Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 681 Kommune nr. 430 Boligforeningen Faaborg- Midtfyn Boligkontoret Danmark Faaborg-Midtfyn Kommune v/boligkontoret Danmark Tinghøj Allé 2 Sivlandvænget 27B Havneholmen 21 5260 Odense S. 1561 København V 5750 Ringe Telefon: 63 12 75 80 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 72530530 Telefa: 63 12 75 81 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 72530531 CVR-nr.: 23932016 Mail: fmk@faaborgmidtfyn.dk E-post: fyn@boligkontoret.dk Hjemmeside: www.boligkontoret.dk Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 19 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger 567 40.738,4 1 567,0 2) erhvervslejemål 5 956,0 3) institutioner 1 58,1 1 pr. påbeg. 60 m 2 16,8 1 pr. påbeg. 60 m 2 1,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 19 1/5 3,8 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt 592 588,6 Gennemsnitligt antal lejemålsenheder i regnskabsperioden udgør 588,6.
ÅRSBERETNING FOR 2014/15 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et overskud på 51.479 kr. Resultatet skyldes især: u u u Færre udgifter til forretningsførelse end budgetteret Færre udgifter til revision end budgetteret Regulering vedr. regnskabet 2013/14 Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning 10.839.274 kr., hvoraf de 6.869.157 kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør 13.226.003 kr., og den samlede disponible egenkapital er 9.090.536 kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til 15.444 kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr. 11.670 samt den disponible arbejdskapital kr. 3.774. Renter Boligorganisationen har ikke en målsætning på området for egenkapitalens størrelse. Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2014/15 givet et afkast på -0,14% Afkastet specificeres således: u Udbetalt rente på 392.751 kr. svarende til en forrentning på 1,20%. u Urealiseret kurstab på -438.985 kr. svarende til en forrentning på -1,34%. Boligorganisationen har uddelt renter til: u Afdelingerne på samlet kr. -18.882 svarende til en forrentning på -0,08%. u Dispositionsfonden på samlet kr. 0 svarende til en forrentning på 0,00%. u Arbejdskapitalen på samlet kr. -9.808 svarende til en forrentning på -0,08%. Egen trækningsret Boligorganisationen har på kontoen for egen trækningsret i Landsbyggefonden henlagt 1.598.024 kr. Målsætning er under udarbejdelse, med angivelse af kriterier for anvendelse af midlerne.
ÅRSBERETNING FOR 2014/15 Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har siden 2000 skulle arbejde med fastlæggelse af målsætninger, som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. Bestyrelsen har nedsat målsætningudvalg, der har genoptaget arbejdet med ny genration af målsætninger. Udvalget har endnu ikke fremlagt oplæg til behandling for den øvrige bestyrelse, så de nye målsætninger er ikke endelige. Bestyrelsen Nybyggeri Organisationsbestyrelsen består af 7 personer, hvoraf de 7 er valgt blandt beboerne. Organisationsbestyrelsen har i 2014/15 holdt 12 møder. Boligorganisationen har ikke aktuelle planer om nybyggeri. Udlejning og anvisning Der har i visse boligafdelinger været udfordringer med at udleje boligerne i boligorganisationen - det handler om følgende: Der ses en nedgang i efterspørgslen på boligerne i afdeling 530-016.
ÅRSBERETNING FOR 2014/15 AFDELINGERNE Karakterbog Boligkontoret har fra og med 2000 indført et karakter-system ("rating"), som kategoriserer samtlige almene boligafdelinger hos Boligkontorets medlemmer. Systemet måler på følgende faktorer: u u u u u u u Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand, herunder evt. behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligkontoret bruger ratingen til at vurdere hvilke afdelinger der har brug for en tættere opfølgning mht. økonomi og vedligeholdelse. Ratingen opererer med 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Eventuelle bemærkninger Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Summen af karakterer kan vises således: Rating A B C D E I alt Antal afdelinger 4 2 6 3 1 16 Antal afdelinger sidste år 3 4 4 3 2 16
ÅRSBERETNING FOR 2014/15 Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2014/15 2013/14 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed D 1 52.817 1.448.239 256.785 1.705.024 35.670 32.718 E 2 20.065 638.758 46.450 685.208 32.629 29.818 D 3 426 4.163.192 321.065 4.484.257 49.278 45.962 C 4 40.667 1.227.452 167.183 1.394.635 32.433 31.653 A 5 21.788 510.896 92.881 603.777 37.736 34.138 C 6 591 818.819 16.025 834.844 46.380 41.955 A 7 32.155 552.129 41.290 593.419 32.968 28.014 D 10 70.610 976.082 1.077 977.159 13.572 13.247 11 8.809 533.675 77.427 611.102 122.220 120.510 C 12-80.618 659.572-61.504 598.068 9.968 13.661 B 14 81.520 822.908 27.764 850.672 56.711 49.517 B 15-1.010 1.850.034 459.418 2.309.452 74.498 78.151 C 16 12.966 1.513.656 103.566 1.617.222 33.692 35.090 17 142 1.295.457 58.767 1.354.224 173.618 170.771 C 18 11.549 107.008-49.389 57.619 3.033 3.599 A 20 20.263 1.549.530 156.214 1.705.744 94.764 94.624 C 21-36.730 1.498.668 99.973 1.598.641 34.753 35.635 22 13.253 239.031 53.285 292.316 146.158 131.968 A 24 60.391 130.648 114.880 245.528 27.281 31.832 I alt 329.654 20.535.754 1.983.157 22.518.911 38.324 37.540
ÅRSBERETNING FOR 2014/15 Rating Afdeling 530-001 er ratet D, med dårlig score på huslejeniveau, fraflytningprocent og udlejningsproblemer. Det er primært afdelingen på Svendborgvej, hvor vi kan konstatere næsten ingen venteliste, der trækker karakteren ned, men der forekommer også lav efterspørgsel på afdelingens boliger på Rødhøjsvej. Kværndrup by er ikke så eftertragtet som Ringe by. Bestyrelsen har fortsat fokus på udlejningen, og har indledt ekstraordinære markedsføringstiltag for at fremme kendskabet til alle boligforeningens boliger. Afdeling 530-002 er ratet E, med dårlig score på huslejeniveau, vedligeholdelsesstandard og behov for modernisering. Der er for afdelingen indsendt helhedsplan til Landsbyggefonden, med forslag om at nedlægge afdelingens boliger på 1. sal, da disse boliger er i dårligst stand, ligesom de udgør den største risiko for boligorganisationen for lejetab/udlejningsproblemer. De tilbageblivende boliger vil blive renoveret primært med nyt tag, efterisolering og nye døre og vinduer. Afdeling 530-003 er ratet D, med dårlig score på huslejeniveau og behov for modernisering. Der er for afdelingen indsendt helhedsplan til Landsbyggefonden. Planen er gennemgribende modernisering, så boligerne herefter fremstår mere nutidsvarende, men stadig med øje for at huslejeniveauet ikke bliver for højt, sammenlignet med tilsvarende boliger der udbydes til leje i Ringe by. Forventeligt får vi endeligt fra Landsbyggefonden i år 2020. Afdeling 530-010 er ratet D, med dårlige score på huslejeniveau, opsparing og høj fraflytningsprocent. Huslejeniveauet ligger højt til sammenligning med andre lignende boliger, hvilket har betydning for efterspørgslen. Boligerne er i skarp konkurrence med andre og billigere lejeboliger i Ringe by. Afdelingen har en forholdsvis høj fraflytningsprocent, og der forekommer kortere boperioder. Bestyrelsen er opmærksom på afdelingens problemer, herunder også den dårlige økonomi, og har i 2015 ydet afdelingen tilskud fra dispositionsfonden til en nøvendigt udskiftning af vinduer. Afdelingens samlede økonomi vurderes løbende, og der er fokus på gradvist at øge opsparingen under hensyntagen til udviklingen i huslejeniveauet. Landsbygge-fonden I det forgangne år har der været følgende sager: Der er indsendt LBF-ansøgning vedr. renovering af afdeling 530-002 og 530-003
