.dk Hjemmeside: www.fsb.dk Hjemmeside: sundparken.fsb.dk CVR-nr.: 10355117 Lejemål : Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål à lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene ældreboliger 30.869,6 489 1 489,0 Boligoplysninger I alt 30.869,6 489 1 489,0 Antal - Boliger fordelt på antal rum rum 1 4.226,3 82 Øvrige lejemål: 2 26.643,3 407 Gæsteværelser 119,3 3 0,2 0,6 Ejendomskontor 50,4 1 1 pr. påbeg. 60 m² 1,0 I alt 31.039,3 493 490,6-1 -
Matrikel nr.: 18 B 1 Sundbyøster, 18 B 2 Sundbyøster, 18 B Sundbyøster, 3822 Sundbyøster BBR-ejendomsnr.: 467040, 467180, 536696, 660834 Skæringsdato byggeregnskab/drift: 1/9-1993 Leje pr. m² på balancetidspunktet 1.223 Heraf hjemfald 34 Lejeforhøjelse pr. 01-01-2013 Lejeforhøjelse i % 3,2 Lejeforhøjelse i kr./m² 38 Lejeforhøjelse i kr./ 1.160.000 Lejeforhøjelse vedr. hjemfald pr. 01-01-2013 Lejeforhøjelse i kr./m² 0,30 Lejeforhøjelse i kr./ 9.372 Beboerfaciliteter og installationer: Særskilte selskabs-/mødelokaler Forbrugsmåling: Vandmåling - kollektiv Varmemåling - individuel Elmåling - individuel Vaskeri: Vaskeinstallation - fælles Affald: Kildesortering af affald udenfor boligen Varmeforsyning: Fjernvarme - 2 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER 15.113.811 15.163 15.240 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 1.349.563 1.359 1.488 107 2 Vandafgift 990.563 1.049 1.046 108 Kloak- / vejafgift m.v. 20.670 20 22 109 3 Renovation 959.061 914 1.034 110 Forsikringer 615.274 647 600 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 735.119 996 1.054 3. Målerpasning m.v. 182.000 917.119 187 172 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 2.222.195 2.178 2.197 2. Dispositionsfond 0 0 266 113.9 OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 7.074.445 7.350 7.879 VARIABLE UDGIFTER 114 5 Renholdelse 2.920.137 2.961 2.990 115 6 Almindelig vedligeholdelse 1.535.689 1.370 1.880 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter 3.993.010 4.523 5.323 21 2. Dækket af tidligere henlæggelser -3.993.010 0-4.523-5.323 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 637.272 700 700 22 2. Dækket af henlæggelser -637.272 0-700 -700 118 8 Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) 242.549 189 243 2. Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter) 95.735 87 88 3. Drift af møde- og selskabslokaler 48.732 387.016 52 53 119 9 Diverse udgifter 401.554 620 551 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 5.244.396 5.279 5.805-3 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER 120 21 Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) 5.350.000 5.350 5.700 121 22 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 700.000 700 700 123 23 Tab ved fraflytninger (konto 405) 200.000 200 153 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 6.250.000 6.250 6.553 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 33.682.652 34.042 35.477 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 0 4.025 3.000 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 4.025.000 0 0 129 1. Tab ved lejeledighed 1.643 34 29 2. Dækket af dispositionsfonden -1.643 0-34 -29 130 23 1. Tab ved fraflytninger 188.894 200 121 2. Dækket af henlæggelser -188.894-200 -153 2. Dækket af dispositionsfonden 0 0 0 32 131 Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen 7.491 0 0 3. Diverse renter 17.279 24.770 0 0 132 10 Ydelser vedr. driftsstøtte: 5. Andre driftsstøttelån 1.061.100 1.052 1.061 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 5.110.870 5.077 4.061 139 UDGIFTER I ALT 38.793.522 39.119 39.538 140 Årets overskud, der anvendes til 2. Overført til opsamlet resultat 298.920 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 39.092.442 39.119 39.538-4 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 1. Almene ældreboliger 37.746.396 37.731 38.236 1. Hjemfald 1.061.100 1.052 1.061 8. Andre lejemål 69.792 70 71 BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT 38.877.288 38.853 39.368 202 11 Renter 3.441 103 1 203 ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 8 2. Drift af fællesvaskeri (indtægter) 69.808 63 69 8 3. Andel i fællesfaciliteters drift (indtægter) 11.115 15 21 8 4. Drift af møde- og selskabslokaler 36.350 9 25 6. Overført fra opsamlet resultat 76.000 76 54 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 39.074.002 39.119 39.538 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 12 Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte 17.279 0 0 206 13 Korrektion vedr. tidligere 1.161 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 18.440 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 39.092.442 39.119 39.538 * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgettal er ikke omfattet af revision. - 5 -
Balance pr. 1.10 Sundparken 31. december 2013 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 14 Ejendommens anskaffelsessum: 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012: 1.179.919.900 kr. 345.453.043 343.853 2. Heraf grundværdi: 51.706.300 kr. 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 117.486.191 113.260 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 462.939.234 457.113 303 Forbedringsarbejder: 15 1. Forbedringsarbejder m.v. 44.932.965 57.901 304 16 ANDRE ANLÆGSAKTIVER 1. Driftstabslån 9.974.207 9.974 5. Andre driftsstøttelån 11.014.984 11.534 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 528.861.390 536.522 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 169.037 263 2. Beboerindskud 132.082 29 17 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 3.382.464 3.525 4. Fraflytninger (heraf dødsbo og foged: 200.262 kr.) 353.556 431 18 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 69.863 71 19 6. Andre debitorer 50.678 27 20 7. Forudbetalte udgifter 329 0 Tilgodehavender i alt 4.158.009 4.346 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 4.158.009 4.346 310 AKTIVER I ALT 533.019.399 540.868-6 -
Balance pr. 1.10 Sundparken 31. december 2013 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): 401 21 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 7.247.773 5.891 402 22 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 1.870.638 1.808 405 23 Tab ved fraflytninger 11.106 0 406 24 Andre henlæggelser 0 7.527 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 9.129.517 15.226 407 25 Opsamlet resultat 406.339 183 407.9 HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT 9.535.856 15.409 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld 265.031.421 270.795 409 Beboerindskud 7.526.522 7.527 411 Afskrivningskonto for ejendommen 190.381.291 180.391 412.9 14 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 462.939.234 458.713 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud 415 Driftsstøttelån: ved genudlejning 537.348 606 5. Andre driftsstøttelån 11.014.984 11.534 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 474.491.566 470.853 KORTFRISTET GÆLD 418 Gæld til boligorganisationen 33.796.434 37.356 419 17 Uafsluttede forbrugsregnskaber 3.288.278 3.162 421 26 Skyldige omkostninger 11.544.915 13.811 422 Mellemregning med fraflyttere 86.738 52 423 27 Deposita og forudbetalt leje m.v. 275.612 225 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 48.991.977 54.606 430 PASSIVER I ALT 533.019.399 540.868-7 -
Balance pr. 1.10 Sundparken 31. december 2013 Eventualforpligtelser: Udlån fra selskabets dispositionsfond til delvis dækning af ydelser på realkreditlån til frikøbsfinansiering: I forbindelse med frikøb af hjemfaldsforpligtelse til Københavns Kommune ultimo 2001 er frikøbet finansieret ved realkreditlån. I det omfang beboerbetalingen ikke dækker afdelingens afledte realkreditlåneydelser gives der ydelsesstøtte i form af udlån fra selskabets dispositionsfond. Den regulerede beboerbetaling fortsætter efter at realkreditlånene er tilbagebetalt, indtil ydelsesstøtten ligeledes er tilbagebetalt. Landsbyggefonden kan dog fastsætte at beboerbetalingen ophører, n realkreditlånene er tilbagebetalt. Selskabets udlån til nævnte ydelsesstøtte udgør pr. 31. december 2013 kr. 395.172. - 8 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 9.990.243 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag men ekskl. morarenter) 9.538.212 101.3 Bidrag 371.041 104.3 Ydelsesstøtte 4.785.685 105.9 Nettokapitaludgifter 15.113.811 15.163 15.240 2 107.0 VANDAFGIFT Forbrugsafhængig afgift og målerafgift (vandafgift, vandafledningsafgift, statsafgift) 990.563 1.049 1.046 990.563 1.049 1.046 3 109.0 RENOVATION Dagrenovation 959.061 889 1.000 Ekstra renovationsordning 0 25 34 959.061 914 1.034 4 112.1 ADMINISTRATIONSBIDRAG 490,6 lejemålsenheder à kr. 3.825,- 1.876.545 1.890 1.905 Vedligeholdelse af tilstandsrapporter 56.420 0 0 Andre administrationsbidrag 189.805 188 192 Tilvalgsydelser takstoversigt 3.995 4 4 Vaskerigebyr 58.680 59 59 Forbrugsregnskaber 36.750 37 37 2.222.195 2.178 2.197 5 114 RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer: Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud 1.744.045 1.758 1.770 Gartnerløn, telefon etc. 431.019 423 426 Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler 660.909 683 708 Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v. 84.164 97 86 2.920.137 2.961 2.990 6 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.1 Terræn 177.340 0 1.880 115.2 Bygning, klimaskærm 83.500 480 0 115.3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 959.617 0 0 115.4 Bygning, fælles indvendig 33.673 200 0 115.5 Bygning, tekniske installationer 186.518 200 0 115.6 Materiel 95.041 490 0 1.535.689 1.370 1.880-9 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) PLANLAGT OG PERIODISK 7 116 VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 116.1 Terræn 263.535 165 2.515 116.2 Bygning, klimaskærm 904.866 815 155 116.3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 235.872 330 360 116.4 Bygning, fælles indvendig 94.819 70 0 116.5 Bygning, tekniske installationer 2.414.551 3.083 2.203 116.6 Materiel 79.367 60 90 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT 3.993.010 4.523 5.323 DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401) 3.993.010 4.523 5.323 0 0 0 8 118/ DRIFT AF FÆLLES FACILITETER 203 1. Drift af fælles vaskeri Vedligeholdelse 13.767 18 20 Serviceabonnement 0 4 0 Sæbe m.v. 104.084 61 97 Inventar m.v. 2.598 1 2 Rengøring 101.475 101 101 Telefon og bredbåndsforbindelser 20.625 4 23 Udgifter i alt 242.549 189 243 Vaskeriindtægter 69.808 63 69-172.741-126 -174 2. Andel i fællesfaciliteters drift Fælles have/vej 6.000 0 0 Drift af festsal 71.735 72 72 Drift af gæstebolig 18.000 15 16 Udgifter i alt 95.735 87 88 Indtægter ved fællesfaciliteters drift 11.115 15 21-84.620-72 -67 3. Drift af møde- og selskabslokaler Udgifter 48.732 52 53 Indtægter 36.350 9 25-12.382-43 -28-10 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 9 119 DIVERSE UDGIFTER Kontingent m.v. til BL 57.809 53 59 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 15.000 15 15 Beboeraktiviteter 63.351 80 80 Telefontilskud 10.000 10 12 Øvrige udgifter - afdelingsbestyrelse 42.722 35 38 Ejendomskontor 192.798 345 320 Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar 9.735 66 11 Diverse omkostninger 10.139 16 16 401.554 620 551 10 132 YDELSER VEDR. DRIFTSSTØTTE 132.5 Andre driftsstøttelån. Ydelser til: Dispositionsfonden 317.746 0 0 Realkreditinstitut 743.354 1.052 1.061 1.061.100 1.052 1.061 11 202 RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen 0 103 1 3. Andre renteindtægter 3.441 0 0 3.441 103 1 Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2013 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2013 været 1,00% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra 2013. Udlodningen svarer til 0,41% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i 2013. 12 204 DRIFTSSIKRING OG ANDEN LØBENDE SÆRLIG DRIFTSSTØTTE LBF-støtte hjemfald 17.279 0 0 13 206 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR 17.279 0 0 Vedr. boudlæg for 15 lejere. 1.161 0 0 1.161 0 0-11 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 14 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V. 301.0 Bogført oprindelig anskaffelsessum 343.853.291 343.853 + tilgang 1.599.752 0 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 117.486.191 113.260 462.939.234 457.113 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. BRFkredit a/s 18.755.935 19.227 2. BRFkredit a/s 17.594.427 18.035 3. BRFkredit a/s 25.584.746 26.250 4. BRFkredit a/s 19.826.402 20.340 5. BRFkredit a/s 15.327.194 15.723 6. BRFkredit a/s 16.720.101 17.164 7. BRFkredit a/s 29.295.042 30.067 8. BRFkredit a/s 25.595.025 26.267 9. BRFkredit a/s 21.274.966 21.851 10. BRFkredit a/s 17.084.779 17.545 11. BRFkredit a/s 13.176.144 13.529 12. Landsbyggefonden 44.796.660 44.797 265.031.421 270.795 409 Beboerindskud: Lejligheder 7.526.522 7.527 7.526.522 7.527 411 Afskrivningskonto for ejendommen 190.381.291 180.391 462.939.234 458.713 Finansieringsmanko 0 1.600 15 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. Saldo primo 69.975.737 64.392 + forbedringsarbejder i et 160.138 5.663 - opløsning af overfinansiering 1.575.776 0 - tilskud i et 0 79 Samlet anskaffelsessum ultimo 68.560.099 69.976 Afdrag og afskrivning primo 12.075.000 8.050 - afskrivning i et 11.552.134 4.025 Afdrag og afskrivning ultimo 23.627.134 12.075 Bogført værdi ultimo 44.932.965 57.901-12 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) SPECIFIKATION AF FORBEDRINGSARBEJDER M.V. 11. Sokler, Altaner, Kloakker (Reguleringskonto) 40.522.136 53.565 12. Energioptimering 4.410.829 4.336 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. I ALT 44.932.965 57.901 Underfinansieringen udgør pr. 31.12.2013 kr. 44.932.965, hvilket midlertidigt er finansieret af afdelingens egne midler. De underfinansierede forbedringsarbejder er følgende: 11. Sokler, Altaner, Kloakker (Reguleringskonto) Arbejdet er færdigt og regnskabet er godkendt. Finansiering; 30-igt realkreditlån er på vej. 12. Energioptimering Finansieres med 30-igt realkreditlån. 16 304 ANDRE ANLÆGSAKTIVER Lånene er i overensstemmelse med vejledning om drift af almene boliger, optaget som aktiv under posten andre anlægsaktiver. 17 305.3/ UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 419.0 1. Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) 3.288.278 3.162 2. Uafsluttet varmeregnskab (udgift) 3.382.464-94.186 3.525-94.186-363 18 305.5 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jf. note 28 69.863 71 69.863 71 19 305.6 ANDRE DEBITORER Diverse 39.400 22 Tilgodehavender hos lejere vedr. afdragsordninger 6.777 0 Mellemregning med driftsleder (kassebeholdning) 4.001 4 Diverse mellemregninger 500 1 50.678 27 20 305.7 FORUDBETALTE UDGIFTER Diverse 329 0 329 0-13 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 21 401 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse 5.890.782 Årets forbrug 3.993.009 Årets henlæggelse 5.350.000 Saldo ved ets slutning 7.247.773 5.891 Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 172,36 kr./m² bruttoetageareal. Der er for 2013 og 2014 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingen besluttede arbejder for 2014 og fremover. 22 402 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, A-ORDNING Saldo ved ets begyndelse 1.807.910 Årets forbrug 637.272 Årets henlæggelse (jf. bemærkning nedenfor) 700.000 Saldo ved ets slutning 1.870.638 1.808 Henlæggelsen til istandsættelse ved fraflytning udgør i et 22,68 kr./m² bruttoetageareal. 23 405 TAB VED FRAFLYTNING Saldo ved ets begyndelse 0 Årets forbrug 188.894 Årets henlæggelse 200.000 Saldo ved ets slutning 11.106 0 24 406 ANDRE HENLÆGGELSER Saldo ved ets begyndelse 7.527.134 Årets forbrug 7.527.134 Saldo ved ets slutning 0 7.527 25 407 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 183.419 Årets overskud 298.920 Overført til drift -76.000 Saldo ved ets slutning 406.339 183 Det opsamlede overskud forventes afviklet over højst 3. - 14 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 26 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige driftsposter 7.811 0 Kreditorer 253.798 2.344 Afsatte beløb vedr. byggeregnskab 952.640 1.136 Ekspropriation 43.208 43 Afsatte feriepenge 23.145 24 Indbetalt Københavns Kommune vedr. serviceareal 9.974.207 9.974 Byggekreditorer 269.463 270 Skyldig Københavns Kommune 20.400 20 Skyldig løn m.v. 243 0 11.544.915 13.811 27 423 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE M.V. Deposita 8.000 7 Forudbetalt leje m.v. 267.612 218 275.612 225-15 -
Note 28 BOLIGNETREGNSKAB UDGIFTER: kr. Bolignet Administration 16.400 Bolignet i alt 16.400 TV-pakke Signalafgift 393.322 Copydanafgift 151.724 TV-pakke i alt 545.046 UDGIFTER I ALT 561.446 INDTÆGTER: Indbetaling - Bolignet 46.944 Indbetaling - TV-pakke 387.288 Indbetaling - Copydan 128.832 INDTÆGTER I ALT 563.064 Årets resultat: overskud 1.618 Sidste s nettoresultat overført, underskud 71.481 Nettoresultat overføres til næste, underskud 69.863-16 -
Administrationens påtegning: fsb Bjarne Larsson adm. direktør København, den 17. marts 2014 Den uafhængige revisors påtegning på sregnskabet Til afdeling 1.10 Sundparken og boligorganisationens bestyrelse Vi har revideret sregnskabet for afdeling 1.10 Sundparken for regnskabset 1. januar - 31. december 2013. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. - 17 -
Forbehold I sregnskabet er indregnet tilgodehavender vedrørende fraflyttede lejere på 354 tkr., hvoraf 182 tkr. vedrører tilgodehavender hos dødsbo eller tilgodehavender sendt til foged. Der er henlagt 11 tkr. til imødegåelse af tab herpå. Der er usikkerhed vedrørende værdien af det resterende beløb på 171 tkr., hvorfor vi tager forbehold for værdien af disse tilgodehavender. Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet for regnskabset 1. januar - 31. december 2013 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer, som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabset 2013, medtaget det godkendte resultatbudget for 2013 og 2014. Resultatbudgettet har, som det også fremg af sregnskabet, ikke været underlagt revision. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Der er jf. konto 304 ydet midlertidige driftsstøttelån til afdelingen med en samlet saldo på kr. 11.014.984 pr. 31. december 2013. Lånene er, i overensstemmelse med vejledning om drift af almene boliger m.v., optaget som aktiv under posten andre anlægsaktiver. Aktivet kan ikke gøres likvidt, hvorfor aktivet er uden værdi. København, den 17. marts 2014 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor - 18 -
BESTYRELSENS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand København, den 0110ar13.xls\gsv\07-03-2014-19 -