Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Afdelingsnr. 1101 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Guldborgsund Kommune v/ Boligkontoret Danmark Møllehaven 2-150 Parkvej 37 Guldborgvej 2 Mågevej 7-23 4990 Sakskøbing 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 54731000 Telefax: 54 70 29 51 Telefax: 54731020 E-post: sakskoebing@boligkontoret.dk Mail: kommunen@guldborg sund.dk CVR-nr.: 19739716 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 6.113,6 79 Almene ungdomsboliger 116,0 4 Boligoplysninger i alt 6.229,6 83 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 116,0 4 1 4,0 2 2.399,4 35 1 35,0 3 3.422,7 41 1 41,0 4 291,5 3 1 3,0 Lejemålsoplysninger i alt 6.229,6 83,0
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget uden støtte 74 5517,60 01.01.1988 9 712,00 01.01.1988 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 83 6229,60 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 12 FH Rørbæk, 12 FI Rørbæk, 13 CL Rørbæk 21450, 21451, 21467
Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) Ungdomsboliger 759,89 kr. 658,34 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-01-2013 3,35 Forhøjelse kr. pr. m2 24,62 Forhøjelse på årsbasis 150.516 Omfattede boligtyper Ungdomsbolig Dato Forhøjelse i % 01-01-2013 3,38 Forhøjelse kr. pr. m2 21,52 Forhøjelse på årsbasis 2.496
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Ja Ja Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 2.445.933 2.605 2.503 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 125.293 127 134 109 2 Renovation 194.504 198 198 110 Forsikringer 73.478 72 75 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 24.231 25 25 3. Målerpasning m.v. 13.612 37.843 24 24 112 Bidrag til boligorganisationen: 3 1. Administrationsbidrag 355.642 356 377 2. Dispositionsfond 19.173 0 0 3. Arbejdskapital 1.992 376.807 0 2 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 807.925 802 835 Variable udgifter 114 4 Renholdelse 517.539 643 637 115 5 Almindelig vedligeholdelse 29.706 25 25 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 6 1. Afholdte udgifter 367.960 569 1.071 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -367.960 0-569 -1.071 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 30.087 2. Heraf dækkes af henlæggelser -30.087 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 7 3. Drift af møde- og selskabslokaler 29.015 98 73 119 8 Diverse udgifter 43.947 54 42 119.9 Variable udgifter i alt 620.207 820 777
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 550.000 550 580 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 100.000 100 100 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 55.000 55 27 124.8 Henlæggelser i alt 705.000 705 707 124.9 Samlede ordinære udgifter 4.579.065 4.932 4.822 Ekstraordinære udgifter 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 22.779 2. Dækket af dispositionsfonden m.v. -22.779 0 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 87.910 2. Dækket af tidligere henlæggelser -87.910 0 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 0 0 0 139 Udgifter i alt 4.579.065 4.932 4.822 140 Årets overskud, der anvendes til: 1. Afvikling af underfinansiering (konto 411) 1.565 0 0 2. Overført til opsamlet resultat 346.775 348.340 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 4.927.405 4.932 4.822
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 11 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 4.645.643 4.651 4.651 2. Almene ungdomsboliger 76.368 76 76 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 240 4.722.251 0 0 202 12 Renter 23.315 31 35 203 Andre ordinære indtægter: 7 4. Drift af møde- og selskabslokaler 26.782 22 20 6. Overført fra opsamlet resultat 152.371 179.153 152 40 203.9 Ordinære indtægter 4.924.719 4.932 4.822 Ekstraordinære indtægter 206 13 Korrektion vedr. tidligere år 2.686 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 2.686 0 0 209 Indtægter i alt 4.927.405 4.932 4.822