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter 502 1 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 113.027 112 139 511 2 Personaleudgifter 43.598 40 46 512 3 Forretningsførelse 2.261.015 2.374 2.174 513 4 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 124.496 89 130 514 5 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning, administrationsejendom) 105.706 122 119 515 6 Afskrivninger, driftsmidler 14.403 26 25 516 7 Særlige aktiviteter 21.869 15 15 521 Revision 79.892 90 90 530 Bruttoadministrationsudgifter 2.764.006 2.868 2.738 532 12 Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) 452.490 314 287 533 8 Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 6.265.406 3.525 5.008 540 Samlede ordinære udgifter 9.481.902 6.707 8.033 541 9 Ekstraordinære udgifter 504.431 0 0 550 Udgifter i alt 9.986.333 6.707 8.033 551 Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen 51.479 0 0 560 Udgifter og evt. overskud i alt 10.037.812 6.707 8.033
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære indtægter 601 10 Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 2.841.987 2.856 2.668 3. Sideaktivitetsafdelinger 56.160 2.898.147 0 56 602 11 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 15.924 13 14 603 12 Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) 442.682 313 287 604 8 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen 6.265.406 3.525 5.008 610 Samlede ordinære indtægter 9.622.159 6.707 8.033 611 13 Ekstraordinære indtægter 415.653 0 0 620 Indtægter i alt 10.037.812 6.707 8.033
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 702 15 Inventar 0 11 704 16 EDB-anlæg 0 0 3 Finansielle anlægsaktiver 714 17 Dispositionsfond/Lån til afdelinger 1.863.084 2.281 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 24) 28.350 28 716 18 Indskud i landsbyggefonden 1.825.913 1.578 720 Anlægsaktiver i alt 3.998.467 3.901 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 721.1 19 Afdelinger i drift 1.891.443 1.504 722 20 Afdelinger under opførelse (nybyggeri) 0 1.891.443 281 725 Debitorer 8.477 11 726 Andre tilgodehavender 10.313 1 727 Forudbetalte udgifter 12.384 4 730 Tilgodehavende renter m.v. 223.155 458 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning 2.348 3 21 2. Bankbeholdning 1.137 1 3. Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning 33.048.857 33.052.342 29.941 740 Omsætningsaktiver i alt 35.198.114 32.204 750 Aktiver i alt 39.196.581 36.105
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr) Passiver Egenkapital 801 22 Boligorganisationsandele 137.000 133 803 23 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 10.839.274 9.527 805 24 Arbejdskapital 2.249.729 2.198 810 Egenkapital i alt 13.226.003 11.858 Kortfristet gæld 821.1 25 Afdelinger i drift 24.607.053 23.041 825 Leverandører 13.370 38 826 Omkostninger 1.210.495 1.028 829 Feriepengeforpligtelse 26 0 830 26 Anden kortfristet gæld 139.634 140 840 Kortfristet gæld i alt 25.970.578 24.247 850 Passiver i alt 39.196.581 36.105
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) 1 502 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v. 62.842 48 70 2. Repræsentation 4.580 15 20 3. Kurser 30.893 30 30 7. Personaleudgifter Møder 199 3 3 Andre personaleomkostninger 14.513 16 16 Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt 113.027 112 139 2 511 Personaleudgifter 1. Lønninger, adm. personale 43.598 40 45 3. Andre udgifter til social sikring 0 0 1 Personaleudgifter i alt 43.598 40 46 3 512 Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed 2.006.096 2.114 1.986 2. Tillægsydelser Kollektive anlæg 54.065 74 71 Administration af forbrugsregnskaber 111.250 111 103 Administration af antenneregnskaber 7.824 5 0 Administration af kortvaskerier 13.776 13 14 Andre tillægsydelser 68.004 57 0 Forretningsførelse i alt 2.261.015 2.374 2.174
