TÅRNBY KOMMUNE REGNSKAB 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER

TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

Indholdsfortegnelse Nøgletal 1 Generelle bemærkninger 5 Specielle bemærkninger 27 Økonomiudvalget 29 Teknik- og Miljøudvalget 45 Beredskabskommisionen 56 Børne- og Skoleudvalget 59 Kultur- og Fritidsudvalget 99 Sundheds- og Omsorgsudvalget 118 Arbejdsmarkeds- og Beskæftigelsesudvalget 140 Konto 07 155 Konto 08 156 Oversigt over overførte uforbrugte driftsbevillinger 157 Anlægsopgørelse 161 Bemærkninger til anlægskonti 167 Personaleoversigt 171 Garanti- og eventuelrettighedsfortegnelse 177 Udførelse af opgaver for andre myndigheder 185 Leasingarrangementer 189 Specialregnskaber 193 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014

TÅRNBY KOMMUNE REGNSKAB 2015 ÅRSBUDGET NØGLETAL 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 1

TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 2

Nøgletal Nøgletal 2011 2015 Ejendomsbeskatning: 2011 2012 2013 2014 2015 Afgiftspligtige grundværdier (mill. kr.) 8.479,61 8.567,43 9.112,00 9.607,45 10.073,83 Udskrivningspromiller: Kommunal grundskyld 24 24 24 24 24 Kommunal dækningsafgift: Off. ejendomme, grundværdi 12 12 12 12 12 Off. ejendomme, forskelsværdi 5 5 5 5 5 Erhvervsejendomme 10 10 10 10 10 Statsejendomme 12 12 12 12 12 Personbeskatning: Udskrivningsgrundlag Budget (mill. kr.) 6.191,60 6.418,40 6.782,50 6.984,70 7.071,60 Udskrivningsprocenter: Kommuneskat 23,5 23,5 23,5 23,5 23,3 Kirkeskat 0,61 0,61 0,61 0,61 0,61 Folketal, ultimo året 41.151 41.572 41.992 42.573 42.860 Kommunale lån pr. indbygger kr. 58,52 45,97 35,3 21,6 16,47 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 3

TÅRNBY KOMMUNE GENERELLE BEMÆRKNINGER ÅRSBUDGET 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 5

Generelle Bemærkninger Indledning Med hjemmel i lov om kommunernes styrelse har ministeren fastsat de nærmere regler for kommunernes regnskab. Reglerne fremgår af det af ministeriet udarbejdede Budget- og regnskabssystem for kommuner. I henhold til disse regler består årsregnskabet af en række oversigter og bemærkninger, som har til formål at, vurdere regnskabet set i forhold til budgettet, opgøre regnskabsårets ressourceforbrug (resultatopgørelsen), opgøre kommunens beholdninger (balancen) samt vurdere kommunens økonomiske situation. Kommunens regnskab aflægges af Økonomiudvalget overfor Kommunalbestyrelsen således, at det kan afgives til revisionen inden 1. maj. Formålet med de generelle bemærkninger er, at give et samlet overblik over regnskabet. I de generelle bemærkninger bliver regnskabet vurderet i forhold til oprindeligt vedtaget budget i modsætning til de specielle bemærkninger, hvor regnskabstallet bliver sammenlignet med det oprindelige budget inkl. tillægsbevillinger (korrigeret budget). Det bemærkes, at beløbene i de fleste talopstillinger er afrundede til hele 1.000 kr., hvilket kan føre til, at sammentælling af flere delbeløb ikke vil stemme helt med summen af beløbene. Inddeling af regnskabet i serviceområder Regnskabet er inddelt i serviceområder fordelt på de respektive udvalg. Ved et serviceområde forstås en hovedaktivitet inden for et givent udvalgsområde. Formålet er at skabe større økonomisk overblik over de forskellige udgiftsområder og dermed bl.a. at øge mulighederne for at foretage tværgående politiske prioriteringer. Ved at inddele regnskabet i en række serviceområder får man desuden bedre mulighed for dels at synliggøre de samlede udgifter til et givent område, dels at skabe en bedre kobling mellem de politiske målsætninger og de hertil afsatte midler. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 7

Generelle Bemærkninger Regnskabsopgørelse Beløb i 1.000 kr. Regnskab 2015 Korrigeret Budget Oprindeligt Budget Tillægsbevilling Afvigelse Regnskab vs. Budget Skatter -1.977.417-1.978.271-1.974.628-3.643-2.789 Tilskud og udligning -564.523-557.786-537.907-19.879-26.616 Indtægter i alt -2.541.939-2.536.057-2.512.535-23.522-29.404 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 68.724 67.223 79.528-12.305-10.803 02 Transport og infrastruktur 39.484 38.997 52.294-13.297-12.810 03 Undervisning og kultur 554.284 562.025 532.422 29.603 21.862 04 Sundhedsområdet 221.141 222.224 222.145 79-1.004 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 1.485.077 1.486.793 1.456.530 30.263 28.547 06 Fællesudgifter og adminstration m.v. 202.064 210.842 240.441-29.598-38.377 Driftsudgifter i alt 2.570.774 2.588.105 2.583.360 4.745-12.586 Driftsvirksomhed i alt 28.834 52.048 70.825-18.777-41.990 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger -1 - - - -1 03 Undervisning og kultur -2.797-2.347-2.347 - -450 05 Sociale opgaver og beskæftigelse -189.700-196.356-184.453-11.903-5.247 Statsrefusion i alt -192.498-198.703-186.800-11.903-5.698 Driftsvirksomhed og statsrefusion i alt -163.664-146.655-115.975-30.680-47.688 Renter og kursregulering -9.690-10.649-13.379 2.730 3.690 Primært Driftsresultat -173.353-157.304-129.354-27.950-43.999 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 38.816 38.357 21.702 16.655 17.114 02 Transport og infrastruktur 36.389 37.589 12.800 24.789 23.589 03 Undervisning og kultur 7.756 7.582 32.600-25.018-24.844 04 Sundhedsområdet - - - - - 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 23.545 23.732 32.000-8.268-8.455 06 Fællesudgifter og adminstration m.v. - - - - - Anlægsvirksomhed 106.505 107.260 99.102 8.158 7.403 Resultat af det skattefinansieret område -66.848-50.044-30.252-19.792-36.596 Drift forsyningsvirksomheder -5.059 - - - -5.059 Anlæg forsyningsvirksomheder - - - - - Resultat af forsyningsvikrsomhed -5.059 - - - -5.059 Resultat i alt -71.907-50.044-30.252-19.792-41.655 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 8

Generelle Bemærkninger Resultat i alt Regnskabsresultatet i alt for 2015, viser en ændring i den finansielle stilling på -41,6 mill. kr. i forhold til budgetlagt. Regnskabet udgør -71,9 mill. kr., mod et oprindeligt budgetteret resultat på -30,3 mill. kr. I opgørelsen er der ikke taget hensyn til finansforskydninger på hovedkonto 08. Kommunens regnskab udviser et likviditetsmæssigt mindreforbrug på 57,6 mill. kr. Der er budgetlagt med et kassetræk på 14,5 mill. kr. Nettotal Mill. kr. Regnskab Budget Regnskab - Budget Tillægsbevillinger Drift 2.373,3 2.396,6-23,3-7,2 Anlæg 106,5 99,1 7,4 14,9 Renter -9,7-13,4 3,7 2,7 Finansforskydninger 14,3 44,7-30,4-19,2 Afdrag på lån 0,1 0,1-0,0 0,0 Optagne lån 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilskud og udligning -565,9-538,7-27,2-19,9 Udligning af købsmoms 1,3 0,8 0,5 0,0 Skatter -1.977,4-1.974,6-2,8-3,6 Forøgelse af kassebeholdning -57,6 14,5-72,0-32,3 Nedenfor er nærmere specificeret væsentlige afvigelser i regnskabsopgørelsen. Tilskud og udligning samt skatter På området tilskud og udligning er der en merindtægt på 26,6 mill. kr., som skyldes de generelle midtvejsreguleringer af tilskud og udligning samt kompensation vedrørende den seneste økonomiaftale mellem regeringen og regionerne. På skatteområdet er der merindtægter for 2,8 mill. kr., som hovedsageligt skyldes ikke budgetlagte indtægter vedr. dødsboskat vedr. 2012 og forskerskat. Driftsvirksomhed og refusion i alt Hovedkonto 00 - Drift På hovedkonto 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger ses et regnskab på 68,7 mill. kr., hvilket er 10,8 mill. kr. mindre end budgetteret. Afvigelsen skyldes, at der i forbindelse med en gennemgang af budget 2015 for at sikre, at kontering af henholdsvis anlægs- og driftsudgifter er hensigtsmæssig, er sket en flytning af budget. Herudover har der været merudgifter vedr. midlertidig boligplacering af flygtninge. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 9

Generelle Bemærkninger Hovedkonto 02 Drift På hovedkonto 02 Transport og infrastruktur er der mindreudgifter på 12,8 mill. kr. Afvigelsen skyldes, at der i forbindelse med en gennemgang af budget 2015 for at sikre, at kontering af henholdsvis anlægs- og driftsudgifter er hensigtsmæssig, er sket en flytning af budget. Hovedkonto 03 - Drift På hovedkonto 03 Undervisning og Kultur udgør regnskabsresultatet 551,5 mill. kr., hvilket er 21,4 mill. kr. mere end budgetteret. Afvigelsen skyldes opnormeringer af lærerstillinger som følge af skolereformen, mellemkommunale afregninger for undervisning af elever, vikardækning samt øgede lønninger vedr. specialundervisning. Der er mindreudgifter vedr. administrativt personale på biblioteksområdet, dette skyldes at budget er på funktion 03.32.50 og forbruget er flyttet til funktion 06.45.51. Hovedkonto 05 Drift og statsrefusion Drift På hovedkonto 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. udgør regnskabsresultatet vedr. drift og statsrefusion 1.295,4 mill. kr., hvilket er 23,3 mill. kr. mere end budgetteret. De væsentligste afvigelser er: Specialundervisning og rådgivning 3,1 mill. kr. Der hovedsageligt vedrører merudgifter vedr. den specialiserede institution (DSI). Særligt udsatte børn og unge 4,7 mill. kr. Der er merudgifter vedr. forebyggende foranstaltninger, kvindekrisecentre (budget er på børnehandicap) samt betaling til kommuner. Børnehandicap -5,2 mill. kr. Der er merudgifter vedr. plejefamilier og opholdssteder, herudover er der mindreudgifter vedr. særlige dagtilbud opholdsbetaling, merudgifter 41 og tabt arbejdsfortjeneste, samt mindreudgifter vedr. kvindekrisecentre (forbrug er på særligt udsatte børn og unge). Administrativ organisation Der er mindreudgifter vedr. seniorjob og løntilskud til forsikrede ledige. -8,8 mill. kr. Voksenhandicap 5,7 mill. kr. Der er merudgifter vedr. botilbud, støttekorps, handicapkorps og aktivitetscentret. Mindreudgifter ses vedr. støtte- kontaktpersonordningen samt merindtægter vedr. refusion og berigtigelser. Plejehjem, daghjem m.v. -4,7 mill. kr. Mindreudgiften opstår på grund af merudgifter/mindreindtægter vedr. betaling til/fra kommuner samt merudgifter til lønninger på grund af barsel. Mindreudgifter vedr. betaling til regioner, fælles udgifter & indtægter, boligdelen på plejehjemmene samt mindreudgifter vedr. socialog sundhedselever. Hjemmehjælp og primærsygepleje 11,9 mill. kr. Merudgifterne skyldes øgede lønninger på området til dels grundet et øget valg af kommunal hjemmehjælp, derfor ses også mindreudgifter vedr. private leverandører. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 10

Generelle Bemærkninger Sundhedsordninger og genoptræning 3,3 mill. kr. Merudgifterne skyldes øgede udgifter til alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede samt merudgifter vedr. behandling af stofmisbrugere. Arbejdsmarked 18,2 mill. kr. På området er der merudgifter vedr. kontanthjælp, idet der har været en stigende udvikling i antallet af helårspersoner samt en stigning i gennemsnitsprisen. Dette er årsagen til de største merudgifter på området arbejdsmarked. Som følge af merudgifterne er der også merindtægter vedr. refusioner. I løbet af 2015 blev kommunens flygtningekvote opjusteret fra 38 til 99. Grundet det høje antal modtagne flygtninge er der merudgifter til vejledning og opkvalificering som en del af introduktionsforløbet, samt merudgifter til danskuddannelse og kontanthjælp til udlændinge. Nogle af udgifterne modsvares af flere indtægter vedr. grundtilskud og refusion. Der er merudgifter vedr. ressourceforløb, som skyldes, at der er flere helårspersoner end forventet, samt at netto gennemsnitsprisen er højere end forventet. Idet der er højere udgifter, er der hjemtaget mere i refusion. Der er højere udgifter til øvrige driftsudgifter for kontanthjælps- og uddannelseshjælpsmodtagere end forventet. Øvrige driftsudgifter omhandler f.eks. særligt tilrettelagte projekter og uddannelsesforløb, herunder praktik i uddannelsesforløbet. Merindtægten skyldes, at der som resultat af merudgifterne på området er hjemtaget højere refusion. Vedr. løntilskud i fleksjob og i løntilskud ses en mindreudgift. Dette skyldes en lavere netto gennemsnitspris. Der er hjemtaget mindre refusion, fordi der er mindreudgifter på området. Merindtægter vedr. beskæftigelsesordninger skyldes, at der er hentet indtægter for jobrotation for 2014 hjem i 2015. Førtidspension og boligstøtte -5,0 mill. kr. Der har været færre personer på førtidspension, færre udgifter til varmetillæg og merudgifter vedr. helbredstillæg. Hovedkonto 06 - Drift På hovedkonto 06 Fællesudgifter og administration m.v. udvises et regnskab på 202,1 mill. kr., hvilket er 38,4 mill. kr. mindre end budgetteret. Der er merudgifter vedr. administrativt personale på biblioteksområdet. Dette skyldes at budget er på funktion 03.32.50 og forbruget er flyttet til funktion 06.45.51. Mindreudgifterne fremkommer hovedsageligt på grund af ikke forbrugte puljer og fordeling af udgifter vedr. barselsudligningsordningen. Herudover har der været færre udgifter til seniorjob, tjenestemandspensioner, personalepolitiske tiltag, IT programmer m.v., samt løntilskud til forsikrede ledige. Herudover er der merudgifter vedr. lønninger til administrationen, der dels skyldes flytning af forbrug fra konto 03 og 05 til konto 06, samt OPP samarbejdet med Falck. Derudover er der merudgifter vedr. lægeerklæringer samt vedr. arbejdsgivernes uddannelsesbidrag. Renter og kursregulering Der er netto mindreindtægter for 3,7 mill. kr. som skyldes en faldende rente og kursregulering. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 11

Generelle Bemærkninger Primært driftsresultat Resultatet af den primære drift viser en forbedring på 41,7 mill. kr. jf. ovenstående vedr. forklaring på afvigelser. Anlægsvirksomhed På anlægsområdet udviser regnskabet 106,5 mill. kr. Det er 7,4 mill.kr. mere end budgetlagt. Nedenfor er oplistet de væsentligste afvigelser med tilhørende forklaring. Hovedkonto 00 På hovedkonto 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger udviser regnskabet 38,8 mill. kr., hvilket er 17,1 mill. kr. mere end budgetteret. Afvigelsen skyldes hovedsageligt, at der i forbindelse med en gennemgang af budget 2015 for at sikre, at kontering af henholdsvis anlægs- og driftsudgifter er hensigtsmæssig, er sket en flytning af budget. Herudover har der været mindreudgifter vedr. udskiftning af autosprøjte, da denne ikke blev anskaffet, merindtægter vedr. ikke budgetlagte indtægter vedr. køb/salg af ejendomme. Hovedkonto 02 På hovedkonto 02 Transport og infrastruktur udviser regnskabet 36,4 mill. kr., hvilket er 26,6 mill. kr. mere end budgetteret. Afvigelsen skyldes hovedsageligt, at der i forbindelse med en gennemgang af budget 2015 for at sikre, at kontering af henholdsvis anlægs- og driftsudgifter er hensigtsmæssig, er sket en flytning af budget. Herudover har der været merudgifter vedr. skybrudssikring, der ikke var budgetlagt med. Hovedkonto 03 På hovedkonto 03 Undervisning og Kultur udviser regnskabet 7,8 mill. kr., hvilket er 24,8 mill. kr. mindre end budgetteret. Mindreudgiften skyldes udskydelse af ny svømmehal, kunstgræsbane samt bibliotekscafé. Hovedkonto 05 På hovedkonto 05 Sociale opgaver og beskæftigelse udviser regnskabet 23,5 mill. kr., hvilket er 8,5 mill. kr. mindre end budgetteret. Afvigelsen skyldes hovedsageligt, ikke forbrugte midler vedr. plejehjemsrenovering af fællesfaciliteter på plejehjemmet Irlandsvej. Resultat af det skattefinansierede område Resultatet af det skattefinansierede område viser en forbedring på 36,6 mill. kr. Årsagen skyldes et fald i driftsudgifterne inkl. refusion, merindtægter vedr. tilskud og udligning samt mindreindtægter vedr. renter, samt merudgifter vedr. anlæg. Forsyningsområdet På forsyningsområdet udviser regnskabet et nettomindreforbrug på 5,1 mill. kr. Dette skyldes hovedsageligt merindtægter på renovationsområdet pga. manglende opkrævning af erhvervsaffaldsadministrationsgebyr fra 2014 som er sket i 2015. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 12

Regnskabspraksis Generelle Bemærkninger Kommunens årsregnskab aflægges i overensstemmelse med Budget- og Regnskabssystemet for kommuner. I henhold til disse regler, skal der udarbejdes et udgiftsregnskab og øvrige oversigter og redegørelser. Hver af disse skal indeholde en række nærmere definerede opgørelser og oversigter. Det er besluttet, at frivillige oversigter ikke udarbejdes. Regnskabspraksis indeholder bl.a. en beskrivelse af de trufne valg, der ligger inden for Budget- og Regnskabssystemets muligheder. Principperne - der i al væsentlighed er uændrede i forhold til tidligere - er som følger: Regnskabsprincip for det omkostningsbaserede regnskab Målingen af aktiver og passiver, som er baseret på omkostningsbaserede principper, sker direkte på Hovedkonto 09. I årsregnskabet vises en balance, der omfatter alle kommunale aktiver og forpligtelser. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen når aktivet forventes anvendt i mere end et regnskabsår, aktivets værdi kan måles pålideligt og når aktivet har en værdi, der er svarende til eller er højere end den beløbsmæssige bagatelgrænse på 100.000 kr. Infrastrukturelle anlægsaktiver som veje, broer mv. samt ikke-operationelle anlægsaktiver som rekreative arealer, aktiver af kulturhistorisk værdi, kunstgenstande mv. indregnes og måles ikke. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Hovedreglen er, at materielle aktiver måles til kostpris. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen samt omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Kostprisen er opgjort med fradrag af eventuel prisreduktion og rabat. For eventuelt egne fremstillede aktiver omfatter kostprisen direkte udgifter til materialer, komponenter, underleverandører og direkte løn. Renteomkostninger vedrørende eventuel fremmed finansiering af fremstilling af materielle anlægsaktiver, og som vedrører fremstillingsperioden, indregnes ikke i kostprisen. Låneomkostninger udgiftsføres i resultatopgørelsen i det år hvori de afholdes. Forpligtelser indregnes i balancen, når organisationen som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå organisationen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Anvendte principper for indregning og måling af materielle anlægsaktiver Udgangspunktet er, at bygninger, tekniske anlæg og inventar med en anskaffelsessum på over 100.000 kr. indregnes og måles. Grunde indregnes og måles, såfremt kostprisen overstiger 50.000 kr., svarende til den af ministeriet fastsatte minimumsgrænse for indregning af fysiske aktiver. Der afskrives ikke på grunde. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 13

Generelle Bemærkninger Bygninger og grunde anskaffet før 1. januar 1999 er indregnet til den offentlige ejendomsvurdering pr. 1. januar 2004 og i øvrigt jf. gældende regler. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 måles til den faktiske kostpris og i øvrigt jf. gældende regler. Principper for fordeling af kostpris på flere omkostningssteder Der er i en række tilfælde behov for at foretage en fordeling af aktivets værdi i relation til kommunens grunde og bygninger. Det gælder for det første i de tilfælde, hvor der kun kendes en samlet værdi (kostpris) for erhvervelsen af en ejendom (grund og bygning). Her er det nødvendigt at foretage en fordeling af værdien på henholdsvis grund og bygning. For det andet gælder det i de tilfælde, hvor der foregår flere kommunale aktiviteter på samme grund og/eller i samme bygning. Her kan det være nødvendigt at foretage en fordeling af kostprisen på de forskellige kommunale aktiviteter for at få et retvisende billede af omkostningsstrukturen. Der anvendes følgende fordelingsprincipper ved målingen af kommunens grunde og bygninger: A) I de tilfælde, hvor der kun kendes en samlet købesum for erhvervelsen af en ejendom (grund og bygning), er der foretaget en relativ fordeling af købesummen på henholdsvis grund og bygning ud fra den seneste offentlige vurdering. B) I de tilfælde, hvor der foregår flere kommunale aktiviteter på samme grund og/eller i samme bygning, er det som udgangspunkt nødvendigt med en forholdsmæssig fordeling af grund- og bygningsværdien på de forskellige aktiviteter (omkostningssteder). Fordelingen er søgt foretaget ud fra en objektiv fordelingsnøgle (andel af offentlig ejendomsvurdering, antal kvadratmeter eller lignende). Indregning af immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver omfatter ikke finansielle anlægsaktiver uden fysisk substans, eksempelvis udviklingsprojekter, patenter og licenser. Immaterielle anlægsaktiver indregnes efter samme principper som materielle anlægsaktiver og skal måles til kostprisen. Kostprisen for immaterielle aktiver omfatter købsprisen inkl. eventuelle afgifter til told eller lignende i forbindelse med købet. Der indregnes efterfølgende udgifter, der relaterer sig til et immaterielt anlægsaktiv, såfremt de medfører, at de fremtidige økonomiske ressourcer, som aktivet tilfører kommunen, øges ud over det oprindeligt antagne. Med andre ord indregnes de efterfølgende udgifter, hvis de bevirker, at aktivets levetid, kapacitet eller kvaliteten af output forøges udover det oprindeligt antagne. Dette betyder, at efterfølgende udgifter, der ikke resulterer i en forøgelse af de økonomiske ressourcer, som aktivet tilfører kommunen, derimod registreres som en udgift i den regnskabsperiode, de relaterer sig til. Afskrivningstiden for immaterielle anlægsaktiver er maksimalt 10 år. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 14

Generelle Bemærkninger Principper for afskrivningspraksis og afskrivningstider Ministeriet har fastlagt obligatoriske afskrivningstider. Med udgangspunkt heri er der blevet udarbejdet nedenstående udtømmende kontoplan for de forskellige typer af aktiver og tilhørende afskrivningstider. Det bemærkes, at opdelingen af aktiverne sker på et mere detaljeret niveau end krævet fra statslig side. Kontoplan for de forskellige typer af fysiske aktiver og tilhørende afskrivningstider på det skattefinansieret område. Hovedtype autoriseret Frivillige undertyper (grp. 2. niveau) Afskrivningsår 001 Grunde og bygninger 01 Grunde 02 Administrative formål, Rådhuse, bygninger til administration m.v. 45 50 03 Forskellige serviceydelser, produktions- og fritidsanlæg, skoler, plejehjem, daginstitutioner, biblioteker, brandstation, svømmehaller m.v. 25 30 04 Pavilloner, midlertidige bygninger mv. 15 Indretning af lejede lokaler 10 år eller over lejekontraktens varighed 002 Tekniske anlæg Ledninger og stikledninger anskf. før 1980 75 Ledninger og stikledninger anskf. efter 1980 100 Øvrige anlæg 20 30 01 Biler under 3.500 kg. 5 8 02 Traktorer, trucks mv. 5 8 03 Lastbiler og busser 5 8 04 Maskiner, ikke selvkørende, til vejog parkarbejde 10 15 05 Brand- og beredskabsvogne 10 15 06 Fejemaskiner, slamsugere og andre specielt konstruerede maskiner 10 15 07 Kraner 10 15 12 Maskiner til storkøkkener, vaskerier mv. 10 15 003 Inventar 01 IT-udstyr 3 02 Kommunikationsudstyr 3 03 Av-udstyr 3 04 Kopimaskiner 3 5 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 15

Generelle Bemærkninger Hovedtype autoriseret Frivillige undertyper (grp. 2. niveau) Afskrivningsår 05 Kontorinventar 3 5 06 Møbler (borde, stole mv.) 3 5 07 Senge 3 5 08 Indendørsbelysning 3 5 09 Gardiner, persienner og gulvtæpper 3 5 10 Hjælpemidler 3 5 11 Særligt plejeudstyr 3 5 12 Undervisnings-materialer 3 5 13 Biblioteksbøger og andre udlånsmaterialer mv. 3 5 14 Service/køkken-udstyr mv. 3 5 15 Værktøj 10 16 Sikkerhedsudstyr 10 17 Legeredskaber, gynger etc. 3 5 19 Klinikinventar, Tandplejen 3 5 Aktiverne afskrives lineært over den forventede levetid. Grunde afskrives ikke og forurenede grunde optages til værdien nul. Historiske samlinger og kunstgenstande, parker, veje og øvrig infrastruktur er i henhold til ministeriets regler ikke medtaget i balancen. Det bemærkes, at de standardiserede levetider kan fraviges såfremt kontraktlige eller juridiske forhold tilsiger en anden levetidsperiode. Op- og nedskrivninger Der sker indregning af op- og nedskrivninger, når der sker en objektivt konstaterbar hændelse, der resulterer i en ændring i kvalitet, kapacitet eller fremtidig økonomisk nytte af anlægsaktivet. Op- og nedskrivningen af den bogførte værdi skal være væsentlig. Der er ikke foretaget ændringer i Regnskab 2015 i forhold til Regnskab 2014 Udgiftsbaserede regnskab Den anvendte regnskabspraksis for udarbejdelse af det udgiftsbaserede regnskab er følgende: Totalregnskab Regnskabet omfatter samtlige drifts-, anlægs- og kapitalposter opdelt på udgifter og indtægter. Principper for registrering Indtægter og udgifter driftsføres som hovedregel i det regnskabsår, hvor de leveres (transaktionstidspunktet) uden hensyntagen til, hvornår de betales eller forbruges. Skatter og tilskud driftsføres dog først på det tidspunkt, hvor de afregnes (betalingstidspunktet). TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 16

Generelle Bemærkninger Der opereres med en regnskabsmæssig forsupplementsperiode fra 1. december til 31. december og en eftersupplementsperiode, der udløber den 31. januar. Der er åbent for interne omkonteringer indtil 15. februar. Indregning af indtægter, kontante og periodiserede omkostninger Regnskabsopgørelsen er funktionsopdelt og aflagt for det skattefinansierede og takstfinansierede område. Indtægter, kontante omkostninger samt periodiserede omkostninger tages med i det regnskabsår det vedrører. Indskud i landsbyggefonden Som følge af de meget gunstige lånevilkår med bl.a. rentefrihed og betydelig afdragsfrihed, der ydes vedrørende indskud i landsbyggefonden mv., er det et krav, at saldoen er nulstillet i kommunens balance. Omregning af fremmed valuta I tilfælde af, at kommunen skulle få tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Kommunen har ikke indgået nogen swap-aftaler. Anlægsaktiver, der måtte være købt i fremmed valuta, omregnes til historiske kurser. Principper for indregning af likvide aktiver og omsætningsaktiver Værdipapirer Likvide beholdninger omfatter beholdninger samt kortfristede værdipapirer der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. Andre værdipapirer og kapitalandele Kapitalandele i noterede organisationer måles til kursværdien på balancedagen. Kapitalandele i unoterede organisationer (f.eks. kommunale fællesskaber) indregnes og måles efter den indre værdis metode. Kapitalandele i balancen måles til den forholdsmæssige andel, af organisationens regnskabsmæssige indre værdi. Varebeholdninger/-lagre Varebeholdningerne er valgt opgjort på autoriseret funktion eller sted som hidtil, og måles til kostpris opgjort efter FIFO-metoden. Dette gøres, hvis lagerets værdi overstiger 1,0 mill. kr., eller hvis der sker væsentlige forskydninger og lagerets værdi ligger over bagatelgrænsen på 100.000 kr. Der er tale om en væsentlig forskydning, hvis forskydningen overstiger 50 % af primobeholdningen og 10 % af omsætningen (bruttoudgiften) på den funktion eller sted, hvor forskydningen omkostningsføres i resultatopgørelsen. Der foretages som udgangspunkt ikke opskrivning på varelagre. Grunde og bygninger til videresalg Grunde og bygninger indregnes i denne regnskabspost fra det tidspunkt der er truffet beslutning om salg (typisk ved afgivelse af anlægsbevilling). Arealerhvervelsen og løbende omkostninger måles til kostpris. Arealer anskaffet før 1. januar 1999 måles dog til ejendomsvurdering pr. 1. januar 2004. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 17

Generelle Bemærkninger Den forholdsmæssige værdi af frasolgte arealer overføres til resultatopgørelsen i takt med at salget sker. Principper for indregning af finansielle aktiver og passiver Periodeafgrænsningsposter for aktiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter for passiver Periodeafgrænsningsposter indregnet under passiver omfatter modtagne indtægter til resultatføring i efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til nominel værdi. Langfristet gæld/prioritetsgæld Langfristet gæld måles til nominel værdi. Kortfristet gæld Kortfristet gæld måles til nominel værdi. Leasingforpligtelser Leasingforpligtelser vedrørende finansielt leasede aktiver indregnes i balancen som gældsforpligtelser og måles til nominel værdi. Leasingydelsernes rentedel indregnes over kontrakternes løbetid i resultatopgørelsen som en finansiel omkostning. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser indregnes til nominel værdi. Egenkapital Egenkapitalen omfatter modpostkonti for aktiver optaget efter de omkostningsbaserede principper og balancekonto, som er udtryk for den finansielle egenkapital. Egenkapitalen er opgjort som samlede aktiver minus samlede forpligtelser. Måling for balancekontoen sker som udgangspunkt til nominel værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender opgøres til kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab på tilgodehavender. Hensatte forpligtelser Forpligtelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retlig eller faktisk forpligtelse som resultatet af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtelsen. Tjenestemandspension Tjenestemandspensionsforpligtelsen omfatter forventede omkostninger til pensionerede, fraflyttede og erhvervsaktive tjenestemænd, hvor forpligtelsen ikke er forsikringsafdækket. Forpligtelsen er indarbejdet i balancen. Kapitalværdien af tjenestemandspensionsforpligtelsen opgøres minimum hvert 5. år aktuarmæssigt på baggrund af en pensionsalder på 62 år og en grundlagsrente på 2 %. Reguleringen af tjenestemænd foretages over balancen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 18

Generelle Bemærkninger Forpligtelsen er således blevet aktuarberegnet af Sampension i Regnskab 2013. Der er foretaget beregning af nuværende ansatte, passive opsatte og pensionerede tjenestemænd. Forpligtelsen reguleres hvert år med tillæg af 20,3 % af den samlede lønudgift for tjenestemænd og fradrag for løbende pensionsudbetalinger samt eventuel nettoudgift til pensionsforsikringspræmier. Forpligtelsen udgør ultimo Regnskab 2015 621,0 mill. kr. Arbejdsskadeforpligtelse Fremgår ikke af regnskabet, idet forpligtelsen er forsikringsmæssigt afdækket. Øvrige generelle bemærkninger Landsbyggefonden Kommunens andel i Landsbyggefonden er 45.424.520 kr. Tilgodehavender og gæld De faktiske forbedringer i 2015 vedrørende kortfristede tilgodehavender (f.eks. refusionstilgodehavender hos Staten og tilgodehavender i betalingskontrol), langfristede tilgodehavender (f.eks. aktier og andelsbeviser samt lån til ejendomsskatter) og kortfristet gæld (f.eks. gæld til Staten og mellemregningskonti) udgør netto 14,3 mill. Kursreguleringer af obligationer Det registrerede kurstab udgør pr. 31. december 2015 6,6 mill. kr. Afdrag på lån Der er i 2015 afdraget lån for 53.550 kr. Lønudgifterne Lønudgifterne i Regnskabet udviser et mindreforbrug på 10,1 mill. kr. i forhold til det budgetterede. Regnskab Budget Afvigelse Samlet resultat 1.279,5 1.289,6-10,1 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 56,2 55,2 1,0 02 Transport og infrastruktur 13,5 13,1 0,4 03 Undervisning og kultur 437,3 420,7 16,5 04 Sundhedsområdet 32,7 32,4 0,3 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 591,5 612,4-20,8 06 Fællesudgifter og administration m.v. 148,2 155,8-7,6 Mindreudgiften skyldes primært mindre lønudgifter til løntilskud og seniorjob, samt merudgifter til skoler og til hjemmehjælp. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 19

Generelle Bemærkninger Egenkapitalen Af egenkapitalopgørelsen fremgår det, at kommunens egenkapital ultimo 2015 udgør 2.957,2 mill. kr., hvilket er en forværring på 16,4 mill. kr. Balance i 1.000 kr. Ultimo Ultimo Aktiver 2014 2015 Anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver (funktion 9.58.81-9.58.84) 1.950.181 1.905.877 Immaterielle anlægsaktiver (funktion 9.62.85) 40 0 Finansielle anlægsaktiver(funktion 9.32.21-9.32.27) og 9.35.30-9.35.35) 1.079.373 1.088.224 Anlægsaktiver i alt 3.029.594 2.994.101 Omsætningsaktiver: Varebeholdning (funktion 9.65.86) 2.850 2.771 Fysiske anlæg til salg (funktion 9.68.87) 140.585 134.072 Tilgodehavender (funktion 9.25.12-9.28.19) 176.280 86.489 Værdipapirer (funktion 9.32.20) 4.313 3.916 Likvide beholdninger (funktion 9.22.01-9.22.11) 513.106 564.045 Omsætningsaktiver i alt 837.134 791.294 Aktiver i alt 3.866.728 3.785.394 Passiver Egenkapital (funktion 9.75.91-9.75.99) -2.973.600-2.957.230 Hensatte forpligtelser (funktion 9.72.90) -642.415-621.018 Gældsforpligtelser: Nettogæld vedrørende fonds, legater mv. (funktion 9.38.36-9.48.49) -830-1.028 Kortfristede gældsforpligtelser (funktion 9.50.50-9.52.62) -248.963-205.522 Langfristede gældsforpligtelser (funktion 9.55.63-9.55.79) -920-596 Gældsforpligtelser i alt -250.712-207.146 Passiver i alt -3.866.728-3.785.394 Note: Aktiver og passiver i alt ultimo 2015 set i forhold til finansiel status, ses en forskel på 13.088.000 kr. Dette skyldes, at fonde og legater m.m. fremstår som et nettobeløb, hvor aktiver og passiver sammenblandes på balancen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 20

Finansieringsoversigt Generelle Bemærkninger Budget 2015 Tillægsbevilling Korr. Budget Regnskab 2015 Afvigelse budget vs. regnskab Likvid beholdning primo 513,1 513,1 Tilgang af likvide aktiver Årets resultat (fra regnskabsopgørelse) 30,3 19,8 50,0 71,9 41,7 Låneoptagelse m.v. 0 0,0 Anvendelse af likvide aktiver Forskydninger i tilgodehavender -39,8 19,9-19,9-5,7 34,0 Forskydninger i gæld 1,1 0,0 1,1-5,9-7,0 Deposita, pantebreve og udlån 0,3 0,0 0,3 0,2-0,1 Øvrige finansforskydninger -6,3-0,7-6,9-2,8 3,4 Afdrag på lån 0,1 0,1 0,1 0,0 Kursregulering -6,6-6,6 Likvid beholdning ultimo 498,6 38,8 24,5 564,0 65,4 Forøgelse i likvide aktiver Regnskab 2015 Forøgelse af likvide aktiver (konto 08) 57,6 Regulering af kursværdi obligationer (konto 09) -6,6 I alt 50,9 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 21

Udvikling i egenkapital Generelle Bemærkninger Beløb i 1.000 kr. Egenkapital 31.12 2014-2.973.600 Primosaldokorrektion afskrivninger vedr. 2014 30 Egenkapital 1.1.2015 (9.91.-9.99) -2.973.570 +/- udvikling i modposter til fysiske aktiver skattefinansierede (9.81-9.85 + 9.87) 51.286 +/- udvikling på den finansielle balance (9.99) -34.945 Egenkapital 31.12 2015 (9.91-9.99) -2.957.230 Egenkapital ifølge balancen -2.957.230 Specifikationer af bevægelser på den finansielle balance: Ændring egenkapital fysiske aktiver skattefinansierede(9.81-9.85 + 9.87) 51.286 Ændring egenkapital øvrige aktiver -2.505 Primosaldokorrektion afskrivninger vedr. 2014 30 Direkte posteringer kto.09 (Se nedenstående specifikation) -32.440 Årets bevægelser på den finansielle balance: 16.370 Specifikation af direkte posteringer på konto 09: Kursreguleringer af obligationer -6.617 Tilgodehavender hos staten 1.486 Tilgodehavender i betalingskontrol -1.036 Mellemregninger mellem årene -60.608 Beregning af indre værdi på 9.21 samt aktier i TårnbyForsyning -10.846 Beboerindskud -51 Indskud i Landsbygefonden 319 Skybrudssikring Amager Landevej 10.720 Separering af regnvand i Havnen 9.941 Forsyningsvirksomhedernes mellemværende -5.059 Kortfristet gæld til Staten -2.203 Anden kortfristet gæld 4 Afskrivninger mellemregningskonti 9.844 Langfristet gæld 270 Hensatte forpligtelser (regulering af tjenestemandspensioner) 21.397 Direkte posteringer på konto 09 i alt -32.440 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 22

Generelle Bemærkninger Finansiel Status Den finansielle status viser alene kommunens likvide aktiver, tilgodehavender og gæld og er identisk med Hovedkonto 9 i den autoriserede kontoplan. Beløb i 1.000 kr. Ultimo saldo 2014 primosaldokorrektion Bevægelser Ultimo saldo 2015 Samlede aktiver 3.886.686-30 -27.540 3.798.482 Samlede passiver -913.085 11.170-841.252 Balancekonto (forskel) 2.973.600-30 -16.370 2.957.230 Bevægelserne i den finansielle status kan sammenfattes således: 22 Kontante beholdninger -19 50.939 Indskud i pengeinstitutter -61.674 Realkreditobligationer 119.250 Kurstab obligationer -6.617 25 Tilgodehavender hos Staten 4.690 28 Kortfristede tilgodehavender i øvrigt -33.817 32 Langfristede tilgodehavender 13.718 32 Langfristede tilgodehavender - primosaldokorrektion -30 35 Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder -5.234 42 Aktiver vedr. fonds, legater m.v. -6.870 58 Materielle anlægsaktiver -44.304 62 Immaterielle anlægsaktiver -40 65 Omsætningsaktiver varelagre -79 68 Fysiske anlæg til salg -6.513 Aktiver i alt -27.540 45 Passiver tilhørende fonde og legater 6.671 51 Kortfristet gæld til Staten 5.273 52 Kortfristet gæld i øvrigt -22.496 55 Langfristet gæld 324 72 Hensættelser 21.397 Passiver i alt 11.170 68 Egenkapitalen er reduceret med -16.370 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 23

Egenkapital bevægelser Generelle Bemærkninger Ultimo 2014-2.973.600.130 Modpost for skattefinansieret aktiver, reserve for opskrivninger Nedskrivning leasede anlægsaktiver 349.757 Grunde -1.198.505 Bygninger 35.809.889 Tekniske anlæg, maskiner m.m. -272.542 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 1.993.875 Materielle anlægsaktiver under udførelse og forudbetalinger 7.971.725 Immaterielle anlægsaktiver 39.672 Varebeholdninger/-lagre 78.812 Grunde og bygninger bestemt til videresalg 6.513.000 Øvrige skattefinansierede aktiver - Bogført direkte på egenkapital -89.548 51.196.135 Reserve for opskrivninger 89.548 Afskrivninger godkendt af Økonomiudvalget Arbejdsmarkeds- og Sundhedsforvaltningen -3.295.123 Økonomisk Forvaltning -59.142 Organisations- og Personaleafdeling -5.488.573 Opløsning af Smoka 15.356 Afskrivning boliglån 51.371 Pantebrev Oasen* -160.000 Øvrige lån primosaldokorrektion 29.565 Bogført direkte på egenkapital 132-8.906.414 Værdireguleringer Kursregulering af obligationer 6.617.446 Indre værdi Amagerforbrænding 24.472.204 Indre værdi HMN naturgas 287.699 Indre værdi CTR -2.780.050 Tårnbyforsyning A/S -11.678.741 Landsbyggefonden -318.920 Separering af regnvand i havnen -9.941.009 Skybrudssikring Am. Landevej -10.719.786 Affaldshåndtering 5.059.467 Leasingarrangementer -460.065 Hensatte forpligtelser (regulering af tjenestemandspensioner) -21.397.123-20.858.878 0999 Balancekonto 1-6.186.710-6.186.710 Balancekonto til afskrivning i OPUS debitor 1.036.380 Ultimo saldo Regnskab 2015-2.957.230.071 *Burde retteligt være bogført under Værdireguleringer TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 24

Oversigt aktiver, indskud m.v. Generelle Bemærkninger Selskab Indskud Bogført primo 2015 Indskud + primosaldo HMN naturgas 718.559 27.884.378 28.602.937 CTR 750.000-1.385.100-635.100 ARC 3.061.656 71.457.596 74.519.252 Smoka 56.125 488.822 544.947 Aktier, TårnbyForsyning A/S 755.657.428 755.657.428 I alt 4.586.340 854.103.124 858.689.464 Selskab Egenkapital Regnskab 2014 Ny beregnet indre værdi Ny beregnet indre værdi fratrukket indskud Ejerandel HMN naturgas 1.957.500.000 28.315.238 27.596.679 1,4465 CTR 42.899.000 2.144.950 1.394.950 5,00 ARC 704.888.000 50.047.048 46.985.392 7,10 * Smoka 0-56.125 0,00 Aktier, TårnbyForsyning A/S 767.336.169 767.336.169 I alt 843.257.065 I alt Indre værdi inkl. indskud 847.843.405 * Kommunens ejerandel i ARC ændres som følge af ændring i befolkningstallet ejerandel i Regnskab 2014 = 7,14 og ejerandel i regnskab 2015 = 7,10 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 25

Generelle Bemærkninger Oversigt over regnskabsmaterialet Årsregnskabet indeholder følgende oversigter og bilag fordelt i to bind: Grøn Talbog: Hovedoversigt til regnskab Regnskabssammendrag Alfabetisk stikordsoversigt Regnskabsoversigt Finansiel status Statusbalance Tværgående artsoversigt Rød Bemærkningsbog: Nøgletal Generelle bemærkninger - Regnskabsopgørelse - Anvendt regnskabspraksis - Egenkapitalopgørelse - Finansieringsoversigt - Udvikling i egenkapital - Finansiel status Specielle bemærkninger Oversigt over overførte uforbrugte driftsbevillinger Anlægsopgørelse Bemærkninger til anlægskonti Personaleoversigt Garanti- og eventuelrettighedsfortegnelse Udførelse af opgaver for andre myndigheder Leasingarrangementer Specialregnskaber TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 26

TÅRNBY KOMMUNE SPECIELLE BEMÆRKNINGER ÅRSBUDGET 2015 BEMÆRKNINGER OG OVERSIGTER TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 27

Økonomiudvalget Indledning Økonomiudvalget består af følgende fire serviceområder: Ejendomme og administrationsbygninger Driftsudgifter og -indtægter, der er forbundet med at administrere og vedligeholde kommunens udlejningsejendomme og administrations-bygninger. Politisk organisation Partitilskud, vederlag m.v. til kommunalbestyrelsesmedlemmer, udgifter til møder, rejser og repræsentation, kommissioner, råd og nævn samt afholdelse af valg. Administrativ organisation Området omfatter lønudgifter til kommunens administrative personale, samt øvrige driftsudgifter og indtægter vedrørende forvaltningernes administrationsopgaver m.v. på rådhuset. Særlige formål Ydelsesstøtte til opførelse af almene boliger, tilskud til istandsættelse m.m. af lejligheder anvist af kommunen, tilskud til børneaktiviteter på Den Blå Planet, udgifter til tinglysning af skadesløsbreve ved lån til betaling af ejendomsskat samt udgifter til erhvervsservice og iværksætteri. Udvalget samlet set På Økonomiudvalgets område udviser regnskabet udgifter på i alt 266.772.716 kr. og indtægter på i alt 68.074.311 kr., hvilket vil sige en nettodriftsudgift på 198.698.405 kr. Den procentmæssige og beløbsmæssige fordeling af udvalgets regnskab på serviceområder, fremgår af figuren nedenfor (1.000 kr.): Særlige formål 4.012 2% Ejendomme og administrationsbygninger 4.242 2% Administrativ organisation 182.347 92% Politisk organisation 8.098 4% TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 29

Økonomiudvalget Indledning 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Økonomiudvalg 263.117-51.850 211.267 198.698-12.568 U 353.816-75.574 278.242 266.773-11.469 I -90.700 23.725-66.975-68.074-1.099 Ejendomme og 20.073-16.295 3.778 4.242 464 administrations- U 40.802-16.715 24.087 23.588-499 bygninger I -20.729 420-20.309-19.346 963 Politisk organisation 7.286 865 8.151 8.098-53 U 7.331 895 8.226 8.185-41 I -45-30 -75-87 -12 Administrativ 231.509-36.052 195.457 182.347-13.110 organisation U 300.985-59.387 241.598 230.729-10.869 I -69.475 23.335-46.141-48.382-2.241 Særlige formål 4.249-368 3.881 4.012 131 U 4.699-368 4.331 4.270-60 I -450 0-450 -259 191 Under de enkelte serviceområder er der nævnt de væsentligste afvigelser mellem det korrigerede budget og regnskab på Økonomiudvalgets område. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 30

Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 20.073-16.295 3.778 4.242 464 Løn 7.392-705 6.688 6.940 252 Driftsudgifter 33.410-16.010 17.400 16.648-751 Driftsindtægter -20.729 420-20.309-19.346 963 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 20.073-16.295 3.778 4.242 464 Fælles formål 002201 U 17.154-14.976 2.178 2.196 18 I -3.100 0-3.100-3.013 87 Fælles formål 002510 U 2.062-1.064 998 736-262 I -164 120-44 -20 24 Beboelse 002511 U 2.665-16 2.649 2.598-51 I -2.311 300-2.011-1.866 146 Erhvervsejendomme 002512 U 3.028-42 2.986 2.999 13 I -8.156 0-8.156-7.577 579 Andre faste 002513 U 8.036-503 7.533 7.382-150 ejendomme I -6.973 0-6.973-6.869 104 Byfornyelse 002515 U 51 0 51 12-39 Administrations bygninger I -26 0-26 0 26 064550 U 7.807-114 7.693 7.665-28 I 0 0 0-2 -2 Målsætninger og resultatkrav For at sikre udnyttelsen af kommunens ejendomme bedst muligt, skal de holdes ved lige. Ved pludselig opståede skader vil der altid blive foretaget nødvendig afhjælpning, men den almindelige vedligeholdelse er også væsentlig for at holde bygninger i god stand og forhindre skader i at opstå. Alle kommunens ejendomme bliver derfor gennemgået én gang om året, så reparationer kan medtages i budgettet. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ovennævnte målsætninger og resultatkrav vurderes for serviceområdet generelt at være nået for 2015. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 31

Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger Specielle bemærkninger 00.22.01 Fælles formål 17.153.762-14.975.668 2.178.094 2.196.044 17.950-3.100.000 0-3.100.000-3.012.673 87.327 Der er et merforbrug på løn for varmemester, da der ved en fejl er konteret varmemesterløn på jordforsyning, som skulle være konteret under Vandtårnet under 02.25.10 Fælles formål. Dog er der et mindreforbrug på gartnerarbejde, da der ikke er benyttet eksterne håndværkere til gartnerarbejde på kommunens mindre ejendomme i 2015. 00.25.10 Fælles formål 2.061.807-1.064.137 997.670 735.622-262.048-163.504 120.000-43.504-19.863 23.641 Mindreudgiften skyldes, at en del af løn til varmemester på vandtårnet er konteret under jordforsyning under 02.22.01 Fælles formål. Der udover er der et mindreforbrug på varme. 00.25.11 Beboelse 2.664.927-15.760 2.649.167 2.598.049-51.118-2.311.194 300.000-2.011.194-1.865.666 145.528 Mindreindtægten skyldes dels reguleringer (tilbagebetaling) vedrørende varmeregnskaber, dels at enkelte lejemål i forbindelse med lejerskift ikke har været udlejet i kortere perioder. Endvidere har flere lejemål i ejendommen Televænget 32-34 ikke været udlejet i en periode, i forbindelse med beslutningen om at totalrenovere ejendommen. 00.25.12 Erhvervsejendomme 3.027.522-41.716 2.985.806 2.999.101 13.295-8.156.311 0-8.156.311-7.577.380 578.931 Mindreindtægten skyldes dels nedlæggelse af et lejemål og lejenedsættelse for et andet lejemål på Plyssen, dels at en forventet lejeforhøjelse for politistationen på Kamillevej 3 først bliver effektueret i 2016, dels at lejeindtægten for enkelte ejendomme har været prisfremskrevet med lidt mere end den reelle lejeregulering. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 32

Økonomiudvalget Ejendomme og administrationsbygninger 00.25.13 Andre faste ejendomme 8.036.006-503.030 7.532.976 7.382.477-150.499-6.972.756 0-6.972.756-6.868.668 104.088 Mindreudgiften skyldes, at der ikke er konteret løn til varmemester på Amager Landevej 71-73 en del af året. Mindreindtægten skyldes dels at lejeindtægten for enkelte ejendomme har været prisfremskrevet med lidt mere end den reelle lejeregulering, dels en justering i forhold til varmeregnskabet for Tårnby Skole. 00.25.15 Byfornyelse 51.095 0 51.095 11.850-39.245-25.548 0-25.548 0 25.548 Mindreudgiften skyldes, at der har været få henvendelser om mulige angreb af skimmelsvamp i bygninger. Den budgetterede indtægt på kontoen vedrører den statsrefusion kommunen får i forbindelse med afholdelse af udgifter til byfornyelse. Der er ikke søgt om statsrefusion i 2015 pga. det lave forbrug til byfornyelse. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 33

Økonomiudvalget Politisk organisation Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 7.286 865 8.151 8.098-53 Løn 5.132 210 5.342 5.406 64 Driftsudgifter 2.199 685 2.884 2.780-104 Driftsindtægter -45-30 -75-87 -12 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 7.286 865 8.151 8.098-53 Fælles formål 064240 U 149-12 137 147 10 Kommunal- 064241 U 5.396-8 5.388 5.544 156 bestyrelses- medlemmer Kommissioner, 064242 U 599 15 614 472-142 råd og nævn I -4 0-4 -4 0 Valg m.v. 064243 U 1.187 900 2.087 2.022-65 I -42-30 -72-83 -12 Målsætninger og resultatkrav Borgerinformation og dialog mellem borger, administration og politikerne vurderes løbende. Da kommunen er meget opmærksom på vigtigheden af hurtig information, har opdatering af kommunens hjemmeside høj prioritet. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ovennævnte målsætninger og resultatkrav vurderes for serviceområdet generelt at være nået for 2015. Specielle bemærkninger 06.42.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 5.395.769-7.951 5.387.818 5.544.058 156.240 Merudgiften skyldes hovedsagligt, at der i 2015 har været øgede udgifter til vederlag i forbindelse med en stedfortræder i Kommunalbestyrelsen samt en øget kursusaktivitet blandt Kommunalbestyrelsens medlemmer. 06.42.42 Kommissioner, råd og nævn 598.952 15.000 613.952 472.162-141.790-3.658 0-3.658-3.766-108 Mindreudgiften skyldes hovedsagligt mindre mødeaktivitet end forventet, særligt vedrørende Husleje- og beboerklagenævnet samt patientklagenævnet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 34

Økonomiudvalget Administrativ organisation Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 231.509-36.052 195.457 182.347-13.110 Løn 220.249-36.334 183.916 175.974-7.942 Driftsudgifter 80.735-23.053 57.682 54.755-2.928 Driftsindtægter -69.475 23.335-46.141-48.382-2.241 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 231.509-36.052 195.457 182.347-13.110 Parkering 022207 I -325 0-325 -338-13 Løn til 056895 U 19.042-17.560 1.481 1.216-265 forsikrede ledige og personer under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse ansat i kommuner I -17.039 15.370-1.670-1.574 96 Seniorjob til 056897 U 17.421-7.762 9.659 9.641-17 personer over 55 år I -6.101 2.623-3.478-4.886-1.408 Beskæftigelses 056898 U 4.571-4.333 239 240 2 ordninger I -4.533 4.333-200 -33 167 Administrations 064550 U 613-225 388 339-49 bygninger Sekretariat og 064551 U 118.537 6.625 125.162 121.480-3.682 forvaltninger I -41.171 3.592-37.579-38.956-1.377 Fælles IT og 064552 U 34.739-5.473 29.266 28.191-1.075 telefoni I 0-249 -249-301 -52 Jobcentre 064553 U 19.308 8.325 27.634 27.694 61 I 0-2.319-2.319-2.007 312 Naturbeskyttelse 064554 U 394 0 394 395 1 Miljøbeskyttelse 064555 U 3.571 3 3.574 3.315-259 Byggesagsbehandling 064556 U 2.633-63 2.570 1.863-707 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 35

Økonomiudvalget Administrativ organisation Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Voksen-, 064557 U 24.518-24.467 51 1-50 ældre- og handicapområdet Det 064558 U 12.616 163 12.779 13.210 431 specialiserede børneområde I -120-15 -135-157 -22 Administrations 064559 U 6.131 0 6.131 6.160 29 bidrag til Udbetaling Danmark Løn- og 065270 U 3.369-12.118-8.749-11.682-2.933 barselspuljer Tjenestemand 065272 U 33.520-2.500 31.020 28.664-2.356 spension I -186 0-186 -131 56 Målsætninger og resultatkrav Inddragelse af medarbejderne når nødvendige ændringer skal gennemføres er en vigtig forudsætning for et vellykket resultat. De berørte ledere og medarbejdere inddrages i vurdering og opstilling af løsningsmuligheder. Det kan dog blive nødvendigt at gennemføre løsninger, som ikke har tilslutning fra alle sider. Indførelse af ny teknologi kan begrundes i gennemførelse af større effektivitet, men kan også skyldes ønsker fra borgere eller samarbejdspartnere om en hurtigere og mere direkte adgang til at levere og modtage informationer. Øget samarbejde kommunerne imellem forventes fremover at udvide den teknologiske anvendelse. Mange henvendelser til kommunen sker i dag pr. e-mail, og der svares tilbage på samme måde i det omfang det er lovligt. Dette ændrer dog ikke på kommunens mål om, at alle henvendelser besvares indenfor 2 uger, og kan sagen ikke løses endeligt på den tid, så skal kvitteringsbrevet indeholde oplysning om, hvornår sagen forventes afsluttet. For at kunne levere det politisk fastsatte serviceniveau er det nødvendigt, at det tilstrækkelige antal medarbejdere er til stede. Kommunen har haft et relativt højt sygefravær, og som følge heraf er der taget en række nye initiativer bl.a. med hurtig opfølgning på fravær. Disse initiativer er begyndt at give gode resultater. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ovennævnte målsætninger og resultatkrav vurderes for serviceområdet generelt at være nået for 2015. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 36

Specielle bemærkninger Økonomiudvalget Administrativ organisation 05.68.95 Løn til forsikrede ledige og personer under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse ansat i kommuner 19.041.544-17.560.143 1.481.401 1.216.307-265.094-17.039.216 15.369.556-1.669.660-1.573.604 96.056 Mindreudgiften skyldes færre personer i løntilskud end forventet. Mindreindtægten kan også forklares ved færre personer end forventet, selv om indtægten fra funktion 05.68.98 er registreret her. 05.68.97 Seniorjob til personer over 55 år 17.420.753-7.761.949 9.658.804 9.641.476-17.328-6.100.712 2.622.535-3.478.177-4.886.288-1.408.111 Merindtægten kan forklares ved, at der i løbet af året i forbindelse med oprydning på refusionsområdet er blevet registreret refusion vedrørende 2014. 05.68.98 Beskæftigelsesordninger 4.571.456-4.332.538 238.918 240.479 1.561-4.532.781 4.332.781-200.000-32.551 167.449 Mindreindtægten skyldes, at beløbet er blevet registreret på funktion 05.68.95 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger 118.537.332 6.624.658 125.161.990 121.480.391-3.681.599-41.171.407 3.592.436-37.578.971-38.956.022-1.377.051 Afvigelserne på området er beskrevet nedenfor 1001020000 Kommunalbestyrelsens sekretariat 6.729.507-1.133.318 5.596.189 5.483.725-112.464-2.968.859 0-2.968.859-2.985.655-16.796 Mindreudgiften er hovedsageligt sammensat af, at der på portokontoen har været et mindreforbrug, som skyldes overgangen til anvendelsen af digital post samt en mindreudgift i forbindelse med kantinedriften - herunder indkøb af inventar til kantinen. Dog har der været flere sager end forventet, hvor der har været behov for juridisk assistance, især på det tekniske område og personaleområdet, hvilket har betydet en merudgift på kontoen til Juridisk bistand. Desuden har der været flere udgifter på den generelle annoncekonto end forventet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 37

Økonomiudvalget Administrativ organisation 1001050000 Bogholderiet 2.335.909-346.062 1.989.847 1.637.866-351.981 Mindreudgiften skyldes primært færre udgifter til de 2 puljer vedr. selvforsikring. Udgiften bruges primært til betaling af udgifter som ikke dækkes af kommunens forsikringsselskab og til forebyggelse, herunder kameraer i kommunen. 1002030000 Administrationsudgifter overført til forsyning 0-900.000-900.000-1.184.535-284.535 Merindtægten vedrører indtægter fra forsyningsvirksomheden. Pensionsbeløbet var bl.a. ikke medtaget i opgørelsen til tillægsbevillingen. 1002040000 Arbejdsgivernes uddannelsesbidrag AUB -6.642.350 3.187.908-3.454.442-4.522.229-1.067.787 Merindtægten skyldes, at der fra den 1. januar 2014 er sket ændring i udbetalingen af beløb fra Arbejdsgivernes uddannelsesbidrag, idet beløb vedrørende præmie og bonus er bortfaldet. I 2015 udbetaltes de sidste beløb vedrørende indgåede uddannelsesaftaler før den 1. januar 2014. 1002050001 Overarbejde 467.528 79 467.607 143.787-323.820 Mindreudgiften skyldes færre anmodninger om overarbejde. 1002050005 Uddannelse 2.659.231 0 2.659.231 2.287.772-371.459-817.520 0-817.520-560.985 256.535 Mindreudgiften skyldes bl.a., at der har været afholdt færre interne kurser samt udgiften til videreuddannelse har været mindre en forventet. Mindreindtægten vedrører indtægter på reservepuljen, som gennem de seneste år har været budgetteret for højt. 2001000000 Teknisk Forvaltning - myndighedsudøvelse 10.587.223 1.197.299 11.784.522 12.373.967 589.445 Merforbruget skyldes, at der ved en fejl er konteret byggesagsbehandlere på dette sted. Byggesagsbehandlerne skulle være konteret under byggesagsbehandling. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 38

Økonomiudvalget Administrativ organisation 2001000001 Teknisk Forvaltning øvrig administration 10.846.788-3.111.124 7.735.664 7.554.013-181.651 Mindreforbruget skyldes, at der har været vakante stillinger i løbet af 2015. 2002000000 Motor- og maskintilsyn med ejendomme 679.231-174.824 504.407 230.569-273.838 Mindreforbruget skyldes, at alle bevillinger til løn ikke er korrigeret korrekt i forhold til, hvor medarbejderne er placeret i forbindelse med omstrukturering af Teknisk Forvaltnings eksterne områder. Der er et tilsvarende merforbrug på bevillingsniveauet Stadion og idrætsanlæg under Kultur og Fritidsudvalget - Fritidsfaciliteter. 2002000002 Energikonsulent 510.000 386 510.386 615.298 104.912 Kommunens energikonsulent var aflønnet højere end forventet ved budgetlægning. 2004000003 Miljøgebyrer -83.264 0-83.264-180.118-96.854 Merindtægten skyldes, at der i 2015 er foretaget flere miljøtilsyn og udarbejdet flere miljøgodkendelser end forventet ved budgetlægning. Samtidig har det været mere tidskrævende godkendelser, som dermed har betydet, at virksomhederne har betalt en højere sats. 3001000000 Børn og Kultur Konto 6 - fællesudgifter 419.542 0 419.542 153.046-266.496 På området har der været færre udgifter til uddannelse, annoncer og taxakørsel end forventet. 3001000011 Børn og Kultur Konto 6 - myndighedsudøvelse 5.444.580 219.069 5.663.649 4.853.583-810.066 Afvigelsen skyldes, at der ikke var overført budget til Hovedbiblioteket i forbindelse med overførsel af 3 medarbejdere på Kultur- og Fritidsområdet i henhold til Økonomiudvalgets beslutning om organisationsjustering af Kultur og Fritid. Budgettet er tilrettet i 2016 og frem. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 39

Økonomiudvalget Administrativ organisation 3001000012 Børn og Kultur Konto 6 øvrig administration 4.309.705 184.762 4.494.467 4.063.593-430.874 Mindreudgiften skyldes, at der i forbindelse med lokallønspuljen 2015 er overført 480.000 kr. til dette område, imens en del af personalet, der skulle have del i dette beløb, blev aflønnet på funktion 06.45.58. På funktion 06.45.58 ses dermed et tilsvarende merforbrug. 4005040000 Arbejdsmarkeds- og Sundhedssekretariatet 1.083.122 3.203.408 4.286.530 4.685.134 398.604 Merforbruget skyldes et højere forbrug af lægeerklæringer og højere tolkeudgifter end forventet ved budgetlægningen. Merforbruget af lægeerklæringer skyldes, at der med sygedagpengereformen i 2014 blev indført et nyt krav om, at der i alle sygedagpengesager skal udarbejdes en lægeerklæring, med mindre der er en forventet raskmelding indenfor de første 8 uger. Denne ændring gør, at der skal udarbejdes flere lægeerklæringer end tidligere. Det øgede antal flygtninge medfører et større behov for anvendelse af tolke. 4005040002 Arbejdsmarkeds- og Sundhedsforvaltningen - myndighedsudøvelse 5.580.195 24.739.542 30.319.737 29.649.253-670.484 Mindreforbruget skyldes primært, at en medarbejders løn er konteret på en anden lønkonto i 2015, hvilket er rettet for 2016. Derudover skyldes mindreforbruget lavere lønninger end budgetteret. 4005040003 Arbejdsmarkeds- og Sundhedsforvaltningen øvrig administration 4.285.367 1.316.821 5.602.188 5.638.250 36.062 Merudgiften skyldes, at en medarbejdes løn er konteret på denne konto frem for kontoen for myndighedsudøvelse. 06.45.52 Fælles IT og Telefoni 34.739.460-5.473.431 29.266.029 28.191.397-1.074.632 0-248.715-248.715-300.628-51.913 Afvigelserne på området er beskrevet nedenfor. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 40

Økonomiudvalget Administrativ organisation 1001010000 Økonomi- og Planlægningsafdelingen 23.900.146-3.500.000 20.400.146 20.580.584 180.438 0-248.715-248.715-248.715 0 Området består hovedsagligt af kommunens betalingsaftale med KMD, og det er også på denne konto merforbruget findes. Merforbruget kan ikke henføres til et specifikt system, men er en følge af en række bevægelser på de mange systemer der betales for over kontoen. Indtægten på området vedrører kommunens andel af provenuet ved Kombit s salg af KMD-ejendomme. 1001030000 IT-Afdelingen 7.679.420-1.967.632 5.711.788 4.745.918-965.870 Området omfatter IT-afdelingens konti vedrørende anskaffelser, TDC Cityman, konsulentbistand, vedligeholdelse og serviceaftaler samt køb og leje af programmer (licenser). Mindreforbruget kan ikke entydigt henføres til et enkelt kontoområde, men må ses som en følge af afdelingens øgede fokus på at optimere folkeskolernes it infrastruktur (netværk) i 2015. Dette har betydet en udskydelse af en række aktiviteter på det øvrige område. Samtidig er en række større opgaver, der normalt løses med ekstern bistand, løst af kommunens eget personale. Dette har resulteret i færre udgifter til konsulenter. 1001050000 Bogholderiet 377.026 0 377.026 64.158-312.868 Mindreudgiften skyldes primært færre udgifter til OPUS Løn-, økonomi- og debitorsystem end forventet ved budgetlægningen 06.45.53 Jobcentre 19.308.365 8.325.152 27.633.517 27.694.273 60.756 0-2.319.000-2.319.000-2.007.487 311.513 Merforbruget skyldes hovedsagligt højere udgifter til lønninger end forventet ved budgetlægningen. Der er bl.a. udbetalt forholdsvis mange feriepenge til ophørte medarbejdere, derudover er der løst en intern afstemningsudfordring, hvortil lønudgifterne er finansieret på denne konto. Dette merforbrug på lønnen modsvares dog af mindreudgifter til løn vedrørende OPP (Offentlig-privat partnerskab) samarbejdet med Falck. De lavere udgifter til OPP-samarbejdet medfører lavere indtægter vedrørende samarbejdet, hvilket forklarer mindreindtægten på området. 06.45.55 Miljøbeskyttelse 3.571.469 2.558 3.574.027 3.315.378-258.649 Mindreforbruget skyldes, at der har været en vakant stilling i løbet af 2015. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 41

Økonomiudvalget Administrativ organisation 06.45.56 Byggesagsbehandling 2.632.957-63.319 2.569.638 1.863.021-706.617 Mindreforbruget skyldes, at der er byggesagsbehandlere, som ved en fejl er konteret under Teknisk Forvaltning myndighedsudøvelse. Derudover har der været en vakant stilling i en periode. 06.45.58 Det specialiserede børneområde 12.616.124 162.521 12.778.645 13.209.568 430.923-120.000-15.000-135.000-156.800-21.800 Merudgiften skyldes, at der i forbindelse med lokallønspuljen blev overført 480.000 kr. til området 3001000012 Børn og Kultur Konto 6 øvrig administration, imens en stor del af personalet, der skulle have del i beløbet, blev aflønnet på denne konto. Der ses dermed et tilsvarende mindreforbrug på konto 3001000012 under funktion 06.45.51. 06.52.70 Løn- og barselspuljer 3.369.107-12.118.160-8.749.053-11.681.838-2.932.785 Mindreudgiften skyldes, at der har været færre ansøgninger om barseludligning på 1,8 mill. kr. end forventet. Samtidig er der kommet flere indtægter vedrørende refusion for barsel og sygdom. 06.52.72 Tjenestemandspension 33.519.838-2.500.000 31.019.838 28.663.515-2.356.323-186.221 0-186.221-130.565 55.656 Mindreudgiften kan forklares ved, at der i 2015 er indbetalt 1,3 mill. kr. fra anden pensionskasse. Samtidig har udgiften været lavere end forventet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 42

Økonomiudvalget Særlige formål Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 4.249-368 3.881 4.012 131 Løn 0 0 0 0 0 Driftsudgifter 4.699-368 4.331 4.270-60 Driftsindtægter -450 0-450 -259 191 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 4.249-368 3.881 4.012 131 Driftssikring af 002518 U 1.317 20 1.337 1.143-194 boligbyggeri I -450 0-450 -259 191 Fællesudgifter 032202 U 2.028-613 1.414 1.414-1 for kommunens samlede skolevæsen Øvrige sociale 057299 U 613 200 813 948 135 formål Erhvervsservice og iværksætteri 064867 U 741 25 766 765-1 Politiske visioner og mål De fleste af udgiftsområderne er lovbundne, men på de områder, hvor udgiften er variabel, arbejdes der meget på at effektivisere indsatsen f.eks. på udleje af ledige lejligheder og opkrævning af udgifter til istandsættelse. Specielle bemærkninger 00.25.18 Driftssikring af boligbyggeri 1.317.263 20.000 1.337.263 1.143.429-193.834-450.000 0-450.000-258.632 191.368 Kontoområdet dækker dels ydelsesstøtte til andelsboliger med tilsagn før den 1. april 2002, ungdomsboliger samt almene boliger, dels lejetab i almene boliger (for sen udlejning) og endelig tilskud til istandsættelse m.m. ved fraflytning af lejligheder, som er anvist af kommunen. For så vidt angår betaling af istandsættelsesudgifter, søger kommunen efterfølgende udgifterne opkrævet hos fraflytteren, hvorfor der også budgetteres med en indtægt. Mindreudgiften skyldes dels et lavere antal modtagne fraflytningsregninger fra boligselskaberne end sædvanligt, dels at regningerne med enkelte undtagelser ikke har været så store. Mindreindtægten er en naturlig konsekvens af den lavere udgift til flytteafregninger. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 43

Økonomiudvalget Særlige formål 05.72.99 Øvrige sociale formål 613.140 200.000 813.140 948.140 135.000 Forbruget dækker omkostninger til tinglysningsafgifter i forbindelse med lån til ejendomsskat (indefrosne ejendomsskatter). Merudgiften skyldes et større antal nye lån og forhøjelser af eksisterende lån, end skønnet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 44

Teknik- og Miljøudvalget Indledning Teknik- og Miljøudvalget har serviceområderne: Renovation Serviceområdet indeholder affaldshåndtering, der er delt op i otte ordninger, hvor af de syv ordninger skal hvile i sig selv. Dvs. udgifter og indtægter skal være det samme. De syv ordninger er takstfinansierede. Materielgården og veje Serviceområdet indeholder materielgård, biler, busdrift, parkering og veje. Natur- og Miljøområdet Serviceområdet indeholder GIS (Grafisk InformationsSystem), skadedyrsbekæmpelse samt natur og miljø. Udvalget samlet set Teknik- og Miljøudvalget havde et samlet korrigeret budget på 40.074.128 kr. og udviser et regnskab på 35.654.413 kr. Afvigelsen skyldes primært merindtægter på renovationsområdet pga. opkrævning af erhvervsaffaldsadministrationsgebyr for både 2014 og 2015. Natur- og miljøområdet 2.012 4% Materielgården og veje 38.606 85% Renovation -4.961-11% TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 45

Teknik- og Miljøudvalget Indledning 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Teknik- og Miljøudvalg 52.912-12.837 40.074 35.654-4.420 U 91.832-12.686 79.146 77.647-1.500 I -38.921-152 -39.072-41.992-2.920 Renovation 65 0 65-4.961-5.026 U 34.720 0 34.720 32.816-1.904 I -34.655 0-34.655-37.777-3.122 Materielgården og veje 50.617-12.622 37.994 38.606 612 U 54.856-12.616 42.241 42.623 383 I -4.240-7 -4.246-4.017 229 Natur- og miljøområdet 2.230-215 2.015 2.012-3 U 2.256-70 2.186 2.208 22 I -26-145 -171-196 -25 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 46

Teknik- og Miljøudvalget Renovation Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 65 0 65-4.961-5.026 Driftsudgifter 34.720 0 34.720 32.816-1.904 Driftsindtægter -34.655 0-34.655-37.777-3.122 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 65 0 65-4.961-5.026 Bærbare 005285 U 65 0 65 99 34 batterier Generel 013860 U 4.027 0 4.027 3.269-759 administration I -4.027 0-4.027-3.365 663 Ordninger for 013861 U 13.133 0 13.133 12.360-773 dagrenovation - restaffald I -13.133 0-13.133-16.477-3.344 Ordninger for 013862 U 2.804 0 2.804 2.545-259 storskrald og haveaffald I -2.804 0-2.804-2.246 558 Ordninger for 013863 U 3.202 0 3.202 3.103-99 glas, papir og pap I -3.202 0-3.202-4.157-956 Ordninger for 013864 U 116 0 116 74-42 farligt affald I -116 0-116 -104 12 Genbrugsstationer 013865 U 11.199 0 11.199 11.206 7 I -11.199 0-11.199-11.251-52 Øvrige 013866 U 174 0 174 161-13 ordninger og anlæg I -174 0-174 -178-4 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Borgerne skal være tilfredse med håndtering af affald. Den samlede tilfredshed for håndtering af affald skal være mindst 6,0 på en skala fra 1-7. Der gennemføres en borgertilfredshedsundersøgelse hvert andet år næste gang i 2015. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 47

Teknik- og Miljøudvalget Renovation Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 2 Borgerne har et godt kendskab til, hvordan affaldet skal sorteres. App en til smartphones og I-pads om affald er opdateret med informationer om Tårnbyforhold. Der er informeret om denne App på vores hjemmeside. Der er udarbejdet få informationsfoldere, der udleveres på biblioteket og i Servicecenteret. 3 Borgerne har fået kendskab til kompostering af grønt husholdningsaffald i egen have. 4 Fremme borgeres og virksomheders engagement i at holde kommunen ren. Der er gennemført en kompostdag på Kirstinehøj Genbrugsplads, samt via annoncering i lokalpressen, på hjemmesiden og biblioteket, rådgivet om hjemmekompostering. En affaldsindsamlingsdag har været afholdt, og mængderne af indsamlet henkastet affald er opgjort for dermed at synliggøre problemet. Opgørelserne lægges på hjemmesiden. Kampagnen vil blive gennemført de kommende år for at fastholde interessen. Borgere, virksomheder og ansatte i kommunen opfordres til at deltage i Danmarks Naturfredningsforenings landsdækkende årlige affaldsindsamling. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) Borgertilfredshedsundersøgelsen er gennemført. Tilfredsheden med affaldshåndteringen er 5,9 på en skala fra 1-7. Ad 2) App en er indkøbt. Installationen pågår, baggrundsdata er lagt ind i systemet. Ad 3) Kompostdagen er blevet til en kompostuge. Arrangementet er gennemført med hjælp fra ARC. Ad 4) Dagen har været afholdt, men der har ikke været kommunal deltagelse. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 48

Specielle bemærkninger Teknik- og Miljøudvalget Renovation 01.38.60 Generel administration 4.027.498 0 4.027.498 3.268.586-758.912-4.027.498 0-4.027.498-3.364.849 662.649 Mindreudgiften skyldes, at renovationsområdet har udskudt anvendelsen af midler afsat til planlægning til 2016, da der her skal gennemføres en omlægning af Tårnby Kommunes renovationsordninger. Mindreindtægten skyldes planlagt nedskrivning af renovationsområdets mellemværende med Tårnby Kommune. 01.38.61 Ordninger for dagrenovation - restaffald 13.132.686 0 13.132.686 12.359.953-772.733-13.132.686 0-13.132.686-16.476.518-3.343.832 Mindreudgiften skyldes, at både behandling og indsamling af dagrenovation har været en smule billigere end forventet, ca. 5 %. Merindtægten skyldes, at der i 2015 er opkrævet gebyrer for virksomheders dagrenovation for både 2014 og 2015. 01.38.62 Ordninger for storskrald og haveaffald 2.803.903 0 2.803.903 2.545.059-258.844-2.803.903 0-2.803.903-2.245.623 558.280 Mindreudgiften skyldes lavere udgifter til behandling af affald. Mindreindtægten skyldes ændrede behandlingspriser. 01.38.63 Ordninger for glas, papir og pap 3.201.562 0 3.201.562 3.102.623-98.939-3.201.562 0-3.201.562-4.157.234-955.672 Mindreudgiften skyldes lavere udgifter til behandling af affald. Merindtægten skyldes ændrede behandlingspriser. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 49

Teknik- og Miljøudvalget Materielgården og veje Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 50.617-12.622 37.994 38.606 609 Løn 10.851 791 11.642 11.716 74 Driftsudgifter 44.005-13.407 30.598 30.907 308 Driftsindtægter -4.240-7 -4.246-4.027 229 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 50.617-12.622 37.994 38.603 609 Grønne 002820 U 0 226 226 383 157 områder og naturpladser Fælles formål 022201 U 2.923-2.431 492 247-244 I -220-422 -642-643 -1 Arbejder for 022203 U 537 0 537 344-193 fremmed regning I -480 0-480 -364 116 Driftsbygninger 022205 U 2.456-4 2.453 2.464 12 og -pladser I -30 0-30 -5 25 Parkering 022207 U 1.660-350 1.310 1.477 167 Vejvedligeholdelse m.v. Belægninger m.v. I -3.259 500-2.759-2.804-45 022811 U 15.796-1.074 14.723 14.923 200 I -187-100 -287-201 86 022812 U 5.397-3.359 2.038 2.151 113 I -63 15-48 0 48 Vintertjeneste 022814 U 2.748 0 2.748 2.939 190 Standardforbedringer af færdselsarealer 022823 U 4.000-4.000 0 0 0 Busdrift 023231 U 19.339-1.625 17.714 17.695-19 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Vejtræer har gode og optimale vækstbetingelser. Minimering af saltskader. Der udføres forsøg med plantevenlige tømidler omkring værdifulde vejtræer. Forsøget opgøres ultimo 2015. 2 Vejtræer har gode og optimale vækstbetingelser. Implementering af træstrategi. Redegørelse udarbejdes ultimo 2015. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 50

Teknik- og Miljøudvalget Materielgården og veje Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 3 Optimering af vejafvanding. Grøfter og vejafvandingselementer registreres, og der lægges plan for vedligeholdelse. Afrapportering ultimo 2015. 4 LUR/LAR 1. Der udpeges LUR/LARprojekter til forbedring af håndtering af store nedbørsmængder langs vejnettet. 5 Cyklistforhold. På baggrund af cykelhandlingsplan udarbejdes et forbedringsprojekt for cyklister. 6 Trafikhandlingsplan. Revidering af trafikhandlingsplan. Projektliste udarbejdes ultimo 2015. Der har været forelagt et projekt til godkendelse i Teknik- og Miljøudvalget. Trafikhandlingsplan er udarbejdet ultimo 2015. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) Forsøg med minimering af saltskader på beplantning er stoppet, idet de plantevenlige tø-midler er uforholdsmæssigt dyrere end de gængse midler. Ad 2) En redegørelse over træer på de forskellige vejstrækninger med beskrivelse af træernes overordnede tilstand og et forslag til, hvor vejtræer kan prioriteres eller bør nedprioriteres, er nu under udarbejdelse og foreligger primo 2016. Der er taget afsæt i de trafikale forhold, anlægstekniske muligheder og ressourcer. Ad 3) Er under udarbejdelse med afrapportering primo 2016. Ad 4) Der er indsamlet oplysninger over, hvor der umiddelbart kan etableres LUR/LAR projekter. Projektliste med forslag er under udarbejdelse og afrapporteres primo 2016. Ad 5) Forslag til Cykelregnskab, cykelpolitik og cykelhandlingsplan er udarbejdet. Ad 6) Teknisk Forvaltning er påbegyndt revidering af trafikhandlingsplanen med afrapportering primo 2016. 1 Lokal Udnyttelse af Regnvand og Lokal Afledning af Regnvand. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 51

Specielle bemærkninger Teknik- og Miljøudvalget Materielgården og veje 00.28.20 Grønne områder og naturpladser 0 226.307 226.307 382.917 156.610 Efter omstrukturering af Teknisk Forvaltnings eksterne driftsområder pr. 1. april 2015 bliver en del af lønnen for driftsleder og områdeledere for driftsområdet Vej, Park og Institutioner afholdt på dette bevillingsniveau. Dette bevirker et merforbrug på dette bevillingsniveau og en mindreudgift på bevillingsniveau fælles formål. 00.22.01 Fælles formål 2.922.759-2.430.980 491.779 247.466-244.313-220.251-422.000-642.251-642.931-680 Efter omstrukturering af Teknisk Forvaltnings eksterne driftsområder pr. 1. april 2015 er en del af lønnen for driftsleder og områdeledere for driftsområdet Vej, Park og Institutioner afholdt på bevillingsniveau grønne områder og naturpladser. Dette bevirker en mindreudgift på dette bevillingsniveau og en merudgift på bevillingsniveau grønne områder og naturpladser. 02.22.03 Arbejder for fremmed regning 536.686 0 536.686 343.964-192.722-480.006 0-480.006-364.021 115.985 Mindreudgift skyldes, at der har været færre arbejdsopgaver på dette område. Mindreindtægt skyldes færre indtægter pga. færre arbejdsopgaver. 02.22.07 Parkering 1.660.160-350.000 1.310.160 1.477.465 167.305-3.259.200 500.000-2.759.200-2.803.980-44.780 Merudgift skyldes, at der er afregnet et højere beløb til SKAT end forventet ved bevillingsregulering ved regnskabsafslutning. 02.28.11 Vejvedligeholdelse m.v. 15.796.371-1.073.650 14.722.721 14.922.822 200.101-187.050-100.000-287.050-200.714 86.336 Merudgiften består hovedsagligt af et højere elforbrug til vejbelysning. Besparelsen, som er forventet, i forbindelse med udskiftning til LED belysning, er endnu ikke slået helt igennem. Merudgiften vedr. vejbelysning modsvares dog delvist af en mindreudgift vedr. vejafvandingsbidrag. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 52

Teknik- og Miljøudvalget Materielgården og veje 02.28.12 Belægninger m.v. 5.396.665-3.358.636 2.038.029 2.150.652 112.623-63.220 15.480-47.740 0 47.740 Merudgift skyldes nødvendige indkøb af materialer i forbindelse med udskiftning af lovpligtige færdselstavler. 02.28.14 Vintertjeneste 2.748.289 0 2.748.289 2.938.625 190.336 Merudgift skyldes, at der har været ekstra udgifter til nødvendig reparation af eget materiel til brug for vinteren. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 53

Teknik- og Miljøudvalget Natur- og miljøområdet Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 2.230-215 2.015 2.012-3 Løn 18 0 18 0-18 Driftsudgifter 2.238-70 2.168 2.208 40 Driftsindtægter -26-145 -171-196 -25 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 2.230-215 2.015 2.012-3 Fælles formål 005280 U 1.861-450 1.411 1.473 62 I -1-95 -96-121 -25 Miljøtilsyn - 005287 U 214 100 314 293-21 virksomheder Skadedyrsbek 005591 U 181 280 461 441-20 æmpelse I -25-50 -75-75 0 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Sikre at virksomhederne overholder miljølovgivningen. Alle tilsynspligtige virksomheder er risikoscoret inden årets udgang. Der udarbejdes årlig status, i forbindelse med oversendelse af tilsynsberetning for 2015 til Miljøstyrelsen primo 2016. 2 Beskyttelse af jord og grundvand mod forurening fra olie og kemikalier. 3 Revidere den gældende spildevandsplan. 4 Udarbejde to tilsynskampagner indenfor væsentlige miljøforhold i kommunen. Arbejdet med kortlægning af olietanke på ejendomme i forbindelse med salg fortsættes, og suppleres med en registrering af olieudskillere og placering af jordvarmeanlæg. At der i forbindelse med revisionen af spildevandsplanen er fuld fokus på gennemførelse af nødvendige klimatiltag. At der, udover virksomhedernes basistilsyn, gennemføres to tilsynskampagner, der har væsentlig betydning for miljøet. Olietanke er kortlagt og vurderet i forbindelse med ejendomsoplysningsskem aer. Der etableres et GIS-lag med registrering af olieudskillere og jordvarmeanlæg. Der foreligger en revideret spildevandsplan ved året udgang. Kampagnerne er gennemført, evalueret og resultatet er offentliggjort på hjemmeside. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 54

Teknik- og Miljøudvalget Natur- og miljøområdet Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 5 Bidrage til at indtænke At der arbejdes aktivt Nye lokalplaner klimatilpasningsprojekter i med klimatilpasning, indeholder afsnit om alle fremtidige lokalplaner. herunder også som bidrag til planlægningen. klimatilpasning. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) Alle tilsynspligtige virksomheder er risikovurderet og årets planlagte tilsyn er afviklet Ad 2) Der er etableret et statisk GIS-lag, hvor olieudskillere og jordvarmeanlæg er registreret Ad 3) Der er udarbejdet en ny spildevandsplan, der har været i offentlig høring, og vedtaget af kommunalbestyrelsen ultimo februar 2016. Ad 4) Der er gennemført to tilsynskampagner, én om olieudskillere, og en om affald fra hoteller og kantiner. Ad 5) Lokalplan 122 for Kastruphuse indeholder bestemmelser om klimatilpasning bl.a. i form af mulighed for at etablere forsinkelsesbassiner. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 55

Beredskabskommissionen Indledning Beredskabskommissionen har serviceområdet: Redningsberedskab Serviceområdet indeholder brandslukning samt anden afhjælpning af skader på personer, ejendom og miljø ved ulykker. Derudover indeholder serviceområdet forskellige opgaver på kommunale institutioner, brandsyn, kurser for ansatte, undervisning af skolernes 4. klasser, løfteopgaver for hjemmeplejen, kørsel med hjælpemidler samt eftersyn og vedligeholdelse af brandhaner. Samlet set Beredskabskommissionen har et samlet korrigeret budget på 12.118.219 kr. og et regnskab på 11.810.028 kr. Afvigelsen skyldes færre udgifter til løn. Redningsberedskabet 11.810 100% 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Beredskabskommission 12.856-738 12.118 11.810-308 U 13.430-88 13.342 12.995-347 I -574-650 -1.224-1.185 39 Redningsberedskabet 12.856-738 12.118 11.810-308 U 13.430-88 13.342 12.995-347 I -574-650 -1.224-1.185 39 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 56

Beredskabskommissionen Redningsberedskabet Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 12.856-738 12.118 11.810-308 Løn 13.095 0 13.095 12.728-367 Driftsudgifter 335-88 247 267 20 Driftsindtægter -574-650 -1.224-1.185 39 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 12.856-738 12.118 11.810-308 Redningsberedskab 005895 U 13.430-88 13.342 12.995-347 I -574-650 -1.224-1.185 39 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 At sikre en hurtig og effektiv førsteindsats. Udrykningstider på 10 minutter i tættere bebyggelse og 15 minutter i spredt bebyggelse skal overholdes. Løbende kontrol via elektronisk indberetning af udrykningstider. 2 At sikre der altid møder det Antallet af fremmødte på forventede antal brandfolk storalarmer skal altid alarmer. mindst være 14. Løbende kontrol af fremmødestatistik. 3 At overholde lovgivningen vedrørende brandsyn. Alle brandsyn skal foretages. Løbende møder i brandsynsgruppen. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) Ud af 414 udrykninger er brandvæsenets 1. autosprøjte fremme inden for tidsgrænsen på 10 minutter i byområde og 15 minutter i spredt bebygget område i 414 tilfælde (100 %). Indsatsledervognen er også altid fremme inden for tidsgrænsen. Tallet for redningslift og vandtankvognen er samlet 91 %. Samlet set for alle køretøjerne er tallet 96 %. Status 96 %, mål 95 %. Ad 2) Fremmødeprocenten er 98, hvilket er acceptabelt. 8 gange ud af 414 alarmer er der mødt 1 mand mindre frem end påregnet og 1 gang 2 mand mindre, bl. a. pga. radiosvigt. Status 98 %, mål 95 %. Ad 3) Der er foretaget 168 brandsyn ud af 168 pligtige svarende til 100 %. Status 100 %, mål 100 %. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 57

Specielle bemærkninger Beredskabskommissionen Redningsberedskabet 00.58.95 Redningsberedskab 13.430.332-87.907 13.342.425 12.994.737-347.688-574.206-650.000-1.224.206-1.185.209 38.997 Mindreforbruget skyldes færre udgifter til løn end budgetteret. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 58

Børne- og Skoleudvalget Indledning Børne- og Kulturforvaltningens område består af følgende otte serviceområder: Almindelig undervisning Serviceområdet dækker den grundlæggende drift af folkeskolerne, herunder lønudgifter til medarbejdere på skoleområdet, gennemførelse af den almindelige undervisning i skolerne, udgifter til undervisning af elever til og fra andre kommuner, udgifter til fysiske og administrative rammer, herunder bygningsvedligeholdelse, løbende driftsudgifter hertil, el og varme samt udgifter til opfyldelse af lovgivningskrav jf. folkeskoleloven, Vedtægter for styrelsen af Tårnby kommunes skolevæsen og øvrige politiske beslutninger. Specialundervisning- og rådgivning Serviceområdet dækker udgifter til organiseringen af den specialpædagogiske bistand for børn vedrørende støttende og kompenserende undervisning samt anden specialpædagogisk bistand efter folkeskolelovens 20,stk. 2. Til Specialundervisning efter folkeskolens 20, stk. 3 hvor eleven er henvist til undervisning på lands- eller landsdelsdækkende tilbud og regionens tilbud til børn, der endnu ikke har påbegyndt skolegang. Samt til specialpædagogisk bistand til børn, der endnu ikke har påbegyndt skolegangen efter folkeskolelovens 4, stk. 1. herunder bistand til børn, hvis udvikling kræver en særlig hensyntagen eller støtte. Herudover dækker området udgifter til driften af ROF (Rådgivning og forebyggelse) herunder lønudgifter samt øvrige driftsudgifter. Udgifter til specialklasser, drift af Specialskole, Heldagsinstitutionen, regionsskoler, udgifter til Tale- høreinstituttet, Børneklinikken, undervisning på opholdssteder. Endelig udgifter til materialer og hjælpemidler under området. Serviceydelser til skoleområdet Serviceområdet dækker udgifter til Fælles IT supervision, herunder lønudgifter, udgifter til driften af Tårnby Kommunes Solkolonier, Pædagogisk Udviklingscenter med lønudgifter til administration, indkøb af IT, apparatur og av midler til brug for undervisningen i skolerne endelig udgifter til lærernes videreuddannelse. Befordring af elever i grundskolen samt til videregående uddannelser. Ungdommens uddannelsescenter, herunder udgifter til løn og driftsudgifter. SFO Serviceområdet dækker udgifter til aflønning af personale i kommunens sfo er, driftsudgifter herunder inventar og legetøj og materialer. Områdets udgifter dækkes delvist af forældrebetaling. Øvrig undervisning og faglige uddannelser Udgifterne under området dækker bidrag til Statslige og private skoler, efterskoler, ungdomskostskoler. Udgifter til faglige uddannelser som produktionsskoler, erhvervsgrunduddannelse og ungdomsuddannelser for unge med særlige behov. Udgifter til folkeoplysning og fritidsaktiviteter samt til Tårnby Kommunes Ungdomsskole, herunder løn- og driftsudgifter, el og varme. Endelig udgifter til integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 59

Børne- og Skoleudvalget Indledning Daginstitutioner og klubber Serviceområdet dækker udgifter til aflønning af personale i kommunens daginstitutioner, driftsudgifter herunder bygningsvedligeholdelse, el og varme, inventar og legetøj og materialer. Områdets driftsudgifter dækkes delvist af forældrebetaling. Særligt udsatte børn og unge Serviceområdet dækker udgifter med baggrund i Servicelovens bestemmelser og og det drejer sig om udgifter til Dagtilbud til børn og unge, tilbud til unge med særlige behov samt rådgivning. Områdets udgifter dækkes delvist af midler fra den Centrale refusionsordning. Børnehandicap Serviceområdet dækker udgifter som følge af Servicelovens bestemmelser og og det drejer sig om udgifter til Dagtilbud til børn og unge, tilbud til unge med særlige behov, tilbud til ældre og handicappede, rådgivning samt tilbud til voksne med særlige behov. Områdets udgifter dækkes delvist af midler fra den Centrale refusionsordning. Udvalget samlet set På Børne- og Skoleudvalgets område udviser regnskabet udgifter på i alt 971.084.442 kr. og indtægter på i alt 144.160.740 kr. hvilket vil sige netto driftsudgift på 826.933.702 kr. En netto mindreudgift på 4.079.192 kr. i forhold til det korrigerede budget i 2015. Daginstitutioner og klubber 246.208 30% Øvrig undervisning og faglig uddannelse 56.789 7% Særligt udsatte børn og unge 43.019 5% Børnehandicap 32.864 4% SFO 56.464 7% Serviceydelser til skoleområdet 15.048 2% Specialundervisning og rådgivning 90.828 11% Almindelig undervisning 285.705 34% TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 60

Børne- og Skoleudvalget Indledning 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Børne- og Skoleudvalg 799.741 31.261 831.003 826.924-4.079 U 946.190 28.915 975.105 971.084-4.021 I -146.449 2.347-144.102-144.161-58 Almindelig undervisning 275.266 11.375 286.641 285.705-936 U 287.876 13.433 301.310 299.252-2.058 I -12.611-2.058-14.669-13.547 1.122 Specialundervisning og 81.827 10.048 91.875 90.828-1.047 rådgivning U 90.760 8.869 99.629 98.705-924 I -8.933 1.179-7.754-7.876-122 Serviceydelser til 15.085 392 15.476 15.048-429 skoleområdet U 20.315 1.815 22.130 21.897-233 I -5.230-1.424-6.654-6.850-196 SFO 53.020 6.024 59.044 56.464-2.580 U 76.633 7.694 84.327 82.859-1.468 I -23.613-1.670-25.283-26.395-1.112 Øvrig undervisning og 52.058 6.199 58.257 56.789-1.468 faglig uddannelse U 54.341 6.699 61.040 59.957-1.084 I -2.283-500 -2.783-3.168-385 Daginstitutioner og 246.130-4.010 242.120 246.208 4.088 klubber U 328.197-11.798 316.399 319.464 3.065 I -82.067 7.788-74.279-73.256 1.023 Særligt udsatte børn og 38.269 4.743 43.012 43.019 7 unge U 41.237 5.556 46.793 46.955 163 I -2.968-813 -3.781-3.937-156 Børnehandicap 38.088-3.510 34.578 32.864-1.714 U 46.831-3.354 43.477 41.995-1.482 I -8.743-156 -8.899-9.132-232 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 61

Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 275.266 11.375 286.641 285.705-936 Løn 238.422 10.957 249.379 250.105 726 Driftsudgifter 49.454 2.476 51.930 49.147-2.784 Driftsindtægter -12.611-2.058-14.669-13.547 1.122 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 275.266 11.375 286.641 285.705-936 Folkeskoler 032201 U 287.876 12.490 300.366 298.655-1.711 I -12.611-1.963-14.574-13.536 1.038 Efter- og 032209 U 0 944 944 597-347 videreuddannelse i folkeskolen I 0-95 -95-11 84 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Skolernes læringsmiljøer skaber deltagelsesmuligheder og udfordringer for alle elever. Teamene samarbejder om at udvikle udfordrende og alsidige læringsmiljøer, der tilgodeser elevernes forskellige forudsætninger og mange måder at lære på. Skolens ressourcepersoner støtter og vejleder lærere og team i praksis med at differentiere undervisningen og anvende forskellige læringsformer. I forbindelse med Kvalitetsrapporten redegør skolelederne for, hvilke læringsmiljøer og læringsformer der i særlig grad skaber deltagelsesmuligheder. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 62

Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 2 Skolens ressourcepersoner kvalificeres i kollegavejledning og vidensdeling, så de er en fælles ressource i forhold til udvikling af arbejdet med læringsmål og inklusion. Et pr.1.8.2014 etableret udviklingsudvalg under skolelederen på alle skoler, bestående af særlige ressourcepersoner rådgiver skolelederen om skolens pædagogiske udvikling og yder i samarbejde med øvrige ressourcepersoner på skolen kollegavejledning blandt andet gennem aktionslæringsforløb. Alle ressourcepersonerne i udviklingsudvalget skal indgå i mindst 1 aktionslæringsforløb i skoleåret. På kontoen: Styrkelse af skolevæsenet reserveres 150.000 kr. til målrettet kompetenceudvikling for ressourcepersonerne. PUC og PUC s konsulenter støtter skolernes ressourcepersoner i udvikling af deres vejlederrolle. De kommunale netværk for ressourcepersoner sikrer videndeling på tværs af skolerne. I forbindelse med Kvalitetsrapporten redegør skolelederne for udviklingsudvalgets betydning for udvikling af inklusion og læringsmål på skolerne. Børne- og Skoleudvalget orienteres ved fremlæggelse af den årlige kvalitetsrapport. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 63

Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 3 Alle elever opnår bedre læsefærdigheder for at kunne styrke de faglige resultater i alle fag. Lærere i alle fag har fokus på faglig læsning og medvirker til udvikling af elevernes læsestandpunkt. Der skal desuden stadig være fokus på den tidlige læseindsats. 4 It og medier er en del af undervisningen i alle fag. Læsevejlederen i udviklingsudvalget sikrer fagenes fokus på læsning. Skolelederne skal i videst muligt omfang sikre, at undervisningen indenfor fagene gennemføres af lærere, der enten har linjefagsuddannelse eller undervisningserfaring suppleret med faglige kurser. Lærere i alle fag inddrager og opfordrer eleverne til at anvende digitale læremidler og alsidigt udstyr i undervisningen. I de faglige netværk sættes fokus på videndeling og inspiration til fremme af implementering af den kommunale it-strategi. I forbindelse med kvalitetsrapporten redegør skolelederne for skolens arbejde med læsning i alle fag. Resultater fra såvel de nationale - som kommunale læsetest samt prøveresultater i læsning indgår i kvalitetsrapporten. Ved skoleårets udløb udarbejder konsulenten for it og medier en status for implementering af itstrategien. Status forelægges for Børne- og Skoleudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 64

Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 5 Skolerne arbejder Alle skoler har målrettet med at inddrage Legepatruljer, der fysiske aktiviteter i skolens hverdag. inspirerer til leg og bevægelse i frikvartererne. Skolernes udendørsarealer udvikles, så de indbyder og motiverer til fysisk aktivitet. Skolerne eksperimenterer med inddragelse af fysisk aktivitet i undervisningen, fx udeskole, brain breaks eller periodevis daglige løbeture. Alle skoler deltager i mindst en motionskampagne om året. Skolerne udarbejder en status og handleplan for udviklingen af deres udendørsarealer. Børn og unge motiveres til at transportere sig selv. Børn og unge motiveres til at træffe de sunde madvalg og deltage i måltidsfællesskaber Skolens elever transporterer så vidt muligt sig selv på cykel eller gåben på ekskursioner og ture ud af skolen. Skolernes madboder har en grøn og sund profil, som udvikles i samarbejde med skolens sundhedsfaglige personale, forældre og elever. Skolerne har afsat god tid og fysiske rum til spisepauser. Inden afslutning af skoleår 2014/15 har emnet og fokusområderne inden for Motion og sundhed været drøftet på forældremøder i alle klasser. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 65

Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 6 Der udarbejdes i skoleåret 2014/15 Resultatet skal vise sig i en tendens til bedre Resultaterne fremgår af kvalitetsrapporten. baselines for de nationale testresultater i de test og afgangsprøveresultater nationale test og en stigning på mindst 0,2 karakterpoint inden for 3 år. 7 Der gennemføres primo 2015 på alle skoler en ens, standardiseret trivselsundersøgelse blandt eleverne. 8 På baggrund af skolerunder og deltagelse i ledermøder på skolerne, fastlægger forvaltningen for den enkelte skoleleder operationelle mål for den fremadrettede ledelsesmæssige indsats i forhold til fastlagte kvalitetsindikatorer baseret på Mål og visioner for implementering af skolereformen. På alle skoler evalueres trivselsundersøgelserne med inddragelse af elevrådene og der udarbejdes handleplaner for løsning af eventuelt konstaterede trivselsproblemer. Trivselsundersøgelserne fremgår af kvalitetsrapporten. At fastlagte mål opfyldes. Elevrelaterede resultater vil fremgå af efterfølgende kvalitetsrapporter. Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Opfølgningen af målsætningerne på serviceområdet indarbejdes i kvalitetsrapporten Kvalitetsrapporten har været behandlet i Børne- og Skoleudvalget den 12. januar 2016 og skal til høring i skolebestyrelserne til medio februar 2016. Specielle bemærkninger 03.22.01 Folkeskoler 287.876.195 12.489.739 300.365.934 298.655.272-1.710.662-12.610.675-1.963.253-14.573.928-13.536.391 1.037.537 På området er der samlet en mindreudgift på 1.710.662 kr. som dels skyldes kontoen Styrkelse af skolevæsenet, hvor der var afsat 150.000 kr. målrettet kompetenceudvikling, som ikke er blevet brugt, idet der er modtaget nationale puljer til samme formål. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 66

Børne- og Skoleudvalget Almindelig undervisning Derudover har der på området været tilbageholdt midler på en række konti, herunder Edb-konti og inventarpulje. Området har fået tildelt midler i forbindelse med skolereformen. Mindreudgiften modsvares dog af merudgifter da der har været et meget stigende behov for tolkebistand, hvorfor der er merudgifter på denne konto. Herudover er der fejlagtigt bogført en indtægt på 513.000 kr. vedrørende refusioner på lærerløn på en udgiftsart. Hvilket medfører en mindreudgift og en tilsvarende mindreindtægt. Der er merudgifter på lønområdet, som i alt udgør 726.000 kr. Merudgifterne vedrører primært lønudgifter til lærere, vikarer og ledere og skyldes lønforhandlinger, udbetaling af 6. ferieuge samt øget vikardækning i forbindelse med højt sygefravær. Merudgifterne kompenseres dog af mindreforbrug på området vedrørende fællesudgifter, hvor der har været mindreudgifter på alle fællesvikarkontiene og til jubilæer. 03.22.09 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 0 943.694 943.694 596.713-346.982 0-95.036-95.036-10.586 84.450 Der har været tilbageholdt midler på kontoen Kursus for skoleledere og nøglepersoner og på skolernes kursuskonti. I stedet er flere nationale puljer til kompetenceudvikling, i forbindelse med skolereformen, blevet benyttet i løbet af året. Der er søgt bevilling til området vedr. Nationalt program for skoleledere, og det var forventet at midlerne blev brugt i 2015. Ministeriet har i slutningen af 2015 forlænget forløbet til skoleåret 2015/16 ud, hvorfor ubrugte midler er overflyttet til 2016. Derudover er der kommet kompetencemidler til en skole. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 67

Børne- og Skoleudvalget Specialundervisning og rådgivning Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 81.827 10.048 91.875 90.828-1.047 Løn 66.185 4.808 70.993 71.410 417 Driftsudgifter 24.575 4.061 28.636 27.295-1.341 Driftsindtægter -8.933 1.179-7.754-7.876-122 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 81.827 10.048 91.875 90.828-1.047 Folkeskoler 032201 U 2.345 1.800 4.145 4.312 167 I -1.142-757 -1.899-1.945-46 Syge- og 032203 U 715 285 1.000 725-275 hjemmeundervisning Pædagogisk 032204 U 14.399 74 14.473 14.716 243 psykologisk rådgivning m.v. Skolefritidsord 032205 U 145 0 145 235 90 ninger Specialundervisning 032207 U 1.029 19 1.048 529-518 i regionale tilbud Kommunale 032208 U 58.942 3.512 62.454 61.765-688 specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk.5 I -7.791 1.936-5.855-5.931-77 Efter- og 032209 U 0 26 26 136 110 videreuddannelse i folkeskolen Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 052821 U 13.186 3.152 16.338 16.286-52 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 At den specialpædagogiske bistands erfaringer, metoder og ressourcer skal fremme inklusion på alle niveauer og rettes mod den almindelige undervisning i klasserne. At flest mulige elever svarende til KL s målsætning om at 96 % undervises indenfor almenundervisningens rammer. Årlig afrapportering til Børne- og Skoleudvalget om antallet af elever, der modtager og henvises til støttende og kompenserende undervisning på skolerne. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 68

Børne- og Skoleudvalget Specialundervisning og rådgivning Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 2 At de almindelige støtte Undervisningen og Årlig afrapportering til foranstaltninger til støtteforanstaltningerne Børne- og sårbare børn og unge, planlægges så skolens Skoleudvalget om tilrettelægges så de ressourcepersoner hvordan skolen fremmer arbejder i almenklassens fremmer ressource inklusionsmulighederne fællesskab, og færrest omstillingen til at og fællesskabet på mulige elever undervises klasseniveau inden for udenfor den almindelige understøtte en folkeskolens rammer. klassestruktur svarende inkluderende praksis, til KL s målsætning om samt antallet af elever maks. 4%. indenfor de forskellige særligt organiserede 3 At de særlige støttende og kompenserende undervisningstilbud til sårbare børn og unge, gennemføres i størst muligt omfang inden for skolevæsenets rammer. 4 At specialskoler og specialklasser i Tårnby Kommune arbejder på at virke som kompetencecentre i de øvrige pædagogiske miljøer for at fremme inklusionen. 5 At skolernes ressourcer og ressourcepersoner organiseres og arbejder i praksis på måder, der understøtter almenlærernes arbejde med inklusion, undervisningsdifferentieri ng og fællesskabet i og omkring almenklassen. Flest mulige elever undervises inden for det almene skolevæsens rammer, så relativ færre elever visiteres til segregerede undervisningstilbud. At der arbejdes specifikt med inklusion tiltag, så segregerings procenten på 5,6 % nærmer sig det politiske mål på 4 %. At Tårnbygårdsskolen, Porten, Den Specialiserede Institution og Specialklasse rækkerne på KAG, skal tilrettelægge og planlægge så det er muligt at deltage i kompetence og videns deling med og i de øvrige pædagogiske miljøer. At der i skoleåret 2015/16 arbejdes med de enkeltes skolers organisering af ressourcer og ressourcepersoner så de fremmer fællesskabet og inklusionsarbejdet i almenklassen. undervisningstilbud. Årlig afrapportering til Børne- og Skoleudvalget om antallet af elever, der modtager særlige specialundervisningstilbud i og uden for kommunen samt på regionsskoler. Ved skoleårets udløb gives der en orientering til Børne- og Skoleudvalget om de enkeltes skolers arbejde som kompetence centre for den inkluderende specialpædagogik. Ved skoleårets udløb gives der en orientering til Børne- og Skoleudvalget om de enkeltes skolers arbejde med organiseringen af ressource allokeringen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 69

Børne- og Skoleudvalget Specialundervisning og rådgivning Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Alle skoler har oprettet et udviklingsudvalg for at sikre en ressourceallokering der kan fremme inklusion og fleksibel udnyttelse af ressourcerne. Alle skolerne er i gang med et stort omstillingsarbejde i måden at ressourceallokere på, og udviklingsudvalgenes rolle i at sikre sammenhæng mellem ressourceallokering og skolens arbejde med at fremme en inkluderende praksis. ROF og skolerne fortsætter i 2015 med netværksarbejdet på inklusions/akt området for at sikre sammenhæng og videnudveksling på tværs af skolerne. Netværksarbejdet er fortsat udvidet med pædagoger der har understøttende undervisning i skolerne. ROF, PUC, Tårnbygårdsskolen, Kastrupgårdsskolen og Korsvejens skole arbejder på at gennemføre kompetenceløft omkring udvalgte elever i skoleåret 15/16. Tårnby Kommune har pr. den 1.oktober 2015 261 elever visiteret til vidtgående specialundervisning. Specielle bemærkninger De væsentligste årsager til afvigelserne på serviceområdet beskrives nedenfor. 03.22.03 Syge- og hjemmeundervisning 715.044 284.956 1.000.000 724.571-275.429 Syge-hjemmeundervisningsområdet er ustyrbart, og budgettet reguleres i forhold til budgetopfølgning i efteråret. Afvigelsen skyldes regningsforskydelser. 03.22.04 Pædaogogisk psykologisk rådgivning m.v. 14.398.684 74.413 14.473.097 14.716.017 242.920 Merudgiften skyldes hovedsageligt kursusudgifter, der samlet ses finansieret af andre funktioner under Rådgivning og Forebyggelse. 03.22.05 Skolefritidsordninger 144.670 0 144.670 234.567 89.897 SFO-Tårnbygårdsskolen, viser merudgifter i forbindelse med økonomisk friplads, særligt med baggrund i stigning i ansøgninger. 03.22.07 Specialundervisning i regionale tilbud 1.028.564 19.300 1.047.864 529.489-518.375 Mindreudgiften skyldes hovedsageligt regningsforskydelser samt ændrede budgetforudsætninger vedrørende udgifter til objektive finansieringer. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 70

Børne- og Skoleudvalget Specialundervisning og rådgivning 03.22.08 Kommunale specialskoler 58.942.295 3.511.577 62.453.872 61.765.472-688.400-7.790.933 1.936.183-5.854.750-5.931.252-76.502 Udgifter: Mindreudgiften på 688.400 kr. ses hovedsageligt under området, specialtilbud udenfor kommunen, der vedrører køb af pladser i andre kommuner samt konteringsteknik mellem 2 funktioner under Tårnbygårdsskolen Specialtilbud udenfor kommunen Mindreudgiften udgør 221.315 kr. og skyldes især regningsforskydninger mellem årene, men modsvares af en lille stigning i budgetlagte elevforudsætninger. Profitcenter: Specialtilbud udenfor kommunen 3005000010/3005000018 03.22.08 Kommunale specialskoler Specialskoler Anbragte Dagtilbud Specialklasserække Korr. Budget Regnskab Afvigelse 12.762.175 12.437.588 324.587 4.786.610 4.459.067 327.543 1.264.355 1.379.947-115-592 693.690 1.008.913-315.223 Mindreudgift 221.315 Tårnbygårdsskolen Derudover er der mindreudgifter på Tårnbygårdsskolens drift med 250.000, der især skyldes, tilbageholdelse af midler samt at kursusmidler er konteret under funktion 03.22.09. Indtægter: Regnskabet viser merindtægter på 76.502 kr. Merindtægten skyldes især 174.688 kr. der har baggrund i ændrede elevforudsætninger i forbindelse med pladser i specialskolen, specialklasser og støttetimer m.v., som andre kommuner køber af Tårnby kommune. Merindtægten modsvares af mindreindtægter på 98.186 kr., der vedrører SFO - Tårnbygårdsskolen med baggrund i manglende indtægter i forbindelse med forældrebetaling i forhold til budgetforudsætningerne. 03.22.09 Efter og Videreuddannelse i folkeskolen 0 26.385 26.385 136.392 110.007 Tårnbygårdsskolen er en del af serviceområdet Specialundervisning- og rådgivning. Der er på funktion 03.22.09 en kursusmerudgift på 110.007 kr., hvortil finansieringen ligger i mindreudgiften under Tårnbygårdsskolen, funktion 03.22.08. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 71

Børne- og Skoleudvalget Serviceydelser til skoleområdet Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 15.085 392 15.476 15.048-429 Løn 12.240 290 12.530 13.205 674 Driftsudgifter 8.074 1.525 9.600 8.693-907 Driftsindtægter -5.230-1.424-6.654-6.850-196 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 15.085 392 15.476 15.048-429 Folkeskoler 032201 U 2.593 2 2.595 2.583-12 Fællesudgifter 032202 U 9.782 1.594 11.376 9.925-1.451 for kommunens samlede skolevæsen I -3.075-1.452-4.527-3.214 1.313 Befordring af 032206 U 476 4 480 482 3 elever i grundskolen Efter- og 032209 U 0 136 136 1.385 1.248 videreuddanne lse i folkeskolen I 0 0 0-1.385-1.385 Ungdommens 032214 U 7.465 79 7.543 7.522-21 Uddannelsesv ejledning I -2.156 28-2.127-2.251-124 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 PUC s opgave er at medvirke til at skabe sammenhæng i pædagogisk udvikling for 0 18 års området. Et særligt fokus er, at pædagoger og lærere samarbejder om at skabe sammenhæng og kontinuitet i skift mellem dagtilbud, fritidsinstitution og skole. Dagtilbud, fritidsinstitutioner og skoler arbejder efter den politisk vedtagne overgangsplan i praksis, så forældre og børn oplever fælles gensidige forpligtelser og sammenhæng i skift mellem børnehave, fritidsinstitution og skole. I forbindelse med den årlige evaluering af overgangsplanen indsamles informationer om forældre og børns oplevelse af skift mellem dagtilbud, fritidsinstitution og skole. Sammenfatningen af informationerne forelægges Børne- og Skoleudvalget til orientering. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 72

Børne- og Skoleudvalget Serviceydelser til skoleområdet Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 2 PUC s konsulenter samarbejder i praksis med lærere og pædagoger om fremme af elevers læring. Lærere og teams fra alle skoler deltager i aktionslæringsforløb med PUCs konsulenter, hvor arbejdet med læringsmål, feedback og evaluering er omdrejningspunktet. Der deltager mellem 3-5 teams pr. skole i aktionslæringsforløb årligt. 3 PUC s konsulenter medvirker til, at digitale læremidler bliver en del af undervisningen på alle kommunens skoler. 4 PUC skal medvirke til at sikre implementering af målene i den kommunale it-, dsa,- og læsehandleplan samt projekt Styrk Sproget med henblik på at styrke børns sproglige udvikling. PUC koordinerer og indkøber digitale læremidler i samarbejde med skolerne. Konsulenterne inspirerer og støtter lærerne i implementering af de digitale læremidler på netværksmøder, i fagteam og i aktionslæringsforløb på skolerne. Alle børns sprog og itkompetencer er styrket ved skolestart. Alle børn opnår forbedrede resultater ved de kommunale læseprøver, nationale test og afgangsprøverne. PUC s konsulenter evaluerer og dokumenterer, i hvor grad og hvordan de digitale læremidler bliver implementeret i undervisningen. Evalueringens konklusioner indgår i skolernes kvalitetsrapport. PUC s konsulenter følger op på handleplanerne, indsatserne og resultaterne fra de lokale og nationale prøver og test i dialog med institutioner og skoler. Resultaterne indgår i skolernes kvalitetsrapport. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Der arbejdes fortsat ud fra de målsætninger og resultat krav der er beskrevet. Derudover har der været en opfølgning på metoder og indsatsområder i samarbejde med skolechefen og PUC. Specielle bemærkninger 03.22.02 Fællesudgifter for kommunens fælles skolevæsen 9.781.524 1.594.121 11.375.645 9.924.868-1.450.777-3.074.681-1.451.987-4.526.668-3.214.019 1.312.649 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 73

Børne- og Skoleudvalget Serviceydelser til skoleområdet Afvigelsen på funktionen skyldes hovedsagelig fejlagtig indlæsning af tillægsbevilling til modtagne Statslige midler til kompetenceudvikling for lærere og pædagoger der skulle have været indlæst på funktion 30.22.09 jf. nedenfor. 03.22.09 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 0 136.434 136.434 1.384.894 1.248.460 0 0 0-1.384.894-1.384.894 Afvigelserne på funktionen vedrører modtagelse af Statslige midler til kompetenceudvikling for lærere og pædagoger. Et projekt der finder sted i perioden 2014-2020, der er i 2015 modtaget 1.451.987 kr. Ikke brugte projektmidler. 67.093 kr. er overflyttet til 2016. Tillægsbevillingen til dækning af udgifterne og indtægterne i 2015 er fejlagtigt indlæst på funktion 30.22.02 under Pædagogisk Center, fællesudgifter. Mindreudgiften på 136.434 kr. skyldes tilbageholdelse af andre uddannelsesmidler til lærerne i 2015 på området. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 74

Børne- og Skoleudvalget SFO Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 53.020 6.024 59.044 56.464-2.580 Løn 61.730 3.543 65.273 64.569-704 Driftsudgifter 14.903 4.151 19.054 18.290-764 Driftsindtægter -23.613-1.670-25.283-26.395-1.112 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 53.020 6.024 59.044 56.464-2.580 Skolefritidsordninger 032205 U 73.063 7.615 80.678 80.214-464 I -23.445-1.670-25.115-26.191-1.076 Kommunale 032208 U 3.570 17 3.588 2.645-943 specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 o I -169 0-169 -204-36 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 032209 U 0 61 61 0-61 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Motion og Bevægelse At der i alle Daginstitutioner og klubber arbejdes målrettet med emnet Motion og/eller Bevægelse med udgangspunkt i de forskellige børns aldersstadier. At der i alle Daginstitutioner og klubber udarbejdes dokumentation på de processer institutionerne gennemfører, og at dette sker ved brug af læreplansskemaer (evaluerings-materiale) og årsrapportering til politisk udvalg. Forældrebestyrelsen orienteres om, hvilke projekter, institutionen vil gennemføre og præsenteres for evalueringsmaterialet. På klubområdet evalueres processerne løbende med den pædagogiske konsulent. Tårnby Kommunes daginstitutionsområde skal som udgangspunkt inkludere, motivere og fastholde børn og unge i et fysisk aktivt liv fra småbørnsalderen til og At så mange institutioner som muligt, har haft 2-3 af deres pædagogiske personaler på uddannelsen i pædagogisk idræt. Indsatsområdet drøftes i de lokale netværk, hvor der sker videndeling og udspringer initiativer til at opkvalificere arbejdet og praksis. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 75

Fysisk aktivitet på forskellige niveauer skal bruges som middel til at fremme sociale fællesskaber, læring og mental sundhed for børn og unge. Børn og unge skal på deres vej møde voksne rollemodeller med synlig bevidsthed om betydningen af Motion og Bevægelse. Børn og unge skal så vidt muligt motiveres til at transportere sig selv. Børne- og Skoleudvalget SFO Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning med teenageårene. At institutionerne sikre et samarbejde med forældre om barets motion og bevægelse. At alle børn bliver inkluderet i alle bevægelseslege/motion i dagtilbuddet. Der vil for nogle medarbejdere afholdes kursus/ uddannelsesforløb. Den opnåede læring og viden skal efterfølgende udbredes og overføres til yderligere medarbejdere på det øvrige område. At der løbendes arbejdes med en overordnet strategi for motion og bevægelse. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. Kommunens rum, herunder Daginstitutioner og klubber, legepladser og naturområder skal udvikles og udnyttes så mulighederne for at være fysisk aktiv fremmes. 2 Overgange Overgange i barnets liv er et indsatsområde på hele 0-18 års området og indbefatter en helhedstænkning og fælles indsats i Forvaltningen og med relevante samarbejdspartnere. Alle daginstitutioner og klubber udarbejder dokumentation og evaluering på de tiltag de afprøver, og de erfaringer de får i forhold til arbejdet med overgange. At medarbejderne opnår en større forståelse og viden om overgange i barnets liv. Overgange i barnets liv skal udbredes og have fokus på distrikter og netværk. Forældrebestyrelserne orienteres løbende om indsatsområdet og drøfter overgange på bestyrelsesmøder i løbet af året. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 76

Børne- og Skoleudvalget SFO Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning Børn og unge oplever At medarbejderne Forvaltningen, herunder flere overgange i deres arbejder på tværs af PUC forestår som nu en liv, og for langt de fleste området for at opnå en forsat formidling af børn, unge og deres større viden og kendskab overgangsarbejdet og familier, er det en helt naturlig del af livet, og til arbejdet med løbende evaluering af noget de ser frem til. overgange. området. Der er en mindre gruppe af børn og unge, som har brug for særlig støtte for at klare de nye udfordringer. Dette bliver der arbejdet med i forhold til mere intens og familie rettet overlevering. Indsatsen omkring motion og bevægelse skal understøtte vores sammenhængende Børne- og Unge Politik, inklusionspolitik og de læreplaner institutioner har. Desuden skal indsatsområdet ses i sammenhæng med vores distriktsnetværk, tværfaglige netværk og som understøtter arbejdet med den forebyggende indsats i forhold til børn og unge, der vækker bekymring. Sammenhænge i børn og unges liv er et fælles ansvar og der skal derved inddrages forskellige perspektiver på samarbejdet ved overgange. Dette for at sikre en helhedsorienteret indsats i børne- og ungearbejdet. At man arbejder med overgangsplaner i de enkelte skoledistrikter og ledelsesnetværk. At der sikres samarbejde mellem lærere og pædagoger i udviklingsarbejdet omkring overgange i barnets liv. At der udvikles samarbejde mellem hjem og institutioner /skole omkring overgange i barnets liv. Overgangsplaner skal kunne måles på viden hos forældre og ansatte inden for børne- og ungeområdet samt omkring udarbejdelse og effekt på en viden omkring de enkelte børn. De pædagogiske konsulenter følger op på emnet ved bl.a. tilsynene. De pædagogiske konsulenter iværksætter faglige tiltag ved manglende viden omkring overgange. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 77

Børne- og Skoleudvalget SFO Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 3 Det sunde børneliv: At alle børn opnår viden, At alle Daginstitutioner og klubber diskuterer hvad erfaring og erkendelse for et sundt liv for børn en sund levevis for at indebærer, herunder: sikre sundhed, udvikling Sund kost og livsglæde. Fysisk At alle daginstitutioner og Aktivitet klubber arbejder målrettet med det sunde børneliv, Udeliv herunder både det psykiske, det fysiske og det æstetiske børnemiljø. Der skal tilbydes børnene/de unge en sund og varieret kost, og At alle Daginstitutioner og dække det enkelte klubber arbejder for at udvikle barnets sundhed i det enkelte tilbud, så der vuggestues barns daglige ernæringsmæssige behov. udvikles pædagogiske metoder og rutiner som naturligt kan indgå i dagligdagen. At alle børn skal have mulighed for at træffe sunde valg i deres dagligdag i institutionerne. Kosten skal have en pædagogisk funktion, f.eks. ved at børnene får mulighed for at udvikle sunde madvaner samt at træde de sociale aspekter omkring måltidet. Alle Daginstitutioner og klubber skal skabe et sundt miljø og en sundhedskultur, der understøtter sunde vaner og medvirker til god trivsel. Institutionernes indsats skal være med til at støtte og inspirere forældrene i deres valg og indflydelse på barnets sundhed og ernæring. Målet er, at det pædagogiske personale på længere sigt er en del af formidlingen og pædagogikken i sundhed og kost. At børn og familier profilere af de tilbud og den viden der kommer fra området. Forvaltningen har et tværfagligt indsatsområde med Sundhedsforvaltningen. Fælles foredrag for forældre omkring børn og sundhed samt kurser og uddannelser for køkkenpersonale. Temadage omkring måltidet og den pædagogiske funktion sammen med køkkenpersonaler, pædagogisk personale og ledelse. Opmærksomhed på unge og deres sundhed i den nye klubstruktur. De pædagogiske konsulenter evaluerer løbende på indsatsområdet sammen med institutionernes ledelser. Gennem evaluering af institutionernes fokuspunkter inddrages forældrebestyrelserne. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 78

Børne- og Skoleudvalget SFO Opfølgning af målsætning og resultatkrav Overgange i barnets liv er fokus i distrikter og netværk på 0-18 års området (distrikt netværk) I forbindelse med den årlige evaluering af overgangsplanen indsamles informationer om forældre og børns oplevelse af skift mellem dagtilbud, fritidsinstitution og skole. Forvaltningen herunder PUC forestår som nu en fortsat formidling af overgangsarbejdet og løbende evaluering af området. Dette sker gennem de fire årlige møder i Overgangsudvalget og en årlig evaluering. De enkelte dagtilbud, skoler og SFO udvikler faglige fællesskaber gennem distriktssamarbejdet. Det nye organisatoriske sammenhæng mellem skole og SFO har tydeliggjort og fremmet visioner og mål, sikrer sammenhænge og kontinuitet i barnets udvikling og læring og medvirker til forældres og børns og pædagoger og læreres oplevelse af fælles gensidig forpligtelse og sammenhæng i skiftene mellem tilbuddene, dette sker i et samarbejde mellem de enkelte dagtilbud og skoler/sfo med henblik på at udvikle det faglige fællesskab gennem distriktssamarbejdet. Pædagoger og lærere på alle trin i skolerne har fokus på bevægelse og idræt, typisk med et læringsperspektiv. Skole og SFO området sætter fokus på legepladssikkerhed, udvikling og vedligehold. Dette tiltag skal ses som et udviklingstiltag, der fremmer sikkerheden i brug, og i planlægning af udendørsaktiviteter, i skoler og SFO. SFO deltager sammen med lærere, i udviklingen af, og afviklingen af bevægelsesfremmende aktiviteter i både skoletid og fritid. Alle SFO medarbejdere gennemgår i efteråret 2015 og foråret 2016 et kursusforløb: Pædagoger i skolen hvor der sættes fokus på måder hvor på pædagogfagligheden kan bidrage til elevernes dannelse og uddannelse i skolen i dag. Dette kursus har også dage med deltagelse af både lærere og skoleledelse. Der har været fokus på samtlige målsætninger og resultatkrav. Der arbejdes videre med samtlige områder nævnt i servicemålene. Sammenfatningen af informationerne forelægges Børne- og Skoleudvalget til orientering Specielle bemærkninger 03.22.05 Skolefritidsordninger 73.062.895 7.615.225 80.678.120 80.214.163-463.957-23.444.843-1.669.806-25.114.649-26.190.645-1.075.996 Mindreudgiften på 463.957 kr. skyldes hovedsageligt færre udgifter til pædagogisk vejledning, som i højere grad er benyttet på serviceområdet Daginstitutioner og klubber. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 79

Børne- og Skoleudvalget SFO Merindtægten på 1.075.996 kr. skyldes hovedsageligt at flere børn benytter andre kommuners dagtilbud. 03.22.08 Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk. 5 3.570.198 17.474 3.587.672 2.644.601-943.071-168.510 0-168.510-204.261-35.751 Mindreudgiften på 943.071 kr. skyldes at der har været ledige stillinger i løbet af året. 03.22.09 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 0 61.314 61.314 0-61.314 Mindreudgiften på 61.314 kr. skyldes at udgifterne vedrørende uddannelse af SFO personale fejlagtigt er blevet bogført på serviceområdet Daginstitutioner og klubber. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 80

Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 52.058 6.199 58.257 56.789-1.468 Løn 13.621 2.329 15.950 13.958-1.992 Driftsudgifter 40.720 4.370 45.090 45.999 909 Driftsindtægter -2.283-500 -2.783-3.168-385 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 52.058 6.199 58.257 56.789-1.468 Folkeskoler 032201 U 7.683 189 7.871 7.825-47 I 0 0 0 0 0 Efter- og 032209 U 0 24 24 33 9 videreuddannelse i folkeskolen Bidrag til 032210 U 15.612 1.444 17.055 17.055 0 statslige og private skoler Efterskoler og 032212 U 3.862 523 4.385 4.309-75 ungdomskostskoler Produktionsskoler 033044 U 2.488 327 2.814 2.938 123 Erhvervsgrunduddannelsers 033045 U 1.764 1.535 3.298 3.259-40 skoleophold I -302 0-302 -752-450 Ungdomsuddannelse 033046 U 12.858 1.042 13.900 13.640-260 for unge med særlige behov Ungdomsskole 033876 U 6.147 617 6.764 6.161-603 virksomhed I -39 0-39 -53-14 Kommunale 033878 U 45 0 45 12-33 tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelser Forebyggende 052821 U 0 0 0 0 0 foranstaltninger for børn og unge Integrationsprogram 054660 U 3.883 1.000 4.883 4.725-158 og introduktionsforløb mv. I -1.942-500 -2.442-2.363 79 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 81

Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Ungdomsskolen skal Viften af tilbud skal sikre Ungdomsskolen skal tilbyde en bred vifte af fag såvel praktiske som og aktiviteter, der rummer teoretiske udfordringer, primo 2015 over for Børne- og Skoleudvalget attraktive tilbud for alle kommunens unge. herunder både for ressourcestærke og ressourcesvage unge. beskrive, hvordan Ungdomsskolen skaber rammer for alsidige muligheder for værkstedsprægede aktiviteter (motor/træ) samt tilbud om mulighed for teoretisk fordybelse. 2 Ungdomsskolens virksomhed skal baseres på reel inddragelse, hvor der tages udgangspunkt i de unges behov og interesser, stilles krav, samt giver de unge medansvar og inddrager dem i planlægningen, gennemførelsen og evalueringen af Ungdomsskolens fag og aktiviteter. Ungdomsskolen fortsætter arbejdet med at udvikle strategi- og handlingsplanen for reel inddragelse af unge og for styrkelse af ungedemokratiet. Strategien og handleplanen fremlægges for Ungdomsskolens bestyrelse, Ungerådet og Børne- og Skoleudvalget inden udgangen af skoleåret 2014/15. 3 Inden planlægningen af skoleåret 2015/16 indgåes en formaliseret partnerskabsaftale mellem Ungdomsskolen/US10 og folkeskolerne. Ungdomsskolen/US10 udarbejder strukturerede tilbud om understøttende undervisningsaktiviteter til folkeskolerne og eventuelt tilbud om valgog tilbudsfag, der komplementerer skolernes egne tilbud. Ved planlægningen af skoleåret 2015/16 sikrer forvaltningen det ressourcemæssige grundlag for gennemførelsen af aftalte tilbud. Ungdomsskolebestyrelse n og Børne- og Skoleudvalget orienteres herom i forbindelse med redegørelse for planlægningen af skoleåret. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 82

Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 4 Målsætningen for US10 er at opkvalificere elevernes faglighed samt støtte dem i afklaring af valg af ungdomsuddannelse. US 10s indsats skal i særlig grad sigte mod, at en stadigt stigende del af eleverne vælger en uddannelse, det være sig erhvervsuddannelse såvel som gymnasial uddannelse. Individuel målsætning og læringsforløb samt US10 s tolærerorganisering og kontaktlærerfunktion skal sikre, at der er fokus på den enkelte elevs faglige opkvalificering, personlige udvikling samt afklaring af videre uddannelsesforløb. US10 samarbejder tæt med UU og ROF herom. Der udarbejdes med udgangen af skoleåret 2014/15 en baseline for opnåede prøveresultater og elevernes overgangsfrekvenser til ungdomsuddannelser med henblik på fastlæggelse af resultatmål for skoleåret 2015/16, der indebærer både forbedrede prøveresultater og øget overgangsfrekvens til ungdomsuddannelserne. US10 skal i tilrettelæggelsen af undervisningen specielt fremme, at den enkelte unge opnår forudsætninger for at udvikle deres eksisterende niveau faglig og socialt i relation til den enkelte uddannelsesplan. 5 US10 skal tilbyde et attraktivt og fleksibelt undervisnings- og ungdomsmiljø samt en aktiv og målrettet vejledning for den enkelte elev, som tilhører US10s målgruppe. Alle elever skal opleve deltagelsesmuligheder og personlige udviklingsmuligheder inden for fællesskaber. US10 skal i samarbejde med UU og Ungerådet evaluere tendensen til, at flere unge i US10s målgruppe vælger 10. klassetilbud uden for kommunen og udarbejde en handleplan og informationsstrategi, der medfører, at en øget andel af Tårnbys unge, der vælger 10. klasse, vælger US10 i Tårnby. Handleplan og informationsstrategi fremlægges for Ungdomsskolebestyrelse n og Børne- og Skoleudvalget primo 2015 med henblik på effekt inden den koordinerede tilmelding til ungdomsuddannelserne. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 83

Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 6 UU skal videreføre eksisterende uddannelsesparathedspr oces fra 7. klassetrin. Mere målrettede valg af ungdomsuddannelse skal medføre et mindsket frafald. UU skal såvel i den kollektive vejledningsindsats som i tilrettelæggelse af vejledningen af UU s særlige målgruppe fremme, at en stadig større andel af 9. og 10. klasseeleverne vælger en erhvervsuddannelse. UU skal udvikle og sikre kommunale kurser for de 15-17 årige, som samler hurtigt op ved frafald og bringer dem hurtigt videre til uddannelse eller uddannelsesrettede aktiviteter. UU skal give mulighed for tilkøb af andre tilbud end kommunale til unge, der ikke er uddannelsesparate og som ikke profiterer af den kommunale indsats. Der tages initiativ til et formaliseret samarbejde mellem UU og Arbejdsmarkeds- og beskæftigelsesområdet. Andelen af 9. og 10. klasseelever, der vælger erhvervsuddannelse skal til skoleåret 2015/16 udgøre mindst 15 %. Andelen af unge, der ikke er i erhverv eller uddannelse skal løbende udvise faldende tendens. Profilmodel 2015 skal resultere i, at mindst 95 % af årgang 2015 (elever der forlader 9. klasse efter skoleåret 2014/15) opnår mindst en ungdomsuddannelse. At der foreligger et egentlig kommissorium for samarbejdet på tværs af afdelingerne med relevans for indsatsen. Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Udviklingen beskrives i UU s årsrapporter og i kvalitetsrapporter for skoleåret 2015/16 og fremover samt i ministeriets profilmodeller. UU s mål og handleplaner målrettes og fokuseres på, at mindst 95 % af en ungdomsårgang opnår mindst en ungdomsuddannelse og at der arbejdes hen i mod, at mindst 20 % af en ungdomsårgang gennemfører en erhvervsuddannelse i 2020. UU giver i sin årsrapport en status på samarbejdet. Ungdomsskolen: Målsætningerne for Ungdomsskolen og US10 synes generelt opfyldt. Dog bemærkes det, at det stadigt ikke er lykkedes at finde lokaler til værkstedsprægede aktiviteter, hvilket der ønskes sat fokus på fremadrettet, således at ungdomsskolen i højere grad kan være med til at støtte op om unge, der ønsker en uddannelse på erhvervsskolerne. UU: UU har haft fokus på samtlige målsætninger og resultatkrav og målsætningerne er generelt opfyldt. UU s indsats er nærmere beskrevet i årsrapport og kvalitetsrapport. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 84

Børne- og Skoleudvalget Øvrig undervisning og faglige uddannelser Der er dog ikke opnået et formaliseret samarbejde mellem UU og Jobcenteret. Der arbejdes pt. på en samarbejdsaftale. UU har omkring kurser i dette år prioriteret ressourcer til, i samarbejde med Ungdomsskolen og klubberne, at videreudvikle og afholde to 12 ugers UP forløb for ikke uddannelsesparate elever i 8. klasse. Specielle bemærkninger 03.30.45 Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold 1.763.955 1.534.518 3.298.473 3.258.612-39.861-302.248 0-302.248-752.425-450.177 Merindtægten på 450.177 kr. skyldes stigende udgifter, men manglende tillægsbevilling vedrørende refusionen herfor, i forbindelse med budgetopfølgning september 2015. 03.30.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 12.857.687 1.042.313 13.900.000 13.639.584-260.416 Mindreudgiften skyldes hovedsageligt at 3 elever har sat deres uddannelse på pause på grund af sygdom. 03.38.76 Ungdomsskolevirksomhed 6.147.222 617.118 6.764.340 6.161.149-603.191-39.149 0-39.149-52.786-13.637 Mindreudgiften på 603.191 kr. skyldes primært, at en pædagogisk medarbejder stilling i Ungdomsskolen har været ubesat i hele regnskabsåret. Det medfører, at der har været planlagt færre aktiviteter i Ungdomsskolen, og dermed har der også været færre lønudgifter til Ungdomsskolelærere. 05.46.60 Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. 3.883.220 1.000.000 4.883.220 4.725.040-158.180-1.941.610-500.000-2.441.610-2.362.521 79.089 Mindreudgiften på 158.180 kr. skyldes hovedsageligt uforudsigelige ændringer i tilmeldte/afmeldte kursister. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 85

Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 246.130-4.010 242.120 246.208 4.088 Løn 254.938-8.575 246.363 248.945 2.582 Driftsudgifter 73.259-3.223 70.036 70.519 483 Driftsindtægter -82.067 7.788-74.279-73.256 1.023 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 246.130-4.010 242.120 246.208 4.088 Fælles formål 052510 U 40.000-6.877 33.122 34.425 1.302 I -9.582-1.477-11.058-10.799 260 Dagpleje 052511 U 35.830-4.333 31.498 30.484-1.014 I -8.264 2.454-5.810-5.818-8 Daginstitutioner 052514 U (institutioner kun for børn 216.710 1.943 218.653 220.055 1.401 indtil skolestart) I -53.134 2.949-50.185-50.100 85 Fritidshjem 052515 U 0 0 0 0 0 Klubber og 052516 U andre socialpædagogiske 31.921 85 32.007 32.695 689 fritidstilbud I -6.634 0-6.634-5.893 741 Særlige 052517 U dagtilbud og særlige 3.736-2.617 1.119 1.806 687 klubber I -4.453 3.862-591 -646-55 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Motion og Bevægelse At der i alle Daginstitutioner og klubber arbejdes målrettet med emnet Motion og/eller Bevægelse med udgangspunkt i de forskellige børns aldersstadier. Tårnby Kommunes daginstitutionsområdet skal som At der i alle Daginstitutioner og klubber udarbejdes dokumentation på de processer institutionerne gennemfører, og at dette sker ved brug af læreplansskemaer (evaluerings-materiale) og årsrapportering til politisk udvalg. At så mange institutioner som muligt, har haft 2-3 af deres pædagogiske Forældrebestyrelsen orienteres om, hvilke projekter, institutionen vil gennemføre og præsenteres for evalueringsmaterialet. På klubområdet evalueres processerne løbende med den pædagogiske konsulent. Indsatsområdet TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 86

Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning udgangspunkt inkludere, motivere og fastholde børn og unge i et fysisk aktivt liv fra småbørnsalderen til og med teenageårene. personaler på uddannelsen i pædagogisk idræt. drøftes i de lokale netværk, hvor der sker videndeling og udspringer initiativer til at opkvalificere arbejdet og praksis. Fysisk aktivitet på forskellige niveauer skal bruges som middel til at fremme sociale fællesskaber, læring og mental sundhed for børn og unge. Børn og unge skal på deres vej møde voksne rollemodeller med synlig bevidsthed om betydningen af Motion og Bevægelse. At institutionerne sikre et samarbejde med forældre om barets motion og bevægelse. At alle børn bliver inkluderet i alle bevægelseslege/motion i dagtilbuddet. Der vil for nogle medarbejdere afholdes kursus/ uddannelsesforløb. Den opnåede læring og viden skal efterfølgende udbredes og overføres til yderligere medarbejdere på det øvrige område. At der løbendes arbejdes med en overordnet strategi for motion og bevægelse. Børn og unge skal så vidt muligt motiveres til at transportere sig selv. Kommunens rum, herunder Daginstitutioner og klubber, legepladser og naturområder skal udvikles og udnyttes så mulighederne for at være fysisk aktiv fremmes. 2 Overgange Overgange i barnets liv er et indsatsområde på hele 0-18 års området og indbefatter en helhedstænkning og fælles indsats i Forvaltningen og med Alle daginstitutioner og klubber udarbejder dokumentation og evaluering på de tiltag de afprøver, og de erfaringer de får i forhold til arbejdet med overgange. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. Overgange i barnets liv skal udbredes og have fokus på distrikter og netværk. Forældrebestyrelserne orienteres løbende om indsatsområdet og drøfter TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 87

Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning relevante samarbejdspartnere. Børn og unge oplever flere overgange i deres liv, og for langt de fleste børn, unge og deres familier, er det en helt naturlig del af livet, og noget de ser frem til. Der er en mindre gruppe af børn og unge, som har brug for særlig støtte for at klare de nye udfordringer. Dette bliver der arbejdet med i forhold til mere intens og familie rettet overlevering. Indsatsen omkring motion og bevægelse skal understøtte vores sammenhængende Børne- og Unge Politik, inklusionspolitik og de læreplaner institutioner har. Desuden skal indsatsområdet ses i sammenhæng med vores distriktsnetværk, tværfaglige netværk og som understøtter arbejdet med den forebyggende indsats i forhold til børn og unge, der vækker bekymring. Sammenhænge i børn og unges liv er et fælles ansvar og der skal derved inddrages forskellige perspektiver på samarbejdet ved overgange. Dette for at sikre en helhedsorienteret indsats i børne- og ungearbejdet. At medarbejderne opnår en større forståelse og viden om overgange i barnets liv. At medarbejderne arbejder på tværs af området for at opnå en større viden og kendskab til arbejdet med overgange. At man arbejder med overgangsplaner i de enkelte skoledistrikter og ledelsesnetværk. At der sikres samarbejde mellem lærere og pædagoger i udviklingsarbejdet omkring overgange i barnets liv. At der udvikles samarbejde mellem hjem og institutioner /skole omkring overgange i barnets liv. Overgangsplaner skal kunne måles på viden hos forældre og ansatte inden for børne- og ungeområdet samt omkring udarbejdelse og effekt på en viden omkring de enkelte børn. overgange på bestyrelsesmøder i løbet af året. Forvaltningen, herunder PUC forestår som nu en forsat formidling af overgangsarbejdet og løbende evaluering af området. De pædagogiske konsulenter følger op på emnet ved bl.a. tilsynene. De pædagogiske konsulenter iværksætter faglige tiltag ved manglende viden omkring overgange. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 88

Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 3 Det sunde børneliv: At alle børn opnår viden, At alle Daginstitutioner og klubber diskuterer hvad erfaring og erkendelse for et sundt liv for børn en sund levevis for at indebærer, herunder: sikre sundhed, udvikling og livsglæde. At alle daginstitutioner og klubber arbejder målrettet med det sunde børneliv, Sund kost Fysisk Aktivitet Udeliv herunder både det psykiske, det fysiske og det æstetiske børnemiljø. Der skal tilbydes børnene/de unge en sund og varieret kost, og At alle Daginstitutioner og dække det enkelte klubber arbejder for at udvikle barnets sundhed i det enkelte tilbud, så der vuggestues barns daglige ernæringsmæssige behov. udvikles pædagogiske metoder og rutiner som naturligt kan indgå i dagligdagen. At alle børn skal have mulighed for at træffe sunde valg i deres dagligdag i institutionerne. Kosten skal have en pædagogisk funktion, f.eks. ved at børnene får mulighed for at udvikle sunde madvaner samt at træne de sociale aspekter omkring måltidet. Alle Daginstitutioner og klubber skal skabe et sundt miljø og en sundhedskultur, der understøtter sunde vaner og medvirker til god trivsel. I samarbejdet med køkkenpersonaler i vores 0-5 års institutioner bruger vi den viden og kompetence disse faggrupper har omkring ernæring og det sunde børneliv. Institutionernes indsats skal være med til at støtte og inspirere forældrene i deres valg og indflydelse på barnets sundhed og ernæring. Målet er, at det pædagogiske personale på længere sigt er en del af formidlingen og pædagogikken i sundhed og kost. At vi ser børn og familier profilere af de tilbud og den viden der kommer fra området. Forvaltningen har et tværfagligt indsatsområde med Sundhedsforvaltningen. Fælles foredrag for forældre omkring børn og sundhed samt kurser og uddannelser for køkkenpersonale. Temadage omkring måltidet og den pædagogiske funktion sammen med køkkenpersonaler, pædagogisk personale og ledelse. Opmærksomhed på unge og deres sundhed i den nye klubstruktur. De pædagogiske konsulenter evaluerer løbende på indsatsområdet sammen med institutionernes ledelser. Gennem evaluering af institutionernes fokuspunkter inddrages forældrebestyrelserne. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 89

Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber Opfølgning på målsætninger og resultatkrav Dagtilbudsområdet sætter fokus på legepladssikkerhed, udvikling og vedligehold. Dette tiltag skal ses som et udviklingstiltag der fremmer sikkerheden i brug, og i planlægning af udendørsaktiviteter. Overgange i barnets liv skal udbredes og have fokus på distrikter og netværk. Det nye organisatoriske sammenhæng mellem skole og SFO har tydeliggjort og fremmet visioner og mål, sikrer sammenhænge og kontinuitet i barnets udvikling og læring og medvirker til forældres og børns og pædagoger og læreres oplevelse af fælles gensidig forpligtelse og sammenhæng i skiftene mellem tilbuddene. De enkelte dagtilbud og skoler/sfo udvikler faglige fællesskaber gennem distriktssamarbejdet. Forældrebestyrelserne orienteres løbende om indsatsområdet og drøfter overgange på bestyrelsesmøder i løbet af året. Forvaltningen afholder et årligt stormøde for alle forældrebestyrelser, hvor bestyrelsens arbejde er i fokus. Forvaltningen, herunder PUC forestår som nu en forsat formidling af overgangsarbejdet og løbende evaluering af området. Dette sker gennem de fire årlige møder i Overgangsudvalget og en årlig evaluering. De pædagogiske konsulenter følger op på emnet ved bl.a. tilsynene. Tilsynet i dagtilbuddene sætter bl.a. også fokus på barnets overgange, både i interne og eksterne sammenhænge De pædagogiske konsulenter iværksætter faglige tiltag ved manglende viden omkring overgange Dette sker gennem evalueringer i distrikterne, på ledermøder, på konsulentmøder mv. Fælles foredrag for forældre omkring børn og sundhed samt kurser og uddannelse for køkkenpersonale Temadage omkring måltidet og den pædagogiske funktion sammen med køkkenpersonaler, pædagogisk personale og ledelse. Dagtilbuddenes køkkenpersonale deltager i et forpligtigende kollegialt samarbejde med fokus på sund kost, kost alsidighed, og på udbredelse og kendskab til denne indsats f.eks. ved deltagelse i Stjerner i Natten hvor borgere kunne se, smage og høre om køkkenpersonalets indsats for en sund og alsidig kost i Tårnby Kommunes dagtilbud. Opmærksomhed på unge og deres sundhed i den nye klubstruktur. Efter oprettelsen af Klub Tårnby er der sat fokus på en mere ensartet praksis på de enkelte klubbers primærfunktioner, herunder kost og bevægelse. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 90

Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber De pædagogiske konsulenter evaluerer løbende på indsatsområdet sammen med institutionernes ledelser. Gennem evaluering af institutionernes fokuspunkter inddrages forældrebestyrelserne. Børne- og Kulturforvaltningen forelægger resultater og status for Børne- og Skoleudvalget. Forvaltningen har et tværfagligt indsatsområde med Sundhedsforvaltningen. Der har været fokus på samtlige målsætninger og resultatkrav. Der arbejdes videre med samtlige områder nævnt i servicemålene. Specielle bemærkninger 05.25.10 Fælles formål 39.999.864-6.877.475 33.122.389 34.424.615 1.302.226-9.581.570-1.476.889-11.058.459-10.798.857 259.602 Merudgiften på 1.302.226 kr. skyldes hovedsageligt et større antal tilflyttere der benytter sig af fritvalgsordningen mellem kommuner. Mindreindtægten på 259.602 kr. skyldes hovedsageligt et færre antal fraflytninger af børn til andre kommuner. 05.25.11 Dagpleje 35.830.492-4.332.536 31.497.956 30.483.798-1.014.158-8.263.866 2.453.701-5.810.165-5.818.492-8.327 Mindreudgiften på 1.014.158 kr. skyldes hovedsageligt ledige pladser samt et fald i antal af forældre som søger om økonomisk friplads. 05.25.14 Daginstitutioner(institutioner kun for børn indtil skolestart) 216.710.042 1.943.380 218.653.422 220.054.722 1.401.300-53.134.463 2.949.425-50.185.038-50.099.900 85.138 Merudgiften på 1.401.300 kr. skyldes hovedsagligt at området har afholdt udgifter der vedrører SFO Strandgårdens personale. 05.25.16 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 31.921.229 85.439 32.006.668 32.695.494 688.826-6.634.419 0-6.634.419-5.893.454 740.965 Merudgiften på 688.826 kr. skyldes hovedsagligt omstrukturering af klubområdet samt at området har afholdt udgifter vedrørende understøttende undervisning. Mindreindtægten på 740.965 kr. skyldes hovedsagligt ledige pladser. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 91

Børne- og Skoleudvalget Daginstitutioner og klubber 05.25.17 Særlige dagtilbud og særlige klubber 3.735.516-2.616.659 1.118.857 1.805.514 686.657-4.452.982 3.861.982-591.000-645.541-54.541 Merudgiften på 686.657 kr. skyldes at afviklingen af institutionen Chr.d.IV, skete senere end forventet. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 92

Børne- og Skoleudvalget Særligt udsatte børn og unge Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 38.269 4.743 43.012 43.019 7 Løn 16.603-2.698 13.905 14.215 310 Driftsudgifter 24.634 8.254 32.888 32.740-148 Driftsindtægter -2.968-813 -3.781-3.937-156 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 38.269 4.743 43.012 43.019 7 Indtægter fra 052207 I -374-270 -644-835 -192 den centrale refusionsordning Fælles formål 052510 U 506 59 565 549-16 Plejefamilier 052820 U 28.472 3.058 31.530 31.573 43 og opholdssteder mv. for børn og unge I -2.566 189-2.377-2.010 367 Forebyggende 052821 U 8.833 772 9.605 9.705 100 foranstaltninger for børn og unge I 0 0 0-42 -42 Døgninstitutioner 052823 U 927 330 1.258 1.266 8 for børn og unge I -5-4 -9-10 -1 Sikrede 052824 U 2.350 0 2.350 1.852-498 døgninstitution er m.v for børn og unge I 0 0 0-25 -25 Rådgivning og 053540 U 102-102 0 0 0 rådgivningsinstitutioner Botilbud for 053842 U 0 1.465 1.465 1.985 520 personer med særlige sociale problemer (pgf. 109-110) I 0-742 -742-1.002-260 Sociale formål 055772 U 45-25 20 27 7 I -23 13-10 -13-3 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 93

Børne- og Skoleudvalget Særligt udsatte børn og unge Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Forebyggelse: Familieafdelingen arbejder forebyggende, helhedsorienteret, inkluderende og koordineret for at udsatte børn og unge skal få en så god opvækst som mulig. At Familieafdelingen videreudvikler samarbejdet med de decentrale enheder, sundhedsplejerskerne og ROF. At sagsantallet nedbringes. At Familieafdelingen videreudvikler og fastholder det tværfaglige samarbejde med henblik på en kvalificeret helhedsorienteret indsats. At få videreudviklet og succesfuldt gennemført pilotprojektet Forebyggede Rådgiver i halvdelen af skoledistrikterne. At det opleves at underretningerne bliver mere veldokumenteret. At anbragte børn i alderen 10-18 år falder med udgangspunkt i 2014. Opfølgning på målsætninger og resultatkrav At der er udarbejde nye arbejdsgange for samarbejde med decentrale enheder, sundhedsplejerskerne og ROF. Antal anbringelser fordelt på anbringelsessteder opgøres løbende og præsenteres for Børneog Skoleudvalget. Herunder om antallet af anbragte børn mellem 10-18 år er faldende. Antal sager opgøres løbende og præsenteres for Børne- og Skoleudvalget. At evalueringen af pilotprojektet forebyggende rådgivere viser, at det opleves at underretningerne er blevet mere veldokumenteret. Der er udarbejdet en arbejdsgang for samarbejdet mellem ROF og Familieafdelingen. Antal anbringelser er løbende blevet præsenteret for Børne- og Skoleudvalget. Antal sager er løbende opgjort og præsenteret for Børne- og Skoleudvalget. Evalueringen viser, at der stort set bliver rettet i alle de underretninger, som de forebyggende rådgivere ser. Dermed er underretningerne blevet mere velkvalificeret og dermed lettere for Familieafdelingen at handle på. Specielle bemærkninger De væsentligste årsager til afvigelserne beskrives nedenfor. 05.22.07 Indtægter fra den centrale refusionsordning -374.000-269.521-643.521-835.097-191.576 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 94

Børne- og Skoleudvalget Særligt udsatte børn og unge Merindtægten skyldes dels, at der har været flere sager, hvor kommunen har indhentet refusion i end forudsat ved budgetlægningen for 2015, dels berigtigelser vedrørende tidligere år som udgør i alt 155.933 kr. Budgettet for 2015 er lagt ud fra refusion i 11 sager. Der har på funktionen været indhentet refusion i 32 sager (ekskl. berigtigelser). 05.28.20 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge 28.471.525 3.058.031 31.529.556 31.572.501 42.945-2.565.905 189.312-2.376.593-2.010.022 366.571 Mindreindtægten skyldes primært indtægter i anbringelser hvor Tårnby Kommune er handlekommune og opkræver refusion fra anden kommune. Budgettet er lagt ud fra de forventede indtægter i 5 sager. Der har været indtægter i 6 sager, men indtægterne i disse har været mindre end antaget på budgetlægningstidspunktet. Endvidere skyldes mindreindtægten forældres og barnets eller den unges betaling for døgnopholdet i plejefamilier og opholdssteder, jf. 159 og 160 i lov om social service. Indtægten er skønsmæssigt anslået, og har været mindre en forventet. 05.28.24 Sikrede døgninstitutioner m.v for børn og unge 2.350.370 0 2.350.370 1.852.373-497.997 0 0 0-24.550-24.550 Budgettet i 2015 er uændret ført videre fra 2014 under henvisning til forbruget i 2013. Mindreudgiften skyldes primært den del af finansieringen som er baseret på kommunens faktiske forbrug finansieret via en grundtakst pr. helårsplads, hvor udgiften har været væsentlig lavere. Merindtægten vedrører refusion af udgifter til flygtninge med 100 %. Udgift til objektiv finansiering af flygtninge 2014 (berigtigelser). 05.38.42 Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf. 109-110) 0 1.464.710 1.464.710 1.984.700 519.990 0-741.690-741.690-1.001.685-259.995 Oprindelig Budget 2015 på 710.875 kr. er overført fra serviceområdet Børnehandicap med virkning fra 2015. Udgifterne på funktionen kan svinge over årene, og er vanskelig at budgetlægge. Udgifterne i 2015 har været væsentlig højere end forventet. Udviklingen følges tæt. Merindtægten vedrører refusion af udgifter til personer med særlige sociale behov med 50 % refusion. Merindtægten er afledt af de stigende udgifter på funktionen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 95

Børne- og Skoleudvalget Børnehandicap Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 38.088-3.510 34.578 32.864-1.714 Løn 1.440-317 1.124 1.171 47 Driftsudgifter 45.391-3.037 42.354 40.824-1.529 Driftsindtægter -8.743-156 -8.899-9.132-232 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 38.088-3.510 34.578 32.864-1.714 Indtægter fra 052207 I -500-900 -1.400-1.417-17 den centrale refusionsordning Fælles formål 052510 U 0 0 0 0 0 Særlige 052517 U 13.881-5.176 8.706 8.903 197 dagtilbud og særlige klubber Plejefamilier 052820 U 2.889 263 3.152 3.255 103 og opholdssteder mv. for børn og unge Forebyggende 052821 U 4.401 720 5.120 5.335 215 foranstaltninger for børn og unge I 0 0 0-386 -386 Døgninstitutioner 052823 U 1.914 254 2.168 1.991-178 for børn og unge Pleje og 053232 U 6.228 3.084 9.312 7.751-1.561 omsorg mv. af ældre og handicappede Rådgivning og 053540 U 830-830 0 0 0 rådgivningsinstitutioner Botilbud for 053842 U 711-711 0 0 0 personer med særlige sociale problemer (pgf. 109-110) I -355 355 0 0 0 Kontaktperson- 053853 U 200-180 20 0-20 og ledsageordninger (pgf. 45, 97-99) Sociale formål 055772 U 15.776-777 14.999 14.761-238 I -7.888 389-7.499-7.329 170 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 96

Børne- og Skoleudvalget Børnehandicap Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Forebyggelse: Familieafdelingen arbejder forebyggende, helhedsorienteret, inkluderende og koordineret for at udsatte børn og unge skal få en så god opvækst som mulig. At Familieafdelingen videreudvikler samarbejdet med de decentrale enheder, sundhedsplejerskerne og ROF. At sagsantallet nedbringes. At Familieafdelingen videreudvikler og fastholder det tværfaglige samarbejde med henblik på en kvalificeret helhedsorienteret indsats. At få videreudviklet og succesfuldt gennemført pilotprojektet Forebyggede Rådgiver i halvdelen af skoledistrikterne. At det opleves at underretningerne bliver mere veldokumenteret. At anbragte børn i alderen 10-18 år falder med udgangspunkt i 2014. Opfølgning på målsætninger og resultatkrav At der er udarbejde nye arbejdsgange for samarbejde med decentrale enheder, sundhedsplejerskerne og ROF. Antal anbringelser fordelt på anbringelsessteder opgøres løbende og præsenteres for Børneog Skoleudvalget. Herunder om antallet af anbragte børn mellem 10-18 år er faldende. Antal sager opgøres løbende og præsenteres for Børne- og Skoleudvalget. At evalueringen af pilotprojektet forebyggende rådgivere viser, at det opleves at underretningerne Der er udarbejdet en arbejdsgang for samarbejdet mellem ROF og Familieafdelingen. Antal anbringelser er løbende blevet præsenteret for Børne- og Skoleudvalget. Antal sager er løbende opgjort og præsenteret for Børne- og Skoleudvalget. Evalueringen viser, at der stort set bliver rettet i alle de underretninger, som de forebyggende rådgivere ser. Dermed er underretningerne blevet mere velkvalificeret og dermed lettere for Familieafdelingen at handle på. Specielle bemærkninger De væsentligste årsager til afvigelserne beskrives nedenfor 05.28.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 4.400.565 719.634 5.120.199 5.334.905 214.706 0 0 0-385.820-385.820 Der er en merudgift på 214.706 kr., der hovedsageligt vedrører uforudsete udgifter til flygtninge. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 97

Børne- og Skoleudvalget Børnehandicap Merindtægten på 385.820 kr. vedrører 100 % refusion af flygtningeudgifter på funktionsområderne 05.28.21.015 (Rådgivning og afledte ydelser 11) samt 05.28.21.007 (Fast kontaktpersoner 52.3.6). 05.28.23 Døgninstitutioner for børn og unge 1.914.006 0 2.168.384 1.990.831-177.553 Mindreudgiften på 177.553 kr. skyldes hovedsageligt et foranstaltningsophør før forventet. 05.32.32 Pleje og omsorg mv. af handicappede 6.228.429 3.083.724 9.312.153 7.750.718-1.561.435 Ved en kontraktgennemgang er det konstateret, at beregningsgrundlaget siden 2010 har været for højt, hvilket er blevet revideret i 2015. Dette har medført dels mindreudgifter i 2015 samt en tilbagebetaling til Tårnby kommune på ca. 1,0 mill.kr. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 98

Kultur- og Fritidsudvalget Indledning Kultur- og Fritidsudvalgets område består af følgende seks serviceområder Rekreative områder Byparken, Kastrup Strandpark nord og syd, Øresundsparken, Trekantsområdet Skaftet, Ugandaskoven, legepladser m.m. Fritidsfaciliteter Drift af idrætsanlæg, idræts-, svømme- skøjte- og curlinghaller samt driftstilskud til DSI Amager Tennis & Badmintonhal Havne Ny Lystbådehavn og Gammel Lystbådehavn (området hviler i sig selv) Folkebiblioteker Tårnby Hovedbibliotek, Vestamager Bibliotek, Stads- og Lokalarkivet og Kulturhuset Kastrup Bio Kultur Tårnby Naturskole/Blå Base/Friluftshuset m.m., Kastrupgårdsamlingen/Billedskolen/Skoletjenesten, Teatervirksomhed, Tårnby Musikskole, Koncertvirksomhed, Kunstudsmykninger, Nordisk Samarbejde, Andre kulturelle formål, Tilskud til kulturelle foreninger m.m. Fritidsaktiviteter Træner-, medlems-, kursus- og lejrtilskud til kommunens frivillige foreninger, Lokaletilskud børn/unge, Lønsumstilskud til aftenskoleundervisning m.m., Initiativ- og Udviklingspulje, Kulturzonen/fritidsdel, tilskud til idrætsklinik, 2 årlige foreningsprisoverrækkelser, mødelokaler på Kastrupvej 326 m.m. Udvalget samlet set Som det fremgår af nedennævnte diagram anvendes der flest penge til drift af kommunens mange idrætsanlæg nemlig 40,8 mill. kr. svarende til 35 % af det samlede budget. Folkebiblioteker anvender 36,9 mill. kr. svarende til 32 % af det samlede budget. Serviceområdet Kultur bruger 11,6 mill. kr. svarende til 10 % af det samlede budget. Tilskud til kommunens frivillige foreningsliv, tilskud til aftenskolerne m.m., samt drift af Kulturzonens fritidsdel udgør 16,2 mill. kr. svarende til 14 %. Kommunen har ca. 13.500 aktive idrætsudøvere og hertil kommer ca. 4.000 medlemmer i andre foreninger. Ca. 14.000 personer går hvert år til voksenundervisning hos AOF Amager og FOF Amager. De 10,1 mill. kr. på Rekreative Områder svarende til 9 % af det samlede budget, går til gartnervedligeholdelse af Byparken, Strandparken, Trekantsområdet Skaftet, Ugandaskoven, kommunale legepladser m.m. På Kultur- og Fritidsudvalgets område udviser regnskabet udgifter på i alt 134.758.430 kr. og indtægter på i alt 19.034.421 kr., hvilket vil sige en nettodriftsudgift på 115.724.009 kr. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 99

Kultur- og Fritidsudvalget Indledning Den procentmæssige og beløbsmæssige fordeling af udvalgets regnskab på serviceområder, fremgår af figuren nedenfor (1.000 kr.): Kultur 11.645 10% Fritidsaktiviteter 16.235 14% Folkebiblioteker 36.903 32% Rekreative områder 10.096 9% Havne 0 0% Fritidsfaciliteter 40.844 35% 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Kultur- og Fritidsudvalget 113.185 2.065 115.249 115.724 475 U 130.981 2.720 133.700 134.758 1.058 I -17.796-655 -18.451-19.034-583 Rekreative områder 10.014 67 10.081 10.096 15 U 10.048 67 10.115 10.096-19 I -34 0-34 0 34 Fritidsfaciliteter 39.087 1.806 40.893 40.844-49 U 40.773 1.646 42.419 42.363-56 I -1.686 160-1.526-1.519 7 Havne -41-4 -46 0 46 U 6.948-4 6.944 6.778-166 I -6.989 0-6.989-6.778 212 Folkebiblioteker 35.833 206 36.039 36.903 864 U 40.334 951 41.285 43.396 2.110 I -4.501-745 -5.246-6.492-1.246 Kultur 12.118 108 12.226 11.645-581 U 15.926 178 16.104 15.281-822 I -3.807-70 -3.877-3.636 241 Fritidsaktiviteter 16.173-118 16.055 16.235 180 U 16.952-118 16.834 16.845 11 I -779 0-779 -610 169 TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 100

Kultur- og Fritidsudvalget Rekreative områder Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 10.014 67 10.081 10.096 15 Løn 17.742-20 17.722 17.640-82 Driftsudgifter -7.694 87-7.607-7.544 63 Driftsindtægter -34-34 34 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 10.014 67 10.081 10.096 15 Grønne 002820 U 10.048 67 10.115 10.096-19 områder og naturpladser I -34 0-34 0 34 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Der er et ensartet og synligt plejeniveau. Områderne og elementerne plejes efter den politisk godkendte plejeplan. Plejehåndbogen anvendes primært som opslagsværk i gartnerdistrikterne og af Teknisk Forvaltning i forbindelse med borgerhenvendelser. 2 Byparken fremstår som en park for hele kommunen, med attraktioner samt sportsog aktivitetsmuligheder for en bred målgruppe. 3 Kastrup Strandpark fremstår som et stort rekreativt område. En del af stranden skal fungere som et attraktivt sommerog badeområde. 4 Øresundsparken fremstår som et rekreativt område. 5 Trekantsområdet skal være bydelspark for Vestamager Bydel, men skal bære præg af naturområde. Parken skal være et område for alle. Parkens indretning er optimeret i forhold til brugernes behov og ønsker og i forhold til, hvor meget parken bliver benyttet. Strandens og de tilhørende arealers indretning er optimeret i forhold til brugernes behov og ønsker og i forhold til, hvor meget området bliver benyttet. Øresundsparken etableres som rekreativt område i henhold til plan. Der foreligger en defineret plan med området medio 2015. Der evalueres løbende i forhold til brug af nye tiltag som f.eks. motionsudstyr og naturlegeplads. Der evalueres løbende. Der evalueres løbende omkring det nye område i forhold til brugermønstre og ønsker. Arealet passes og udvikles efter hensigten. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 101

Kultur- og Fritidsudvalget Rekreative områder Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 6 Der findes en designmanual for parkinventar. Designmanualen følges løbende ved udskiftninger. Designmanualen anvendes løbende. 7 Kommunen fremstår som en grøn kommune der bevarer/ øger bestanddelen af træer samt optimerer. Træstrategien forventes godkendt politisk i 2014. Der er fulgt op på træstrategiens elementer. 8 Kommunens Grønne områder inddrages aktivt i klimahandlingsplanarbejdet Indsatsområder indenfor klimatilpasning i forbindelse med de grønne områder afdækkes Der evalueres ultimo 2015. Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Ad 1) Plejehåndbogen er anvendt som opslagsværk af gartnerne i ejendomscentret og af landskabsarkitekterne i Teknisk Forvaltning i forbindelse med borgerhenvendelser. Gartnerplanerne er opdateret løbende. Ad 2) Det opsatte motionsudstyr bruges dagligt af kernekunder og forbipasserende i øvrigt. Naturlegepladsen bruges flittigt af institutioner og skoler samt af familier. Der er registreret ønske om opsætning af toiletter og forbedring af skaterbanen. Ad 3) Der er indrettet plads med motionsudstyr og naturlegeplads på Kastrup Forstrand. Den nye Kastrup Forstrand er blevet omfattet af det fredede område Kastrup Strandpark. Der er etableret en nord-syd gående sti som markerer den gamle kystlinje. Ad 4) Der er etableret sti fra Metroen til Amager Strandvej (Den tidligere Vægtergangen). Der er sået græs og blomsterengsblanding, og dertil sået dækafgrøder i de udlagte byggefelter. Der er etableret et skærmende beplantningsbælte mod naboerne mod syd (Søvænget). Teknisk Forvaltning har noteret sig, at højene allerede nu bliver brugt som kælkebakker i forbindelse med snefald. Ad 5) Der er vedtaget en vision og handlingsplan for Trekanten og Skaftet. Arealet passes og udvikles efter planen. Ad 6) Designmanualen er anvendt løbende bl.a. ved indretning af den nye Kastrup Forstrand. Ad 7) Der blev i 2015 vedtaget rammer for kommunens træpolitik. Reglerne følger Tårnby Kommunes Plejehåndbogs beskrivelser af beplantningselementer, hvor målet er at TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 102

Kultur- og Fritidsudvalget Rekreative områder opretholde beplantningselementernes udtryk. Teknik og Miljøudvalget vedtog for kommunens arealer, at der altid skal plantes et nyt træ for hvert træ, der fældes, i de tilfælde det drejer sig om selve beplantningselementet. Ad 8) Der er indsamlet oplysninger over, hvor der umiddelbart kan etableres LUR/LAR 1 - projekter i kommunens grønne områder. 1 Lokal udnyttelse af regnvand/lokal afledning af regnvand TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 103

Kultur- og Fritidsudvalget Fritidsfaciliteter Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 39.087 1.806 40.893 40.844-49 Løn 20.173 1.372 21.545 21.829 284 Driftsudgifter 20.600 274 20.874 20.533-340 Driftsindtægter -1.686 160-1.526-1.519 7 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 39.087 1.806 40.893 40.844-49 Stadion og 003231 U 40.773 1.646 42.419 42.363-56 idrætsanlæg I -1.686 160-1.526-1.519 7 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Vedligeholdelse At vedligeholde idrætsfaciliteter og de fysiske rammer herfor, så de virker efter hensigten. Vedligeholdelsen skal ske med så lidt brugstab som muligt. Faciliteter og fysiske rammer bliver gennemgået dagligt. 2 Service Vi ønsker at tilbyde en god og effektiv service gennem en positiv indstilling. 3 Økonomi De vedtagne budgetter overholdes, og det tilstræbes at få mest muligt for pengene. Når brugere henvender sig, skal de modtages på en positiv måde, og der skal tages action på deres henvendelser, så de får opfattelsen af, at der er et venligt, professionelt og faglig kompetent personale til stede i overensstemmelse med Teknisk Forvaltnings værdier* Der arbejdes med flertilbuds strategien, for at få de mest fordelagtige tilbud i hus. Der evalueres ultimo 2015, evt. ved brugerundersøgelser. Vi er underlagt indkøbsaftaler hvorunder vi opererer med tilbudsstrategien, og afviger kun herfra, såfremt de ikke kan honorere de fastsatte krav. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 104

Kultur- og Fritidsudvalget Fritidsfaciliteter Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 4 Ledelse Vi arbejder med værdibaseret ledelse hængt op på et humant perspektiv, der fordrer ligeværdighed, ejerskab og arbejdsglæde. Kravet er, at medarbejderne trives, får mulighed for at arbejde selvstændigt med ansvar for specifikke opgaver, og at fastholdelse sker gennem arbejdsglæde og motivation i arbejdet. Der evalueres ultimo 2015 evt. med brugerundersøgelser. * Teknisk Forvaltnings værdier: Ansvarlighed - fører til tillid og enhedsforvaltning. Anerkendende - fører til åben dialog. Humor - fører til kendskab til hinanden, høj trivsel og lavt sygefravær. Troværdighed - fører til respekt. Udviklingsorienteret - fører til en moderne forvaltning. Opfølgning af målsætninger og resultatkrav Ad 1) Faciliteter og fysiske rammer er blevet gennemgået dagligt. Der er udført renoveringer på idrætsområdets bygninger, som er blevet værdsat af brugerne. F.eks. er 5 alm. døre udskiftet til glasdøre i Amagerhallen. Der er blevet foretaget større energirenoveringer som er synlige for brugerne, og som er modtaget positivt (f.eks. belysning, solfangere og termotæpper) Ad 2) Der er modtaget flere mails fra brugere, der påskønner idrætsområdets ydelser. Der er daglige positive tilbagemeldinger om tilfredshed med personalet fra brugernes side. Ad 3) Indkøbsaftaler og udbudsstrategi er blevet fulgt. Ad 4) I 2015 blev Ejendomscentret etableret, og det betyder, at Idrætsområdet nu er to enheder under ejendomscentret, hvor det tekniske personale, rengøring og gartnere er samlet i hver sin fælles organisation. I den forbindelse er Teknisk Forvaltnings værdisæt blevet benyttet og der er gennemført overvejende positive trivselsmålinger, og på den baggrund lavet handleplaner til yderligere forbedring af arbejdsmiljøet med inddragelse af hele personalet. Specielle bemærkninger 00.32.31 Stadion og idrætsanlæg 40.773.320 1.645.730 42.419.050 42.362.796-56.254-1.685.920 160.000-1.525.920-1.518.720 7.200 Der har i 2015 været et mindreforbrug på varme på flere steder, da der i 2015 er modtaget penge fra forsyningsselskaberne pga. for høje aconto betalinger i 2014. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 105

