YNNN Årsregnskab for perioden 1. januar 2015 til 30. september 2015 Indholdsfortegnelse Kassererens beretning 1 Resultatopgørelse 2015 2 Balance 2015 3 Budget 2016 4
Kassererens beretning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsregnskab for 2015 for YNNN. I 2015 var der budgetteret med et overskud på 17.075 kr. Resultatet er et underskud på -105.854 kr. Medlemstallet var ved udgangen af regnskabsåret 345 medlemmer. Sammenlignet med sidste år er medlemstallet steget, idet det sidste år var på 339 medlemmer. Indtægter Underskuddet i år skyldes, at vi har ændret vores regnskabsår. Det falder derfor sådan, at der i dette regnskabsår kun har været udgifter til internat 2015, men at vi ikke har haft indtægter fra sponsorater til internatet i 2016 endnu. Af samme årsag har vi ikke haft indtægten fra egenbetalingen til internat 2016 i dette regnskabsår og hovedparten af sidste års indtægt fra egenbetalingen til internat 2015 lå i sidste års budget. Der har været en lidt mindre indtægt fra neuroworkshops og fyraftensmøder end budgetteret pga. færre tilmeldte. Vi har ved en fejl fået et af vores sponsorater udbetalt to gange, og denne indtægt skal tilbagebetales i næste regnskabsår. Vi mangler at få en refusion af udgifter til underholdning på DNS årsmøde for 2015. Refusionen af 5 pladser til stud med på internatet 2016 kommer først til at ligge i næste regnskabsår selvom det var budgetteret i indeværende år. Udgifter Udgifterne til vores neuroworkshops og fyraftensmøder har været mindre end budgetteret, dels pga. at den sidste workshop endnu ikke er afholdt og derfor kun har haft indtægter i dette regnskabsår. Vores udgifter til sekretærbistand fra lægeforeningen har været mindre end planlagte fordi vi har valgt selv at lave vores regnskab. Vi har ikke afholdt udgifter til moms endnu, da omstændighederne om dette fortsat er uafklarede. Derudover har udgifterne været rimelig svarende til budgettet for 2015. Diverse udgifter på i alt (28.479 kr) indbefatter betaling af webmaster og webhotel, udvikling af ny hjemmeside, servicegebyrer til bank, oprettelse af mobilepay aftale og diverse udlæg til bestyrelsesmøder. 1
Kommentarer fra revisorer samt konklusion: Det tilrådes, at i fortsat rådfører jer hos Lægeforeningen i tilfælde af moms-spørgsmål. YNNN bør være opmærksomme på, at kassebeholdningen fortsat ikke bør overstige 150.000-200.000kr. Vi har ingen skatte-pligtige aktiviteter og det bør fortsætte således. Idet I har valgt at lave jeres eget regnskab, bør bestyrelsen overveje at bruge et regnskabs/faktureringssystem for at bedre gennemskueligheden og fremtidig dataopbevaring. Regnskabet er godkendt af de kritiske revisorer Anders West den 11.12.2015 og Anne Katrine Andreasen den 21.12.2015. Resultatopgørelse for perioden 1. januar 2015 30. september 2015 Bilag Indtægter 2015 2014 Budgetteret 2015 A Kontingenter 93.300 92.400 93.000 B Sponsorater til internat 2015 20.000 94.950 20.000 B Sponsorater til internat 2016 0 79.950 100.000 B Sponsorat fejl (dobbeltindbetaling) 20.000 0 0 C Internat - egenbetaling 17.700 80.050 90.000 D Neuroworkshop KBH, 20 maj 2015 3800 