Kvitåvatn Fjellstoge A/S CVR-nr. 17 14 48 04 Specifikationer til årsrapporten for 2012/13
Indholdsfortegnelse Side Ledelsens erklæring 3 Den uafhængige revisors erklæring 4 Specifikationer til årsrapporten 5 2
Ledelsens erklæring Årsrapporten for 2012/13 for Kvitåvatn Fjellstoge A/S, bilag og meddelte oplysninger, der ligger til grund for den af revisor opstillede Specifikationer til årsregnskabet, er godkendt af os. Vi har gennemgået og godkendt Specifikationer til årsregnskabet for 2012/13 for Kvitåvatn Fjellstoge A/S. Vi erklærer, at der efter vor opfattelse ikke er yderligere forhold af betydning for Specifikationer til årsregnskabet ud over de i opgørelsen anførte forhold. Silkeborg, den 16. juni 2013 Direktion Torben Jørgensen direktør Bestyrelse Kim Folmann Jørgense Anette Bagger Sørensen Kurt Lyndgård Flemming Nørgaard Torben Jørgensen Uffe Lentz Sanne Johansen Mads Ingvardsen Thomas Mohr 3
Den uafhængige revisors erklæring Til direktionen i Kvitåvatn Fjellstoge A/S Vi har udført gennemgang af Specifikationer til årsregnskabet for Kvitåvatn Fjellstoge A/S for regnskabsåret 2012/13. Specifikationer til årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Specifikationerne til årsregnskabet er udarbejdet på grundlag af selskabets årsregnskab for Kvitåvatn Fjellstoge A/S for regnskabsåret 2012/13, som vi har revideret og forsynet med en revisionspåtegning uden forbehold og supplerende oplysninger. Ledelse har ansvaret for Specifikationerne til årsregnskabet. Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om Specifikationerne til årsregnskabet på grundlag af gennemgangen. Den udførte gennemgang Vi har udført Vort gennemgang i overensstemmelse med den internationale revisionsstandard ISRE 2410 DK og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, som finder anvendelse ved gennemgang af andre historiske finansielle oplysninger udført af selskabets uafhængige revisor. En gennemgang omfatter forespørgsler til primært personer med ansvar for økonomi og regnskabsaflæggelse samt udførelse af analytiske handlinger og andre gennemgangshandlinger. Omfanget af en gennemgang er betydeligt mindre end revision udført i overensstemmelse med internationale standarder og giver derfor ikke sikkerhed for, at vi bliver bekendt med alle betydelige forhold, som kunne afdækkes ved en revision. Vi har ikke udført revision og udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om Specifikationerne til årsregnskabet. Konklusion Ved den udførte gennemgang er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at Specifikationerne til årsregnskabet for Kvitåvatn Fjellstoge A/S for regnskabsåret 2012/13 ikke i al væsentlighed er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Birkerød, den 16. juni 2013 ECO-Team Statsautoriseret Revisionsanpartsselskab Peter Lind Statsautoriseret revisor 4
1 Nettoomsætning 2012/2013 2011/2012 Omsætning værelser 3.845.222 3.526.624 Omsætning køkken 1.682.715 1.764.033 Omsætning drikkevarer 26.497 21.889 Omsætning kiosk 94.396 90.337 Omsætning skiudleje 369.460 320.255 Busindtægter 127.037 127.625 Omsætning andet 59.748 67.808 Omsætning Norge i alt 6.205.075 5.918.571 Kontingenter 18.115 18.339 Omsætning Danmark i alt 18.115 18.339 6.223.190 5.936.910 2 Omkostninger til råvarer og hjælpematerialer Vareforbrug køkken 647.571 801.669 Vareforbrug drikkevarer 6.270 6.582 Vareforbrug kiosk 83.237 61.658 Vareforbrug andet 28.915 24.442 Omkostninger skiudleje 302.742 155.748 Busudgifter 108.815 131.296 NHO partnerbonus -36.181-6.132 Regulering af varelager ultimo 2.994-23.137 1.144.363 1.152.126 5
2012/2013 2011/2012 3 Andre eksterne omkostninger El, kraft og gas 271.222 359.585 Vedligeholdelse 439.089 334.454 Rengøring og renovation 58.757 67.962 Festeafgift 66.066 49.550 Vann og kloak 70.178 30.278 Snerydning 39.074 39.786 Affaldshåndtering 51.134 58.120 Lokaleomkostninger 995.520 939.735 Kontorhold 10.880 7.527 Omkostninger bestyrelse og generalforsamling 23.534 26.397 Omkostninger udvalg/arb. grupper 8.777 21.403 Honorar m.v. økonomifunktionen 178.745 185.107 Honorar ledelse/koordination 118.632 124.447 Rejser 44.625 34.276 Kvitåvant Skiklub 0 2.890 Revisiorhonorar 33.904 30.431 Andre omkostninger 20.634 33.284 Diverse omkostninger -655 0 Lønregnskab 6.054 8.964 Revision - Norge 45.409 34.838 Administrative tjenester (netto) 264 258 Kontor og IT 54.769 100.214 Telefonforbindelse 14.826 15.642 Drift varebil 20.560 28.693 Drift Gausta/Kvitåvatn Turistservice A/S 213.800 212.400 Markedsføring 51.812 62.088 Forsikring 124.313 192.573 Avgifter 13.336 25.199 Diverse omkostninger 9.891 50.642 Reisekostnader 1.663 0 Administrationsomkostninger 995.773 1.197.273 6
2012/2013 2011/2012 3 Andre eksterne omkostninger (Fortsat) Tab på fordringer i Norge 112.726-4.156 Tab på fordringer i Danmark 624 0 Tab på debitorer 113.350-4.156 2.104.643 2.132.852 4 Finansielle indtægter Renter, bankindestående 11.533 1.878 Agio vinning 1.399 28.615 12.932 30.493 5 Finansielle omkostninger Renter, pantebreve 106.646 133.872 Renteomkostninger, bank 2.875 4.251 Bankomkostninger og gebyrer 15.679 12.448 Kreditkort gebyrer 31.851 57.857 Valutakursdifferencer 4.379 5.626 Ikke fradragsberettigede renter og procenttillæg 0 1.719 161.430 215.773 7
6 Likvide beholdninger 2012/13 2011/12 Kasse fjeldstuen 14.074 12.599 Kasse Trevor 1.438 895 Drifskonto 92.504 132.552 Skatteopsparingskonto 100.222 143.107 Opsparingskonto (rentebærende) 1.561.144 1.006.848 Bankkonto Nordea Danmark 70.243 121.248 Bankkort beholdning 2.520 1.203 1.842.145 1.418.452 7 Gæld til realkreditinstitutter Prioritetsgæld 2.518.741 2.780.701 2.518.741 2.780.701 Kortfristet del af gæld til realkreditinstitutter -262.680-262.680 2.256.061 2.518.021 8 Leverandører af varer og tjenesteydelser Varekreditorer 189.744 178.082 189.744 178.082 8
9 Anden gæld 2012/13 2011/12 Merværdiafgift m.v. 114.497 164.406 A-skat 141.971 139.578 ATP 52.441 54.584 Feriepenge 25.245 41.738 Skyldig løn og tantieme 104.077 229.318 Skyldig omkostninger 89.718 31.569 Skyldig skat Norge 90.934 85.279 Forudbetaling fra kunder 77.947 80.495 Skyldig bonus 32.857 0 729.687 826.967 9