Kultur- og Fritidsudvalget Fritidsfaciliteter Der er et merforbrug på løn for Vestamagerhallen/Skelgårdshallen. I forbindelse med omstrukturering af Teknisk Forvaltnings eksterne områder er alle bevillinger til løn ikke korrigeret korrekt i forhold til, hvor medarbejderne er placeret. Der er et tilsvarende mindreforbrug på Motor- og maskintilsyn under Økonomiudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 106

Kultur- og Fritidsudvalget Havne Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat -41-4 -46 0 46 Løn 2.284-30 2.254 2.206-48 Driftsudgifter 4.664 26 4.690 4.572-118 Driftsindtægter -6.989-6.989-6.778 212 Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat -41-4 -46 0 46 Lystbådehavne 023541 U 6.948-4 6.944 6.778-166 m.v. I -6.989 0-6.989-6.778 212 Politiske visioner og mål Havneområdets brugs- og servicetilbud bl.a. borde/bænkepladser, grillpladser, skraldespande, beplantninger m.v. skal kunne servicere brugerne i takt med det øgede pres specielt i sommerperioderne. Det er målet at disse tilbud fremstår som gode rammer for havnens og parkens brugere. Havnens øvrige faciliteter som vinteropbevaringspladser, masteskure, mastekran, mobilkran, benzin- og dieselanlæg, slæbesteder, toiletter, bade- og vaskerum, broer m.m. skal fremtræde vedligeholdte og brugbare for havnens forskellige brugergrupper. Specielle bemærkninger 02.35.41 Lystbådehavne m.v. 6.948.096-4.292 6.943.804 6.777.728-166.076-6.989.320 0-6.989.320-6.777.728 211.592 Der er i 2015 overført 1.018.938 kr. til henlæggelseskontoen. Der henstår derved 2.837.028 kr. på havnens henlæggelseskonto pr. 31. december 2015. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 107

Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 35.833 206 36.039 36.903 864 Løn 26.961 248 27.209 28.789 1.580 Driftsudgifter 13.374 703 14.076 14.606 530 Driftsindtægter -4.501-745 -5.246-6.492-1.246 Korr. budget Regnskab Afvigelse Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Samlet resultat 35.833 206 36.039 36.903 864 Folkebiblioteker 033250 U 32.445 779 33.224 32.413-811 I -677-700 -1.377-1.351 27 Biografer 033561 U 4.108 68 4.176 4.777 601 I -3.806-45 -3.851-5.065-1.214 Andre 033564 U 3.781 104 3.885 3.940 55 kulturelle opgaver I -18 0-18 -76-59 Sekretariat og forvaltninger 064551 U 0 0 0 2.266 2.266 Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 1 Inddrage brugere såvel som ikke brugere i udviklingen af bibliotekstilbuddet. Afholdelse af diverse cafeer og arrangementer med borgerne som aktører. Minimum 10 Levende rum arrangementer årligt. Beretning og statistik. 2 Gøre bibliotekets mangeartede tilbud mere synlige ved målrettet pr. og kommunikationsindsats, information på bibliotekerne, i Kulturhuset Kastrup Bio på øvrige relevante institutioner, på hjemmesiden og ved kontakt til den lokale presse. 3 Eksponere lokalarkivfunktionen på Hovedbiblioteket og Vestamager Bibliotek. Ny kommunikationsstrategi for Tårnby Kommunebiblioteker. 3 nye lokale udstillinger årligt samt minimum 4 erindringscafeer. Beretning og statistik. Beretning og statistik. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 108

Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 4 Servicere kommunens foreninger og borgere med gode mødefaciliteter. Tilfredshed evalueres af 5 foreninger. Beretning og statistik. 5 Bidrage til den nationale digitale bibliotekstjeneste: Biblioteksvagten. 6 Udvikle en velfungerende Digital Borgerservice. 7 Tårnby Kommunebiblioteker skal være kompetencemæssigt ajour med it-udviklingen med henblik på aktuel, kvalificeret undervisning af og formidling for borgerne. 8 Udvikle Tårnby Kommunes hjemmeside med hensyn til layout og indhold. 9 Udvikle biblioteket som en dynamisk og attraktiv arbejdsplads med et godt arbejdsmiljø. 10 Udvidet samarbejde mellem Tårnby Kommunebiblioteker og skolebiblioteker. Ugentlig vagt i Biblioteksvagten. Etablerer en tværgående organisering til opsamling og koordinering af data og kampagner med henblik på at støtte borgerens anvendelse af kommunens selvbetjeningsløsninger. Afholdelse af it- kurser. Deltagerantallet øges med 5 % i forhold til 2014. Finde sammenlignelige tal fra andre kommuner efter at Bedst på nettet er ophørt. Mindst på linje med kommunens gennemsnit. Biblioteket og skolebibliotekerne skal være pilotprojekt i 2015 i et fælles nationalt bibliotekssystem efter et Kombit-udbud i 2013. Beretning og statistik. Beretning og statistik. Beretning og statistik. Beretning og statistik/digitaliseringsgruppen. APV og trivselsundersøgelse hver 3. år. Beretning og statistik. Orientering til Kultur- og Fritidsudvalget. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 109

Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 11 Højtlæsning for børn i biblioteksrummet. Der læses op på VB og HB, begge steder én gang om ugen i gennemsnit. Der læses op hver dag i december måned. 12 Udvikling af biblioteksorientering i samarbejde med PUC og skolerne. 13 Brætspilsklub for store børn. 14 Udvidet samarbejde med skolerne og PUC i forbindelse med Folkeskolereformen. 15 Stads- og Lokalarkivet udvikles fortsat som en integreret del af Tårnby Kommunebiblioteker. 16 Stads- og Lokalarkivets virksomhed sikrer, at Tårnby Kommune har et velordnet arkiv. 17 Tilbud til kommunens dagsinstitutioner (børn 3-6 år): Krokodillebio - med børnehaven i biografen. 18 Tilbud til skolerne: Med Skolen i Biografen. Mindst ¾ af kommunens 20 3.klasser skal deltage i biblioteks-orientering. 10 medlemmer på HB og 8 medlemmer på VB. Mindst 3 nye konkrete initiativer. 6 numre af Glemmer du. Antallet af downloads øges med 10 procent. Arkiverne lever op til kravene i såvel Arkivloven som Persondataloven. 2 sæsoner pr. år. Hver sæson min. 2 biografture pr. aldersgruppe (3-4 år og 5-6 år). Materiale for sæsonerne udsendes på mail til institutionerne senest 1 måned før sæsonstart. 10 film pr. skoleår fordelt på hhv. indskoling, mellemtrin og udskoling. Programmet sendes til skolerne via UCC og på mail. Beretning og statistik. Evalueres i samarbejde med PUC Beretning og statistik. Beretning og statistik. Beretning og statistik. Kastrup Bio udsender evalueringsmail til institutionerne efter hver sæson. Rapport til Kultur og Fritid samt Danske Børnefilmklubber. Der evalueres årligt med de øvrige omegnsbiografer som også deltager i Med Skolen i Biografen. Rapport til kultur- og fritidsafdelingen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 110

Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Målsætninger og resultatkrav Nr. Målsætninger Resultatkrav Opfølgning 19 Formiddagstilbud til Der afvikles BABYBIO og Intern evaluering. forældre på barsel og borgere med: BABYBIO og TIRSDAGSBIO. TIRSDAGSBIO min. 26 gange pr. år. Filmene er fra det aktuelle program. Rapport til Kultur og Fritid. 20 Mulighed for at læse i filmlitteratur og spille brætspil i foyeren. Der laves i den forbindelse højtlæsning og / eller spilarrangementer. Min. 2 højtlæsnings- eller spilarrangementer pr. år. Evalueres Kulturhuset og Kastrup Bio årligt. Rapport til Kultur og Fritid. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Ad 1) 16 levende rum arrangementer afholdt i 2015, med borgere og foreninger som aktører. Ad 2) I 2015 er der arbejdet med aktuel information på bibliotekernes storskærme, Det sker på Biblioteket. Informationen kommer på skærmene 1.3.2016. Ad 3) 2 udstillinger, samt forberedelse af en modernisering af udstilling på Plyssen opsat primo 2016. 2 udstillinger på bibliotekets hjemmeside (Befrielsen og De gule huse ). 7 erindringscafeer er gennemført. Ad 4) Tilfredshedsundersøgelsen er gennemført, og mødelokalerne er meget brugte. Ad 5) Tårnby bidrager sammen med 53 andre folkebiblioteker og 12 forskningsbiblioteker. Ad 6) Den Administrative Ledergruppe (ALG) har godkendt en ny struktur hvor elementerne i den digitale borgerservice koordineres via webredaktionsgruppen. Ad 7) Målsætningen for 2015 var en stigning i antallet af kursusdeltagere på 5 % set over det totale udbud af kurser. I 2014 havde vi oplevet en meget stor interesse for de af bibliotekets kurser, som er direkte afledt af den øgede digitalisering af det offentlige, eksempelvis at Digital Post blev obligatorisk for alle borgere over 15 år pr. 1. november 2014. Derfor fortsatte vi udbuddet relateret til den fællesoffentlige digitalisering i 2015 uændret, som vores måde at understøtte det offentliges digitaliseringsstrategi. Søgningen til disse kurser faldt dog i 2015. De øvrige kurser i biblioteksregi har vi løbende udviklet på og tilføjet nye typer kurser, og vi har således set en stigning af deltagerantallet på disse kurser på 5 % i 2015. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 111

Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Ad 8) Der er kigget på flere muligheder, men der findes ikke (som på biblioteksområdet) en model til ensartet sammenlignelig måling mellem kommunerne. Tallene opgøres vidt forskelligt. Ad 9) En APV gennemføres i efteråret 2016. Ad 10) Det udvidede samarbejde er udskudt på grund af forsinkelse af det nye bibliotekssystem. Ad 11) I 2015 er der blevet læst op på begge biblioteker tirsdage kl. 10 og torsdage kl. 14, der er blevet læst højt for ca. 400 børn. Ad 12) I 2015 har 16 3. klasser med tilsammen 295 elever deltaget i biblioteksorientering. Så målet om ¾ deltagelse er nået. Ad 13) De indkøbte brætspil bruges flittigt i udlånet, men det har ikke været muligt at vække interesse for deltagelse i deciderede brætspilklubber. Ad 14) 1. Obligatoriske synopsforløb med 9. klasserne i samarbejde med Ungdomsskolen. 2. Diverse udstillinger i forbindelse med projektuger i folkeskolen, bl.a. også videoproduktioner. 3. Forløb med programmering i Scratch for 3. klasser i samarbejde med PUC. Ad 15) Der er udkommet 6 numre af Glemmer du. Nummeret om 2. verdenskrig blev alene downloadet 4.000 gange. Hvilket er rekord. Antallet af downloades er steget og er flere gange højere end de 10 %, som var målet for 2015. Ad 16) Der er gennemført tilsyn af rigsarkivet med tilfredsstillende resultat. Ad 17) 2 sæsoner Krokodillebio afholdt og evalueret med institutionerne. Rapport sendt til Kultur- og fritidsafdelingen samt Danske Børne- og Ungdomsfilmklubber. Ad 18) Med Skolen i Biografen afviklet og evalueret som planlagt. Ad 19) Baby- og tirsdagsbio afviklet 29 gange, altså 3 gange mere end målsætningen. Tilslutningen afhænger naturligvis meget af hvilke film, vi har mulighed for at tilbyde. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 112

Kultur- og Fritidsudvalget Folkebiblioteker Ad 20) Ny koncept for højtlæsning og visning af en lille film Pyjamasbio - er udviklet og afprøvet 2 gange. Begge gange med ca. 90 deltagere. Konceptet bliver en fast del af kulturtilbuddet i Kulturhuset Kastrup Bio fra 2016. Specielle bemærkninger 03.32.50 Folkebiblioteker 32.445.130 779.139 33.224.269 32.413.483-810.786-677.200-700.000-1.377.200-1.350.519 26.681 Her er tale om et mindreforbrug på 742.169 kr. som skal ses i sammenhæng med merforbrug på 06.45.51 på 2.265.512 kr. I forbindelse med omstruktureringer er der i løbet af 2015 sket konteringsændringer, således at det administrative personale er blevet flyttet fra funktion 03.32.50 til funktion 06.45.51. Der er imidlertid ikke sket en bevillingsmæssig omplacering. 03.35.61 Biografer 4.107.787 68.343 4.176.130 4.777.051 600.921-3.806.330-45.000-3.851.330-5.065.120-1.213.790 Indtægten har været højere end forventet i 2015, da det har været et ekseptionelt godt filmår. Den højere udgift er en naturlig følge af den højere indtægt. 03.35.64 Andre kulturelle opgaver 3.781.297 103.745 3.885.042 3.939.550 54.508-17.540 0-17.540-76.458-58.918 Indtægten er højere end budgetteret for Kulturhus-delen af Kulturhuset Kastrup Bio, men modsvares for hovedparten af tilhørende udgifter. 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger 0 0 0 2.265.512 2.265.512 I forbindelse med omstruktureringer er der i løbet af 2015 sket konteringsændringer, således at det administrative personale er blevet flyttet fra funktion 03.32.50 til funktion 06.45.51. Der er imidlertid ikke sket en bevillingsmæssig omplacering. Endvidere er personale som er overført til Biblioteket fra Administrativ organisation konteret på 06.45.51. Budgetbeløbet fremgik i 2015 af Børne- og kulturforvaltningens lønbudget for administrativt personale. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 113

Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Kultur- og Fritidsudvalget Kultur Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 12.118 108 12.226 11.645-581 Løn 11.004-95 10.909 10.976 67 Driftsudgifter 4.921 273 5.195 4.306-889 Driftsindtægter -3.807-70 -3.877-3.636 241 Korr. budget Regnskab Afvigelse Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Samlet resultat 12.118 108 12.226 11.645-581 Fællesudgifter 032202 U 2.191 74 2.264 2.375 111 for kommunens samlede skolevæsen I 0-70 -70-247 -177 Museer 033560 U 5.441-5 5.436 5.207-228 I -2.068 0-2.068-1.480 588 Teatre 033562 U 573 0 573 278-295 I -184 0-184 -150 34 Musikarrangementer 033563 U 6.537 5 6.542 6.537-4 I -1.521 0-1.521-1.759-238 Andre 033564 U 1.184 105 1.289 884-405 kulturelle opgaver I -34 0-34 0 34 Målsætninger og resultatkrav Da serviceområdet omfatter flere og meget forskellige konti, er der for de fleste områder ikke fastsat resultatkrav. Opfølgning af målsætning og resultatkrav Flere end 50 lærere og pædagoger har deltaget i Nøglekortskursus ved Blå Base 2015. Ny Naturskole for de yngste er nu konkretiseret i rapporten Naturskole for de yngste proces og konceptudvikling. Ny handleplan for Naturvidenskab i Tårnby Kommune er udgivet og tiltrådt politisk. Kunstmuseet Kastrupgårdsamlingen skal i henhold til kvalitetsvurderingen fra 2013 styrke forskningen og øge besøgene fra børn og unge. Ved overgangen til 2015 og i 2015 har særudstillingerne derfor haft særligt fokus på grafik. I forbindelse med udstillingerne Erik A. Frandsen, Det grafiske værk 1978-2013, John Kørner, Grafik 1996-2015 og Grafiske Forbindelser, og Grafik fra Steinprent Færøerne har museet udgivet værkfortegnelser og udstillingskatalog. Til udstillingen Johanne Foss, Bjergplateau Fortryllet blev formidlingen af selve de grafiske processer vist på skærme som en integreret del af udstillingen. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 114

Kultur- og Fritidsudvalget Kultur I 2015 har museet i samarbejde med kommunens ungdomsskole skabt undervisningstilbuddet Kunst Lab. Et valgfag for elever fra folkeskolernes 7.-9. kl., der undervises 2 timer om ugen. I alt 60 timer over året. Oplæg vedrørende talentarbejde er fortsat i proces. Drøftes på bestyrelsesmøde medio 2016. Forvaltningen har udarbejdet et beslutningsgrundlag med henblik på deltagelse i regionale kulturaftaler, som blev drøftet i Kultur & Fritidsudvalget i november 2015, men blev afstået i januar 2016. Der er blevet arbejdet med at udvikle nye aktiviteter i forhold til nye målgrupper, f.eks. piger. Der har imidlertid været flere vakancer og en del sygdom, hvilket har bevirket at aktivitetsniveauet har været lavere end forventet. Specielle bemærkninger 03.22.02 Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen 2.190.753 73.530 2.264.283 2.374.866 110.583 0-70.000-70.000-247.042-177.042 Tårnby Kommune blev i 2013-2014 kåret som Danmarks Friluftskommune. Prisen på kr. 250.000 udbetales dog først når pengene blev brugt, hvorfor indtægten er indgået i regnskab 2015. 03.35.60 Museer 5.441.247-5.479 5.435.768 5.207.379-228.389-2.068.090 0-2.068.090-1.480.004 588.086 Der har været et mindreforbrug på flere konti, (bl.a. IT, rejser, porto, skoletjeneste og indkøb café m.m.). Der har været færre indtægter end budgetteret, især på entréindtægten samt salg i café og skranke. Herudover har der været færre fondsindtægter. Der har i 2015 været afviklet udstillinger med kunstnerne Erik A. Frandsen, Peter Carlsen, 12 danske samtidskunstnere i Grafiske forbindelser samt John Kørner og Johanne Foss. Besøgstallet på museet var i 2015 8.837 personer. 03.35.62 Teater 572.690 0 572.690 277.617-295.073-184.390 0-184.390-150.040 34.350 Tilskud til Amager Teatret er skønsmæssigt ansat og består af et driftstilskud på 95.000 kr. og et formidlingstilskud på 55.000 kr. Da teatret i 2015 har gennemført teaterforestillinger med næsten fuld belægning er der ikke ydet driftstilskud, men kun formidlingstilskud. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 115

Kultur- og Fritidsudvalget Kultur Derudover har der været afholdt færre børneteaterforestillinger på folkeskolerne end budgetteret, hvilket også giver et mindreforbrug. De færre børneteaterforestillinger betyder også at refusionsindtægten er tilsvarende mindre. Kulturstyrelsen yder 50 % refusion til de refusionsberettigede børneteaterforestillinger på folkeskolerne. 03.35.63 Musikarrangementer 6.537.132 4.606 6.541.738 6.537.435-4.303-1.521.270 0-1.521.270-1.759.159-237.889 Merindtægt skyldes at der er indgået elevindbetalinger vedrørende sæson 14/15. Elevindbetalinger som der er rykket for via det tidligere elevadministrationsprogram DAMUS. 03.35.64 Andre kulturelle opgaver 1.183.918 105.128 1.289.046 884.183-404.863-33.520 0-33.520 0 33.520 Mindreudgiften skyldes hovedsagligt at Jeppe Hein projektet med opsætning af bænke fra metrostationen til Den Blå Planet, ikke er afregnet, da der ikke ved regnskabets afslutning er fremsendt regning for kommunens andel.. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 116

Regnskabsoplysninger i 1.000 kr. Kultur- og Fritidsudvalget Fritidsaktiviteter Budget Tillægsbevil. Korr. budget Regnskab Afvigelse Samlet resultat 16.173-118 16.055 16.235 180 Løn 2.525-20 2.505 2.053-451 Driftsudgifter 14.427-98 14.329 14.792 463 Driftsindtægter -779-779 -610 169 Korr. budget Regnskab Afvigelse Specifikation i 1.000 kr. Budget Tillægsbevil. Samlet resultat 16.173-118 16.055 16.235 180 Folkeoplysende 033872 U 5.572 0 5.572 5.639 66 voksenundervisning I -688 0-688 -552 135 Frivilligt 033873 U 6.189-100 6.089 6.004-85 folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud 033874 U 1.720 0 1.720 1.719-1 Fritidsaktiviteter 033875 U 3.470-18 3.452 3.482 30 uden for folkeoplysningsloven I -91 0-91 -57 34 Opfølgning af målsætning og resultatkrav Da der ikke er udarbejdet konkrete målsætninger og resultatkrav, kan der ikke opfølges konkret. Der vil i 2016 blive udarbejdet konkrete målsætninger og resultatkrav. Specielle bemærkninger 03.38.72 Folkeoplysende voksenundervisning 5.572.180 0 5.572.180 5.638.663 66.483-687.660 0-687.660-552.474 135.186 Mindreindtægten skyldes, at færre borgere fra andre kommuner (særligt Dragør, København og Frederiksberg) har deltaget i den voksenundervisning der udbydes i Tårnby Kommune af AOF Amager og FOF Amager. Det skal bemærkes, at taksterne for de mellemkommunale betalinger er cirkulærebestemte. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 117

Sundheds- og Omsorgsudvalget Indledning Sundheds- og Omsorgsudvalgets område omfatter udgifter til sundhedspleje, tandpleje, sundhedsudgifter, misbrugsbehandling for voksne, genoptræning, hjælpemidler, handicapområdet for voksne herunder specialundervisning, ældreomsorg og forebyggelse. Sundheds- og Omsorgsudvalget har serviceområderne: Voksenhandicap Serviceområdet indeholder opgaver vedrørende voksne handicappede eller voksne med særlige sociale problemer. Foranstaltningerne på området skal give borgerne mulighed for at klare sig selv eller lette den daglige tilværelse og forbedre livskvaliteten. Kommunen tilbyder rådgivning og støtte for at forebygge sociale problemer, tilbud om en række almene serviceydelser, der kan have et forebyggende sigte. Derudover tilgodeses behov, der følger af nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne eller særlige sociale problemer. Plejehjem, daghjem m.v. Serviceområdet indeholder opgaver vedrørende plejehjem og daghjem. Derudover indgår udgifter til køb og salg af pladser i andre kommuner, udgifter til færdigbehandlede somatiske patienter samt udgifter vedrørende SOSU-elever (Socialog Sundhedsuddannelses-elever). Hjemmehjælp og primærsygepleje Serviceområdet indeholder udgifter til hjemmehjælp og sygepleje. Hjemmehjælpen i Tårnby Kommune kan bestå af personlig pleje, praktisk hjælp, tøjvaskeordning og madservice. Hjemmehjælp kan ydes til borgere, der midlertidigt eller varigt har nedsat fysisk eller psykisk funktionsniveau eller som har særlige sociale problemer. Sygepleje ydes til borgere i alle aldre i tilfælde af akut eller kronisk sygdom. Sociale formål og omsorgsarbejde Serviceområdet indeholder aktiviteter, der har til formål at tilbyde ældre borgere fysiske rammer for oplevelser og udfoldelser og støtte den ældre borgers mulighed for at skabe og vedligeholde et socialt netværk. Omsorgsaktiviteter drejer sig om åbne tilbud til raske ældre, hvortil det eneste krav er, at man er folkepensionist og selvhjulpen. Derudover indeholder serviceområdet midler til frivillige sociale arbejde, som er et supplement til den kommunale indsats. Frivilligt socialt arbejde favner meget bredt fra børn og unge, selvhjælpsgrupper, handicappede og ældre. Hjælpemidler Hjælpemidler bevilges til borgere for at kompensere for varige fysiske og/eller psykiske funktionsnedsættelser. Der uddeles kropsbårne hjælpemidler, syns- og kommunikationshjælpemidler, handicapbiler, genbrugshjælpemidler og forbrugsgoder. Derudover bevilges individuelle handicapkørsler samt midler til boligændringer. Sundhedsordninger og genoptræning Serviceområdet indeholder udgifter vedrørende sundhedstiltag, sundhedspleje, tandpleje, almen forebyggelse, forebyggende hjemmebesøg, genoptræning og misbrugsbehandling. Desuden afholdes udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet. Under serviceområdet hører ligeledes sygesikringsydelser i form af hjælp til befordring og begravelse samt udgifter til hospiceophold. TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 118

Sundheds- og Omsorgsudvalget Indledning Udvalget samlet set Sundheds- og Omsorgsudvalget har et samlet korrigeret budget på 727,2 mill. kr. og et regnskab på 721,0 mill. kr. Afvigelsen indeholder bevægelser i begge retninger, men kan primært tilskrives et merforbrug på voksenhandicapområdet, som bl.a. skyldes mere komplekse botilbudsforløb, og et mindreforbrug på ældreområdet, som bl.a. skyldes et fald i visiterede hjemmeplejetimer i sidste halvdel af 2015. Fordeling af regnskabet fremgår af figuren nedenfor (1.000 kr.): TÅRNBY KOMMUNE - Forslag til Risikostyringsplan 2014 119