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) 4 513 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 2. Kontorartikler incl. annoncer 28.959 32 64 3. Juridisk assistance 16.011 5 8 4. Telefon 9.916 25 25 5. Driftsomkostninger / Leasing biler 36.878 0 0 6. EDB-service m.m. 12.880 8 13 7. Hjemmeside 14.311 16 16 8. Forsikring bestyrelsesansvar m.v. 4.658 0 1 9. Småanskaffelser inventar 883 3 3 Kontorholdsudgifter i alt 124.496 89 130 5 514 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.ejd.) 2. Lejede lokaler, leje 72.453 74 76 3. Ejendomsskatter 4.232 5 5 4. El 2.498 6 2 5. Vand, varme 8.631 12 15 6. Forsikringer 986 4 1 7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v. 16.906 21 20 Kontorlokaleudgifter i alt 105.706 122 119 6 515 Afskrivninger, driftsmidler 1. Inventar 11.404 5 5 3. EDB 2.999 21 20 Afskrivninger, driftsmidler i alt 14.403 26 25 7 516 Særlige aktiviteter Markedsføring 21.869 15 15 Særlige aktiviteter i alt 21.869 15 15
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) 8 533/ 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt. 803.4 2.103.743 1.175 1.526 5. Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt. 803.24 3.705.407 2.350 3.052 6. Indbetalinger til nybyggerifonden, jf. kt. 803.25 52.004 0 45 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden jf. kt. 803.11 390.107 0 385 9. Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt. 805.3 14.145 0 0 Henlæggelse og indbetalinger i alt 6.265.406 3.525 5.008 9 541 Ekstraordinære udgifter Tilskud disp. fond til afd. 01 - garage 53.625 0 0 Tilskud disp. fond til afd. 10 - vinduer/gildesal 292.700 0 0 Tilskud disp. fond til afd. 12 - selskabslokale 14.207 0 0 Ombygning Ullemåseparken 22 11.889 0 0 Leasing af 2 biler- 1. gangs betaling 87.500 0 0 Analyse af behov for nye boliger 28.750 0 0 Telefongodtgorelse/blomster 4.760 0 0 Køb af bil 2013/14 11.000 0 0 Ekstraordinære udgifter i alt 504.431 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) 10 601 Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 2.764.006 2.864 2.738 Sideaktivitetsafdelinger (konto 601.3) -56.160 0-56 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) -15.924 127-14 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift 2.691.922 2.991 2.668 I alt pr. lejemålsenhed 4573 5,082 4,533 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed 2.651.052 2.658 2.480 1.5 Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) 35.865 43 41 Administration møde-/selskabslokale(r) 18.200 31 29 Administration varmeregnskaber 42.125 42 48 Administration vandregnskaber 50.000 50 50 Administration el-regnskaber 19.125 19 6 Administration plastickortvaskerier 13.776 13 14 Andre tillægsydelser 11.844 0 0 Administrationsbidrag i alt 2.841.987 2.856 2.668 11 602 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 1. Indmeldelse/kontingent 8.100 8 8 5. Antenneregnskabsgebyr 7.824 5 6 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt 15.924 13 14
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) 12 603 Opgørelse af nettorenteudgift Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med -0,14 %. Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats: 1 % og årets gennemsnitssaldo 3.642.600 36.426 0 0 6. Renter fra LBF vedr. egen trækningsret 13.505 0 0 7. Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående 392.751 313 287 Renteindtægter i alt 442.682 313 287 532 Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 0 % 0 83 108 2. Afdelinger, rentesats: -0,08 % 0 231 179 5. Kurstab, obligationer m.v. 438.985 0 0 7. Egen trækningsret (konto 716) 13.505 0 0 Renteudgifter i alt 452.490 314 287 Nettorenteudgift 9.808 1 0 Nettorenteudgift pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 16,663 0,002 0,000
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) 13 611 Ekstraordinære indtægter Tilskud disp. fond til afd. 01 - garage 53.625 0 0 Tilskud disp. fond til afd. 10 - vinduer/gildesal 292.700 0 0 Tilskud disp. fond til afd. 12 - selskabslokale 14.207 0 0 Bestyrelsesvederlag 29.121 0 0 Analyse af behov for nye boliger 15.000 0 0 Køb af bil 2013/14 11.000 0 0 Ekstraordinære indtægter i alt 415.653 0 0
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 14 701 Administrationsbygning Anskaffelsessum pr. 1. oktober 2014 281.120 0 Anskaffelsessum pr. 30. september 2015 281.120 0 Administrationsbygning, bogført værdi pr. 30. september 2015 281.120 0 15 702 Inventar Anskaffelsessum pr. 1. oktober 2014 16.404 0 Tilgang i året 0 16 Anskaffelsessum pr. 30. september 2015 16.404 16 Af- og nedskrivninger pr. 1. oktober 2014-5.000 0 Af- og nedskrivning i året -11.404-5 Af- og nedskrivninger pr. 30. september 2015-16.404-5 Inventar, bogført værdi pr. 30. september 2015 0 11 16 704 EDB-anlæg Anskaffelsessum pr. 1. oktober 2014 66.197 66 Anskaffelsessum pr. 30. september 2015 66.197 66 Af- og nedskrivninger pr. 1. oktober 2014-63.198-43 Af- og nedskrivning i året -2.999-20 Af- og nedskrivninger pr. 30. september 2015-66.197-63 EDB-anlæg, bogført værdi pr. 30. september 2015 0 3
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 17 714 Dispositionsfond/Lån til afdelinger Formål: Driftsstøtte Afdeling 2 75.000 75 Gavlisolering Afdeling 3 22.000 120 Køkken Afdeling 4 75.219 100 Facader Afdeling 6 70.000 85 Oprindelig finansiering Afdeling 6 113.533 151 Køkken og bad Afdeling 10 95.000 250 El-måler Gildesal Afdeling 10 0 19 Renovering af fælleshus Afdeling 12 1.083.464 1.083 Støttet nybyggeri Toften Afdeling 18 50.000 50 Redskabsbærer Afdeling 18 12.984 48 Huslejereduktion Rødamsvej Afdeling 21 15.884 50 Driftsstøtte Afdeling 21 0 250.000 2500 Dispositionsfond/Lån til afdelinger i alt 1.863.084 2.281 18 716 Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G-indskud 224.014 224 2. C-indskud 3.875 4 3. Egen trækningsret Saldo pr. 1. oktober 2014 1.350.455 1.119 Årets indbetalinger 234.064 231 Tilskrevet renter 13.505 0 3. Egen trækningsret i alt 1.598.024 1.350 Indskud i Landsbyggefonden, bogført værdi pr. 30. september 2015 1.825.913 1.578 19 721.1 Afdelinger i drift Afdeling 14 383.533 60 Afdeling 18 1.507.910 1.444 Afdelinger i drift i alt 1.891.443 1.504
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 20 722 Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Damhusvej 3 - grundværdi 0 281 Afdelinger under opførelse (nybyggeri), i alt 0 281 21 732.2 Bankbeholdning Bankbeholdning 1.137 1 Bankbeholdning i alt 1.137 1 22 801 Boligorganisationsandele Boligorganisationsandele pr. 1. oktober 2014 132.950 129 Tilgang i perioden 4.050 4 Boligorganisationsandele pr. 30. september 2015 137.000 133
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 23 803 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. oktober 2014 9.526.348 8.558 Tilgang: 3. Rentetilskrivning 0 181 4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån 5.860.960 4.624 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelingen 390.107 385 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 13.505 0 15.790.920 13.748 Afgang: 21. Tilskud m.v.: Tilskud, Ombygning af carport til garage -53.625 0 Tilskud, Tilskud til gildesal/vinduer -292.700-27 Tilskud, Selskabslokale (ma 50.000 om året) -14.207-11 Tilskud, Køb af bil 2013/14-11.000 0 Tilskud, Analyse af behov for nye boliger -15.000 0 Tilskud, sidste år 0-281 22. Tilskud til tab ved: Lejeledighed -113.279-367 Fraflyttere -538.487-278 23. Diverse 0-6 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån -3.705.301-3.052 Fælles moderniseringsfond -156.043-154 25. Indbetalinger til nybyggerifonden -52.004-45 50. Saldo pr. 30. september 2015 10.839.274 9.527 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 31. Udlån, jf. specifikation, årets bevægelser (se note 17) 1.863.084 2.281 32. Finansiering af administrationsejendom, jf. specifikation, årets bevægelser 281.120 0 33. Finansiering af EDB-anlæg, jf. specifikation, årets bevægelser 0 3 35. Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716) 1.825.913 1.578 40. Disponibel del: 6.869.157 5.665 50. Saldo pr. 30. september 2015 10.839.274 9.527
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 24 805 Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. oktober 2014 2.198.250 2.072 Tilgang: 2. Årets overskud 51.479 126 3. Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 14.145 14 2.263.874 2.212 Afgang: 6. Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond -14.145-14 Saldo pr. 30. september 2015 ekskl. 805.6 2.263.874 2.212 Saldo pr. 30. september 2015 2.249.729 2.198 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser 28.350 28 10. Disponibel del: 2.221.379 2.170 Saldo pr. 30. september 2015 2.249.729 2.198