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 14 Ejendommens anskaffelsessum: 49.990.461 49.990 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012 2. heraf grundværdi Kr. 43.650.000 Kr. 8.727.100 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 16.595.816 16.531 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 66.586.277 66.521 303 Forbedringsarbejder : 15 1. Forbedringsarbejder m.v. 544.341 179 304.9 Anlægsaktiver i alt 67.130.618 66.700 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 0 5 2. Beboerindskud 13.645 9 16 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 323.298 289 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr. 73.463 69 17 6. Andre debitorer 395.625 2 7. Forudbetalte udgifter 0 806.031 73 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.387.550 1.752 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.193.581 2.199 310 Aktiver i alt 69.324.199 68.899
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.307.057 1.125 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 215.482 146 405 19 Tab ved fraflytninger m.v. 61.124 94 406.9 Henlæggelser i alt 1.583.663 1.365 407 20 Opsamlet resultat 625.247 431 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 2.208.910 1.796 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark / Nykredit 268.243 540 2. Realkredit Danmark 0 842 4. Nykredit 2.402.421 2.466 9. Landsbyggefonden 7.141.229 9.811.893 7.141 409 Beboerindskud 974.755 976 411 Afskrivningskonto for ejendommen 55.799.629 54.556 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 66.586.277 66.521 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 31.560 27 417 Langfristet gæld i alt 66.617.837 66.548
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013 2012 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 419 21 Uafsluttede forbrugsregnskaber 365.159 399 421 22 Skyldige omkostninger 104.585 126 422 Mellemregning med fraflyttere 13.645 0 423 23 Deposita og forudbetalt leje m.v. 14.063 30 426 Kortfristet gæld i alt 497.452 555 430 Passiver i alt 69.324.199 68.899
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 1.241.800 2.700 2.620 101.2 Prioritetsrenter (excl. morarenter) 217.644 410 403 101.3 Administrationsbidrag 35.859 50 65 1.495.303 3.160 3.088 104.1 Afdragsbidrag -129.077-230 -242 104.2 Rentebidrag -135.945-325 -343 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering 1.230.281 2.605 2.503 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 855.901 0 0 105.2 Andel til Landsbyggefonden 359.751 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 2.445.933 2.605 2.503 2 109 Renovation Renovation 194.504 198 198 Renovation i alt 194.504 198 198 3 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Delt grundbidrag: Grundbidrag pr. lejemålsenhed 4.110 341.130 341 362 Grundbidrag pr. afdeling 5.000 5.000 5 5 Tillægsydelser: Administration af vandregnskab 116 9.512 10 10 Bidrag til boligorganisationen i alt 355.642 356 377
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 4 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 269.048 387 381 ATP og andre lovpligtige bidrag 34.306 46 46 Refusion vedr. sygdom/kurser -1.902 0 0 Overført fra vedligeholdelseskonto (konto 115) -2.250 0 0 Andel driftschef 24.070 24 24 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 213 0 0 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 0 2 0 Indkøb af rengøringsartikler 606 0 1 Skadedyrsbekæmpelse 1.845 2 3 Fællesdrift 180.940 181 181 Affaldskørsel 9.629 0 0 Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier 254 0 0 Anden renholdelse 780 1 1 Renholdelse i alt 517.539 643 637 5 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 75 12 12 2. Bygning, klimaskærm 5.209 0 0 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 11.560 1 1 4. Bygning, fælles indvendig 0 1 1 5. Bygning, tekniske installationer 12.862 11 11 Almindelig vedligeholdelse i alt 29.706 25 25
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 25.536 58 57 2. Bygning, klimaskærm 134.685 86 827 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 190.210 65 46 4. Bygning, fælles indvendig 0 215 25 5. Bygning, tekniske installationer 17.529 145 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 367.960 569 1.071 7 118.3 Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) Vand 2.738 4 4 El 2.084 3 3 Varme 8.138 7 7 Vedligeholdelse 599 10 5 Rengøringsartikler 851 2 2 Indkøb af service 0 52 25 Rengøring 8.286 13 20 Vinduespolering 1.250 3 3 Administrationsbidrag 5.069 2 2 Overført til/fra andre afdelinger 0 2 2 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 29.015 98 73 203.4 Drift af møde- og selskabslokaler (indtægter) Lokaleleje 26.400 22 20 Salg af service 382 0 0 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 26.782 22 20 Underskud på møde-/selskabslokalers drift 2.233 76 53
