Aktstykke nr. 10 Folketinget 2016-17 10 Forsvarsministeriet. København, den 2. maj 2016. a. Forsvarsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets tilslutning til afhændelse af Kuglegården, matr.nr. 592 Christianshavns kvarter, København beliggende Danneskiold-Samsøes Allé 1, 1434 København K. Afhændelsen sker på baggrund af offentligt udbud til en kontant købesum på 253,0 mio. kr. Salgsrelaterede udgifter i forbindelse med dispositionen udgør 0,2 mio. kr., hvorefter det samlede nettoprovenu udgør 252,8 mio. kr. Forsvarsministeriet anmoder endvidere om Finansudvalgets tilslutning til, at der i perioden 2016-2017 anvendes 61,5 mio. kr. til særinstallationer på ejendommen Holmens Kanal 9. Heraf forventes 29,8 mio. kr. afholdt i 2016. Udgifterne til særinstallationer finansieres af provenuet fra salget af Kuglegården og afholdes af den på finansloven opførte bevilling på 12.14.03. Bygge- og anlægsarbejder. Det resterende provenu fra salget af Kuglegården på 191,3 mio. kr. anvendes til en fremtidig årlig reduktion af Forsvarsministeriets husleje for Holmens Kanal 9. Eksistensen af nærværende aktstykke er offentligt, mens indholdet af aktstykket er fortroligt af hensyn til statens forhandlingsposition ved kontraktindgåelser. Fortroligheden vil blive ophævet, når alle væsentlige kontrakter er indgået. b. Det fremgår af Tillæg til aftale på forsvarsområdet 2013 2017 af 10. april 2014, at dele af Værnsfælles Forsvarskommando samplaceres med Forsvarsministeriets departement. Finansudvalget tilsluttede sig på den baggrund ved akt. 90 af 5. februar 2015, at Bygningsstyrelsen købte ejendommen Holmens Kanal 9 til 225,0 mio. kr. til samplaceringen. Bygningsstyrelsen ejer bygningen, mens Forsvarsministeriet lejer sig ind i bygningen. Som følge heraf afhændes Værnsfælles Forsvarskommandos hidtidige domicil, Kuglegården. Kuglegården anvendes i dag af Værnsfælles Forsvarskommando, samt dele af Forsvarsministeriet, og kan benyttes indtil udgangen af 2017, hvor Forsvarsministeriets kommende domicil på Holmens Kanal 9 forventes at være indflytningsklar. Frem til 2017 betales en årlig leje for Kuglegården på 13.851.000 kr., ekskl. moms til køberen. Hertil kommer udgifter til forbrug af el, vand og varme. Udgifterne afholdes af Værnsfælles Forsvarskommando (ved Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse) og Forsvarsministeriets departement. AG000751
2 Forsvarsministeriet gennemfører salget af Kuglegården på baggrund af offentligt udbud i overensstemmelse med budgetvejledningens regler om ejendomssalg samt Finansministeriets cirkulære nr. 7 af 25. januar 2010 om salg af statens faste ejendomme. Ved udløb af tilbudsfristen i september 2015 modtog Forsvarsministeriet seks købstilbud på Kuglegården, hvoraf højestbydende var et tilbud på 253 mio. kr. Ejendommen overtages af køber den første i måneden efter, at de bevilgende myndigheder har godkendt salget. Køber vil herefter indtræde med rettigheder og forpligtelser gældende fra samme tidspunkt. Den bogførte værdi af Kuglegården udgør pr. 30. november 2015 161,8 mio. kr.: Bygninger og bygningsinstallationer Grundværdi I alt bogført værdi 126,0 mio. kr. 35,8 mio. kr. 161,8 mio. kr. Provenu fra afhændelse af Kuglegården anvendes i forbindelse med den nye lokalisering i Holmens Kanal 9, herunder til finansiering af særinstallationer og huslejerabat jf. nedenfor. Flytteomkostninger på ca. 60 mio. kr. i forbindelse med flytningen afholdes af driftsbevillingerne på 12.11.01. Departementet og 12.14.02. Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse og finansieres således ikke af provenuet fra salg af Kuglegården. Særinstallationer og moderniseringsomkostninger Der er behov for en række særinstallationer forud for Forsvarsministeriets indflytning i Holmens Kanal 9. Særinstallationerne skal bringe ejendommen til et niveau, således at den kan anvendes til forsvarsformål med de særlige funktioner og sikkerhedsrelaterede krav, der følger heraf. Særinstallationerne omfatter en række sikringsindretninger, eksempelvis fysisk sikring, dvs. sluser, skalsikring og adgangskontrol, diverse overvågning og særlige krav til forsyninger af tekniske anlæg. Derudover følger afledte almindelige bygningsarbejder som nedrivningsarbejde og tilhørende miljøsanering, etablering af føringsveje for særlige forsyninger samt ventilation og køling. Af akt. 90 af 5. februar 2015 fremgik det, at omkostningerne til særinstallationerne var anslået til ca. 45 mio. kr.(2015-pl). Omkostningerne er dog efterfølgende blevet nærmere konsolideret og forventes samlet at udgøre 61,5 mio. kr. Det ændrede estimat henføres til et mere detaljeret og præcist grundlag. Dertil kommer, at etablering af sluser, vagtstue og skalsikring har vist sig mere kompliceret, samt at omfang af bl.a. miljøsanering og forstærkning af konstruktioner har været større end først antaget. Omkostningerne til særinstallationer afholdes på 12.14.03. Bygge- og anlægsarbejder og finansieres i tråd med én-til-én princippet af provenu fra afhændelse af Kuglegården, jf. Forsvarsministeriets særlige bevillingsbestemmelse på 12.1. Bygningsstyrelsen er bygherre på projektet. Bygningsstyrelsen har fremsendt et foreløbigt projektforslag til Forsvarsministeriet for særinstallationerne. Et mere nøjagtigt budgetoverslag forventes efter licitation af særinstallationsarbejdet i juni 2016. Arbejdet forventes igangsat senest september 2016. Omkostningerne til særinstallationer har følgende betalingsafløb: Tabel 1: Udgifter til særinstallationer Foreløbigt afløb 2016 2017 I alt
3 Kontantfinansieret (særinstallationer) 29,8 31,7 61,5 Herudover er der afholdt projekteringsomkostninger for 3,1 mio. kr. i 2015 på finansloven for 2015. Af de anførte betalingsafløb kan der forekomme afvigelser afhængigt af tilbud fra leverandører. Finansudvalget vil blive orienteret i forbindelse med væsentlige ændringer. Det fremgår af aktstykke 90 af 5. februar 2015, at omkostningerne til modernisering var anslået til ca. 35 mio. kr. (2015-pl) Omkostningerne er dog efterfølgende blevet konsolideret, og forventes samlet at udgøre 63,6 mio. kr. Disse omkostninger finansieres af Bygningsstyrelsen ved låneoptagelse i overensstemmelse med den statslige huslejeordning, mod efterfølgende huslejeopkrævning jf. Vejledning for administration af den statslige huslejeordning af 9.marts 2011. Af de 63,6 mio. kr. finansierer Forsvarsministeriet de 33,6 mio. kr. gennem et årligt moderniseringstillæg på 4,2 mio. kr. i de første otte år efter indflytningen i Holmens Kanal 9. De resterende 30 mio. kr. finansieres ved en forventet opjustering af den markedsregulerede husleje, idet moderniseringen inkluderes i vurderingen. Husleje Det fremgår af akt. 90 af 5. februar 2015, at Forsvarsministeriet opnår en fremtidig årlig huslejerabat fra provenuet fra salget af Kuglegården. Modellen indebærer, at salgsprovenuet omregnes til en årlig huslejerabat. Huslejerabatten defineres som indskuddets andel af købssummen på 225 mio. kr. ganget med den til enhver tid gældende husleje, ekskl. tillæg for modernisering og ekskl. forsyningsudgifter for ejendommen. Indskuddet udgøres af nettoprovenuet fra salget af Kuglegården fratrukket udgifter til særinstallationer mv. På baggrund af udgifter til særinstallationer på 61,5 mio. kr. og salgsrelaterede omkostninger på 0,2 mio. kr. estimeres indskuddet til 191,3 mio. kr. På baggrund af en årlig husleje på 12,5 mio. kr. er den årlige huslejerabat beregnet til 10,6 mio. kr. fuldt indfaset, jf. tabel 2. Tabellen tager udgangspunkt i, at Holmens Kanal 9 overdrages i august 2017. Tabel 2: Skønnet husleje for Holmens Kanal 9, mio. kr., 2016-pl 1) 2017 2018-2024 2) 2025 2026 og frem Husleje 5,2 12,5 12,5 12,5 Huslejerabat -4,4-10,6-10,6-10,6 Moderniseringstillæg 1,8 4,2 2,5 0,0 Forsyningsudgifter 2,2 2,2 2,2 2,2 I alt 4,8 8,3 6,6 4,1 1) Huslejerabatten og moderniseringstillægget vil blive endeligt beregnet efter faktiske indskud og udgifter til moderniseringsarbejde. 2) Efter overdragelsen til Forsvarsministeriet vil huslejen blive markedsreguleret hvert fjerde år. Rabatten beregnes og træder i kraft fra det tidspunkt, hvor der foreligger et provenu fra salg af Kuglegården, men vil dog kunne blive justeret, såfremt der sker ændringer i udgifterne til særinstallationer. Finansudvalget vil blive orienteret om væsentlige ændringer. Da rabatten beregnes som en andel af huslejen, vil senere markedsreguleringer af huslejen medføre tilsvarende ændringer i husle-
4 jerabatten. Rabatten omfatter ikke tillæg for modernisering og forsyningsudgifter for ejendommen, jf. tabel 2. Forsvarsministeriet vil desuden skulle afholde årlige udgifter til administrationsbidrag, el, vand og varme for 2,2 mio. kr. Udgifterne til husleje og yderligere årlige udgifter vil blive delt mellem de på finansloven for 2016 opførte bevillinger på 12.11.01. Departementet (driftsbev.) og 12.14.02. Etablissementsdrift og Bygningsvedligeholdelse (driftsbev.). Forsvarsministeriets samlede husleje (inkl. forsyningsudgifter) på Holmens Kanal 9 estimeres således til 8,3 mio. kr. årligt i perioden 2018-2024, hvorefter den falder til 6,6 mio. kr. i 2025 og ender på 4,1 mio. kr. i 2026 og frem, hvor moderniseringstillægget ikke længere er en del af huslejen. Regulering af Bygningsstyrelsens overskudskrav Huslejerabatten modsvares af en tilsvarende nedregulering af Bygningsstyrelsens overskudskrav. Bygningsstyrelsens overskudskrav under ejendomsvirksomheden reguleres i forhold til de øgede drifts- og kapitalomkostninger forbundet med ejendommen samt de lavere huslejeindtægter, som opkræves hos Forsvarsministeriet. Modellen for nedreguleringen vil således sikre, at Bygningsstyrelsen vil være stillet som ved enhver anden af styrelsens ejendomme, hvor hele huslejen opkræves hos kunden. Samtidig kan Forsvarsministeriet udnytte sin hjemmel til at anvende provenuet fra salg af Kuglegården til at dække udgifter i Holmens Kanal 9. Nedreguleringerne er permanente, så længe Forsvarsministeriet er underlagt den statslige huslejeordning. Nedreguleringen af Bygningsstyrelsens overskudskrav vil indebære færre årlige indtægter i statskassen som følge