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. september 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 25 821.1 Afdelinger i drift Afdeling 1 1.912.156 1.835 Afdeling 2 525.523 523 Afdeling 3 4.468.724 3.751 Afdeling 4 1.552.361 1.496 Afdeling 5 776.887 640 Afdeling 6 943.347 852 Afdeling 7 607.486 515 Afdeling 10 1.990.141 1.478 Afdeling 11 655.002 642 Afdeling 12 554.182 735 Afdeling 15 2.059.764 2.173 Afdeling 16 1.761.928 1.743 Afdeling 17 1.417.474 1.408 Afdeling 20 1.886.506 1.839 Afdeling 21 2.950.630 2.987 Afdeling 22 315.793 278 Afdeling 24 229.149 146 Afdelinger i drift, i alt 24.607.053 23.041 26 830 Anden kortfristet gæld Skyldig A-skat 51.967 48 Skyldig ATP 6.480 6 Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag 14.203 14 Skyldig pension 23.258 21 Mellemregning med Boligkontoret Danmark 43.726 51 Anden kortfristet gæld i alt 139.634 140
Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for ekstern ejendomsadministration o.lign. 7. Administration af drift af visse grundejerforeninger og ejerlejlighedsforeninger ( 16). 56.160 0 0 Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6). 0 0 28.350 Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1)) 63.924-325 62.448 22. Ejerskab, administration af opførelse og drift af kapitel 12 institutioner og boliger ( 5). 1.023.432 27.662 2.088.784
Forretningsfører: København, den 29. februar 2016 Boligkontoret Danmark Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til øverste myndighed i Boligforeningen Faaborg-Midtfyn Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligforeningen Faaborg-Midtfyn for regnskabsåret 1. oktober 2014-30. september 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2015 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2014-30. september 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Holbæk, den 14. marts 2016 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede til godkendelse. By Dato 14. marts 2016 Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato Som dirigent: Edel Andersen Formand:
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2014 til 30. september 2015 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 681 Kommune nr. 430 Boligforeningen Faaborg- Midtfyn Boligkontoret Danmark Faaborg-Midtfyn Kommune v/boligkontoret Danmark Tinghøj Allé 2 Sivlandvænget 27B Havneholmen 21 5260 Odense S. 1561 København V 5750 Ringe Telefon: 63 12 75 80 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 72530530 Telefa: 63 12 75 81 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 72530531 CVR-nr. 23932016 Mail: fmk@faaborgmidtfyn.dk E-mail: fyn@boligkontoret.dk Vejledning Besvarelser med "Ja" skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen "Irrelevant". Noter Spørgsmål Boligorganisationen Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 1. Giver indtægter fra byggesagshonorar sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter) b. Udestående fordringer, herunder udlån til afdelinger c. Løbende retssager d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), veksler, leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. e. Andre forhold? 1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/ henlæggelseskontoen til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2014 til 30. september 2015 Noter Spørgsmål 7. 8. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Afdelinger Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 9. Er der afdelinger: 2 a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger det opsamlede underskud og underfinansiering? 3 b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? 4 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investering i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? b. Løbende retssager? c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? d. Aktiverede projekteringsudgifter e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? f. Andre forhold? 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: 5 a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse? 6 b. Istandsættelse ved fraflytning? 