3000 10.000 E Neuroworkshop Århus, 27 feb 2015 2200 2700 5.000 F Akut neuroworkshop KBH, Nov 2015 1200 1600 3.000 G Fyraftensmøde, OUH 27 apr 2015 2000 8.056 12.000 H Karrieredag (støtte fra DNS) 0 3173 2000 I DNS årsmøde underholdning 2014 15.400-14.000 I DNS årsmøde underholdning 2015 0 15.000 DNS støtte til 5 fripladser til Internat I 2015 10.000 10.000 DNS støtte til 5 fripladser på Internat I 2016 0 0 10.000 J Diverse (fejl og ref. gebyr fra bank) 255 0 0 Indtægter i alt 185.855 365.879 384.000 Bilag Udgifter Internat 2014 0 214.155 0 K Internat 2015-212.490-6.240-210.000 K YNNN sponsoreret 5 fripladser -10.000-10.000-10.000 L Neuroworkshop KBH, 20 maj 2015-4706 - -10.000 M Neuroworkshop Århus, 27 feb 2015-2742 - -10.000 N Akut neuroworkshop KBH, Nov 2015 - -13.269-4.600 0 Fyraftensmøde, OUH 27 apr 2015-3.077-11.001-15.000 P DNS uddannelsespris -1.099-1.400-2.000 Q DNS årsmøde underholdning -18.000-14.000-15.000 R Karrieredag 0-2.537-2000 S Sekretærbistand fra lægeforeningen -11.028-10.136-17.000 2
T Moms af sponsorater 0 0-43.725 U Diverse -28.480-11.175-27.600 - Web-master og -hotel (683) -(3.950) -3.000 - udvikling af hjemmeside (12500) -1000 0 - Servicegebyrer til bank (212) (-600) -600 - Bestyrelsesmøder (14.335) (-2.435) -10.000 - Gaver (0) -2.690-4.000 -mobilepay oprettelse (750) V Fejloverførsler -87-17 Udgifter i alt -291.709 293.931 366.925 Årets resultat -105.854 71.949 17.075 Sponsorater Dato Sponsor Beløb Arrangement 12.03.2015 Baxter 20.000 Internat 2015 Balance per 30. September 2015 AKTIVER 30/092015 Varebeholdning 0 Tilgodehavender 0 Omsætningsaktiver i alt 0 Kontant beholdning 0 Indestående - bank 301.156,56 Likvide midler i alt 301.156,56 Aktiver i alt 301.156,56 PASSIVER Egenkapital primo 407.010 Årets resultat -105.854 Egenkapital ultimo 301.156 Gæld 0 Kortfristet gæld i alt 0 3
Passiver i alt 301.156 Kassebeholdning Efter betaling af udgifterne til Internat 2016, tilbagebetaling af det dobbeltindbetalte sponsorat og indtægt i form af sponsorater til internat 2016 ender vi på en skønnet kassebeholdning på: 301.156 kr - 230.000-20.000 kr + 100.000 kr = 151.156 kr Budget 2016 Indtægter Kontingenter 93.000 Sponsorater Internat 2016 100.000 Internat egenbetaling 90.000 Neuroworkshop KBH 4.000 Neuroworkshop Århus 4.000 Akut neuroworkshop 4.000 Fyraftensmøde - forår 3.000 Fyraftensmøde - efterår 3.000 Fyraftensmøde - efterår 3.000 Karrieredag (DNS støtte) 2.000 DNS årsmøde underholdning 2015 (refusion) 19.103 DNS årsmøde underholdning 2016 (refusion) 20.000 DNS-støttet fripladser til Internat 2016 20.000 Indtægter i alt 365.103 Udgifter Internat (2016) -230.000 Tilbagebetaling af dobbeltudbetalt sponsorat -20.000 Neuroworkshop KBH -6.000 Neuroworkshop Århus -6.000 Akut neuroworkshop -6.000 Fyraftensmøder - forår -4.000 Fyraftensmøde - efterår -4.000 Fyraftensmøde - Odense -4.000 DNS årsmøde underholdning -20.000 DNS uddannelsespris -2.000 Karrieredag -2.000 Lægeforeningen (ktg.) -12.000 Diverse -24.100 - Hjemmeside (vedligeholdelse) (-3.500) - Servicegebyrer til bank (-600) - Bestyrelsesmøder (-20.000) 4
Udgifter i alt 340.100 Årets resultat 25.003 5