af manglende huslejeindtægter. Hele indskuddet vil som kompensation herfor blive overført til statskassen. Dette sker ved, at salgsprovenuet fratrukket salgsrelaterede udgifter og udgifter til særinstallationer tilfalder statskassen i 2016. Indskuddet estimeres til 191,3 mio. kr., men reguleres endeligt i 2017, når de reelle udgifter til særinstallationer er bekendt. Nedreguleringen af Bygningsstyrelsens overskudskrav svarer til huslejerabatten og sikrer således, at Bygningsstyrelsen ikke stilles anderledes ift. en situation hvor Forsvarsministeriet ikke modtog en huslejerabat, jf. tabel 3. Tabel 3: Skønnet regulering af Bygningsstyrelsens overskudskrav på 28.72.01. Ejendomsvirksomhed for kontorbygninger, mio. kr., 2016-pl 1) 2017 2) 2018-24 2025 2026 og frem Årlig nedregulering af overskudskrav, 28.72.01. 4,4 10,6 10,6 10,6 1) Reguleringen vil blive endelig beregnet efter de faktiske indtægter og omkostninger. 2) Forventet ibrugtagningstidspunkt og dermed opstart af huslejebetaling - er fra og med august 2017. Bygningsstyrelsens overskudskrav vil blive nedreguleret i forbindelse med FFL17. Overskudskravet vil blive justeret i tilfælde af ændring i huslejerabatten og huslejen. Dispositionen på forslag til lov om tillægsbevilling for 2016 specificeres således: Udgift - Mio kr. - Indtægt
5 12.14.04. Provenu ved afhændelse af ejendomme (anlægsbev.) 10. Provenu ved afhændelse af ejendomme 52. Afhændelse af anlægsaktiver udenfor omkostningsreform 252,8 12.14.04. Provenu ved afhændelse af ejendomme (anlægsbev.) 10. Provenu ved afhændelse af ejendomme 51. Anlægsaktiver (anskaffelse) 61,5 c. Aktstykket forelægges Finansudvalget nu, med henblik på at afhænde Kuglegården i juni 2016, da salg af fast ejendom til en salgssum over 60 mio. kr. kræver særskilt forelæggelse for Finansudvalget, jf. BV 2.2.16.1. Aktstykket forelægges endvidere, så arbejdet med særinstallationer på Holmens Kanal 9 kan påbegyndes snarest muligt, da anlægsprojekter med en totaludgift på 15 mio. kr. eller derover kræver særskilt forelæggelse for Finansudvalget, jf. BV 2.8.3.2. d. SKAT har udtalt, at højest lydende bud skønnes at være et passende udtryk for ejendommens handelsværdi. e. Under henvisning til ovenstående anmodes om tilslutning til afhændelse af Kuglegården, matr.nr. 592 Christianshavns kvarter, København beliggende Danneskiold-Samsøes Allé 1, 1434 København K. Afhændelsen sker på baggrund af offentligt udbud til en kontant købesum på 253,0 mio. kr. Salgsrelaterede udgifter i forbindelse med dispositionen udgør 0,2 mio. kr., hvorefter det samlede nettoprovenu udgør 252,8 mio. kr. Under henvisning til ovenstående anmodes endvidere om tilslutning til, at der i perioden 2016-2017 anvendes 61,5 mio. kr. til særinstallationer på ejendommen Holmens Kanal 9. Udgifterne til særinstallationer finansieres af provenuet fra salget af Kuglegården og afholdes af den på finansloven for 2016 opførte bevilling på 12.14.03. Bygge- og anlægsarbejder. I 2016 forventes afholdt 29,8 mio. kr., således at der på forslag til lov om tillægsbevilling for 2016 opføres følgende: Udgift Indtægt - Mio. kr. 12.14.04. Provenu ved afhændelse af ejendomme (Anlægsbev.) 252,8 12.14.04. Provenu ved afhændelse af ejendomme (Anlægsbev.) 61,5
6 f. Finansministeriets tilslutning foreligger. København, den 2. maj 2016 PETER CHRISTENSEN / Mikkel Nielsen Østergaard Til Finansudvalget.