7 c. Tab ved fraflytninger? 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2014 til 30. september 2015 Administrators påtegning: Bestyrelsens påtegning: København, den 29. februar 2016 Ringe, den 14. marts 2016 Boligkontoret Danmark Boligforeningen Faaborg-Midtfyn Lars Lehmann Edel Andersen Forvaltningsdirektør Formand Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden Vi har undersøgt besvarelsen af vedlagte spørgeskema for Boligforeningen Faaborg-Midtfyn for regnskabsåret 1. oktober 2014-30. september 2015. Besvarelsen udarbejdes med henblik på at informere tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden om særlige regnskabsmæssige forhold for Boligforeningen Faaborg-Midtfyn for regnskabsåret 1. oktober 2014-30. september 2015 jf. Bilag 3 til bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. nr. 1540 af 16. december 2013. Ledelsen i Boligforeningen Faaborg-Midtfyn har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er på grundlag af vores arbejde at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores undersøgelser i overensstemmelse med den danske standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at besvarelsen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores undersøgelser har været begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analytiske handlinger og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Ved vores vurdering af besvarelsen har vi taget udgangspunkt i vores arbejde udført i forbindelse med vores revision af årsregnskabet for 2014/15. Årsregnskabet har vi forsynet med en påtegning uden forbehold eller supplerende bemærkninger. Vi har endvidere vurderet de af ledelsen udførte skøn, der er foretaget i forbindelse med besvarelsen. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion: Under de udførte undersøgelser er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at besvarelsen af spørgeskemaet afspejler de i spørgeskemaet regnskabsmæssige forhold, som gør sig gældende for Boligforeningen Faaborg-Midtfyn for regnskabsåret 1. oktober 2014-30. september 2015. Holbæk, den 14. marts 2016 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2014 til 30. september 2015 Spørgsmålsnr. 5 Note: 1 Følgende afdelinger har fået dækket nedenstående tab af dispositionsfonden: Tab ved lejeledighed Afdeling 1 18.090 Afdeling 2 55.933 Afdeling 3 3.576 Afdeling 10 19.102 Afdeling 12 0 Afdeling 15 0 Afdeling 16 0 Afdeling 21 16.577 Tab ved fraflytninger 43.018 26.517 0 176.753 55.141 43.363 53.959 139.736 9a 2 Der er registreret kontinuerligt overskud (hvis overskud overstiger 5% af den samlede husleje) gennem de sidste 3 regnskabsår der indikerer at der løbende budgetteres med overskud i afdeling: 22 24. 9b 3 Følgende afdelinger har underskud / underskudssaldo / underfinansiering: Underskud i året Afdeling 12 80.618 Afdeling 15 1.010 Afdeling 18 Afdeling 21 36.730 Underfinansiering oprindelig 1.352.301 Negativ resultatkonto 61.504-49.389-10 4 Der er registreret udlejningsvanskeligheder (når en afdeling lejeledighed svarer til mere end 3% af den samlede leje) i afdeling: 2. 12a 5 I følgende afdeling skønnes der at være for få henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse: Afdeling 2 Afdeling 3 Driftsført i året 0 0 Anden kapitalanskaffelse i seneste vedligeholdelsesplan 1.537.000 2.300.000
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. oktober 2014 til 30. september 2015 12b 6 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til istandsættelse ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til istandsættelse ved fraflytninger på regnskabstidspunktet: Gennemsnitsforbrug de seneste 3 regnskabsår Afdeling 18 11.852 Henlagt i året incl. kommende års henlæggelse 25.000 Driftsført i regnskabsåret 13.333 12c 7 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til tab ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til tab ved fraflytninger til kommende regnskabsår: Maksimal driftsførelse i Henlagt i året incl. kommende års Driftsført i regnskabsåret afdelingen henlæggelse Afdeling 11 1.595 0 0 Afdeling 17 2.488 0 0 Afdeling 18 6.061 0 0 Afdeling 22 638 0 0 Afdeling 24 2.871 0 0