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 9.813 9 10 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 8.000 8 8 Beboermøder 10.332 7 7 Kurser, konferencer m.v. 0 6 6 Kontorholdsudgifter m.v. 257 4 4 PBS gebyr 5.395 5 5 Beboeraktiviteter 150 0 0 Andre udgifter 10.000 15 2 Diverse udgifter i alt 43.947 54 42 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (88,29 kr. pr. m2) 550.000 550 580 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 11 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 9.500 kr. /lejemål Henlæggelser (16,05 kr. pr. m2) 100.000 100 100
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 1,00 4 116,00 2,00 35 2.399,40 3,00 41 3.422,66 4,00 3 291,50 83 6.229,56 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 Ungdomsboliger, lejen udgør pr. m 2 759,89 kr. 658,34 kr. 12 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 0,98 %. 23.315 31 35 Renteindtægter i alt 23.315 31 35 13 206 Korrektion vedr. tidligere år Beboermappe 600 0 0 Indgået tidligere afskrevet 2.086 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 2.686 0 0
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 14 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 49.990.461 49.990 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 49.990.461 49.990 15 303.1 Forbedringsarbejder Tagudskiftning, uafsluttet Forbedringsarbejde i året 520.508 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 520.508 0 Tagudskiftning, uafsluttet, bogført værdi pr. 31. december 2013 520.508 0 Underfinansiering på kr. 520.508 vil blive finansieret ved afslutning af byggesagen med kreditforeningslån. Antenneanlæg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2013 323.569 324 Tilskud i året -121.168 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2013 202.401 324 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2013 145.176 112 Afskrivning i året 33.392 33 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2013 178.568 145 Antenneanlæg, bogført værdi pr. 31. december 2013 23.833 179 Underfinansiering på kr. 23.833 vil blive afviklet via antennebudgettet. Forbedringsarbejder m.v. i alt 544.341 179
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 16 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 17.031 26 Vand 306.267 263 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 323.298 289 17 305.6 Andre debitorer Kreditnota 395.625 0 Regulering beboerindskud 0 2 Andre debitorer i alt 395.625 2 Henlæggelser 18 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2013 1.125.017 1.157 Henlagt i året (konto 120) 550.000 500 Anvendt i året (konto 116.2) -367.960-532 Henlagt pr. 31. december 2013 1.307.057 1.125 19 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2013 94.034 81 Henlagt i året 55.000 55 Anvendt i året -87.910-42 Henlagt pr. 31. december 2013 61.124 94
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 20 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 430.843 307 Årets overskud (konto 140) 346.775 124 Overført til drift (konto 203.6) -152.371 0 2. Ultimo saldo 625.247 431 21 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto vandbidrag 314.975 317 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 78.469 Forrentning, afskrivning m.v. -33.392 Administration -15 314.975 317 Antenneregnskab, udgifter i alt 45.062 Aconto indbetalt af beboerne 996 46.058 78 Bolignet: Overført fra tidligere år 4.126 Bolignetregnskab, udgifter i alt 4.126 Aconto indbetalt af beboerne 0 4.126 4 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 365.159 399
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 22 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 48.395 45 Diverse driftskreditorer 50.422 2 El 5.768 6 Møbler til fælleshus 0 73 Skyldige omkostninger i alt 104.585 126 23 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Deposita 12.000 12 Forudbetalt leje 2.063 18 Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt 14.063 30
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 6. maj 2014 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Sakskøbing Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Sakskøbing Boligselskab, afdeling 11 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk den 6. maj 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato